商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營管理-wenkub
2023-01-26 08:14:44 本頁面
【正文】 和定期存款的混合產(chǎn)品 ,貨幣市場存款賬戶的出現(xiàn)是商業(yè)銀行抗衡非銀行金融機(jī)構(gòu)推出的貨幣市場基金的結(jié)果。 什么是超級 NOW 賬戶 ? ? 在商業(yè)銀行的爭取下， 1983 年初美國當(dāng)局又批準(zhǔn)商業(yè)銀行開辦另一種新型賬戶。對于貸款利率，除住宅貸款、汽車貸款等極少數(shù)例外，也一律不加限制。 Q條例的概念 ? Q條例是指美國聯(lián)邦儲備委員會按字母順序排列的一系列金融條例中的第 Q項(xiàng)規(guī)定。該支付命令書與支票在實(shí)質(zhì)上無異，能用來直接取現(xiàn)或?qū)Φ谌咧Ц?，?jīng)過背書后還可轉(zhuǎn)讓。 定期存款 含義 種類 存戶預(yù)先約定存取期限的存款。 有廣義和狹義之分： 廣義：除自有資金外的一切資金來源。 教學(xué)內(nèi)容： ? 。 引言 ? 商業(yè)銀行自身的資本是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足資產(chǎn)活動需要的，這個資金缺口的彌補(bǔ)依賴于銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)。負(fù)債業(yè)務(wù)就是銀行組織資金來源的業(yè)務(wù)。 ? 2. 商業(yè)銀行的存款負(fù)債業(yè)務(wù)經(jīng)營 。 狹義：指銀行存款、借款等非資本性債務(wù)。 我國 3個月 6個月 9個月 1年 3年 5年 通常有 一周 3個月 6個月 1年 5年 10年等 儲蓄存款 含義 種類 主要是面向個人和非營利機(jī)構(gòu)的，為了積儲貨幣資產(chǎn)和獲取利息而開立的存款帳戶。銀行對 NOW 賬戶按其平均余額支付利息。 ? 1929年之后，美國經(jīng)歷了一場經(jīng)濟(jì)大蕭條，金融市場隨之也開始了一個管制時期，與此同時，美國聯(lián)邦儲備委員會頒布了一系列金融管理?xiàng)l例，并且按照字母順序?yàn)檫@一系列條例進(jìn)行排序，如第一項(xiàng)為 A項(xiàng)條例，其中對存款利率進(jìn)行管制的規(guī)則正好是 Q項(xiàng)，因此該項(xiàng)規(guī)定被稱為 Q條例。至此， Q條例完全終結(jié)，利率市場化得以全面實(shí)現(xiàn)。超級 NOW 賬戶是 NOW 賬戶的延伸。 ? 貨幣市場存款賬戶不僅對居民和非營利機(jī)構(gòu)開放，而且也對營利機(jī)構(gòu)開放，企業(yè)的獲準(zhǔn)進(jìn)入極大地拓展了該賬戶的存戶基礎(chǔ)。存戶的存款若超過最低余額，銀行將超出部分自動轉(zhuǎn)存貨幣市場存款賬戶，使存戶獲取貨幣市場存款賬戶下的較高存款利息。 ? 貨幣市場存單期限半年，最低面額為 1 萬美元，是一種不可轉(zhuǎn)讓定期存單。 定活兩便存款賬戶 ? 定活兩便體現(xiàn)在該存單可在定期存款和活期存款自由轉(zhuǎn)換的特點(diǎn)上，存戶沒有義務(wù)按期提款，但在基本期限之前提取的依活期存款計(jì)息，超過基本期限提款的則按基本存款和定期存款利率計(jì)息。一些美國大商業(yè)銀行發(fā)行的這類存單流通性幾乎可與國庫券媲美。 股金匯票帳戶 個人退休金帳戶 新型 儲蓄 存款 股金匯票賬戶 ? ? 股金匯票賬戶是一種支付利息的支票賬戶，由美國信貸協(xié)會在 1974 年首創(chuàng)，該種儲蓄賬戶兼具支票賬戶功能。工薪層只需每年存入 2022 美元，其存款利率可免受 “ Q 字條例 ” 下利率上限的限制，且能暫免稅收，直至存戶退休后取款支用時再按支取額計(jì)算所得稅。在該制度下，存戶平時將資金臵于儲蓄賬戶生息，當(dāng)需要支票付款時，才電話批示銀行將相應(yīng)金融轉(zhuǎn)撥至活期存款賬戶。此前，衡陽市石鼓區(qū)法院在一起判決中認(rèn)定，工行在辦理這1500萬元存款支付業(yè)務(wù)操作中，沒有任何違法違規(guī)的情況。 爭議二：未妥善保管客戶資料 胡國慶在法庭上說，白沙洲支行并未嚴(yán)格管理儲戶資料，將其放在“大客戶都可以進(jìn)入的地方”，時間長達(dá) 6天，導(dǎo)致客戶資料被盜換。 法庭二審： 工行是否有錯成焦點(diǎn) ? 爭議三：違規(guī)辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù) 按照 《 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 》 第 38條規(guī)定，存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起 3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)?！? 胡國慶最后認(rèn)為：正是工行內(nèi)部管理混亂，違規(guī)開戶、違規(guī)提前支付、違規(guī)對賬等一系列的違規(guī)行為，才導(dǎo)致 1500萬元存款被騙走。 2022年 5月 4日，原告的岳父發(fā)現(xiàn)存單遺失，于次日到 D縣郵政儲蓄所申請掛失，由于原告的岳父沒有攜帶有效身份證件，未能辦理掛失手續(xù)。 ? ? 本案件雙方爭議的焦點(diǎn)在于，郵政儲蓄所在 2022年 4月 24日支付存款時，應(yīng)該按照怎樣的程序來辦理。宣判后原告服判，未提出上訴。 借 入 款 項(xiàng) 短期 借款 長期借款 (再貸款、再貼現(xiàn) ) 金融債券 (資本性 \一般性 \國際 ) 向央行中長期貸款 （基數(shù)貸款、年度再貸款） 短期借款 再貸款 再貼現(xiàn) 即直接貸款，指商業(yè)銀行直接向中央銀行取得的貸款。 含義 銀行同業(yè)之間短期資金調(diào)劑的一種方式 特點(diǎn) ▲ 頭寸調(diào)劑； ▲ 數(shù)量大，期限短； ▲ 利率較高，融資對象、數(shù)額和時間均較靈活； ▲ 拆借手續(xù)簡便； ▲ 在央行存款帳戶進(jìn)行； ▲ 無擔(dān)保性； ▲ 不上繳準(zhǔn)備金。 特點(diǎn) 有擔(dān)保的具有流動性的融資手段；不須交準(zhǔn)備金；利率低于同業(yè)拆借利率；期限彈性差；風(fēng)險??；期限短且靈活；參與者眾多，資金需求方主要是商業(yè)銀行和經(jīng)紀(jì)人，資金供應(yīng)方主要是地方政府和大企業(yè)；金額大，一般在 100萬美圓以上；無集中交易市場，可直接成交，也可通過經(jīng)紀(jì)人間接成交。 資金調(diào)度靈活 。 銀行發(fā)行金融債券的好處和局限性 金融債券的主要種類 金 融 債 券 一般性 金融債券 國際 金融債券 擔(dān)保債券 信用債券 固定利率 債券 浮動 利率 債券 普通金融 債券 累進(jìn) 利率金融 債券 貼現(xiàn)金融債券 附息金融債券 一次還本付息債券 外國金融債券 歐洲金融債券 平行金融債券 資本性 金融債券 資本性 金融債券 為彌補(bǔ)銀行資本不足而發(fā)行的 ,界于存款負(fù)債和股票資本之間的一種債務(wù) . 一般性 金融債券 籌集資金用于長期貸款或投資等資產(chǎn)業(yè)務(wù) . 擔(dān)保債券和信用債券 擔(dān)保 債券 包括由第三方擔(dān)保的債券和以發(fā)行者本身的財(cái)產(chǎn)作抵押的抵押擔(dān)保債券 . 信用 債券 完全由發(fā)行者本身信用位保證發(fā)行的債券 . 固定利率 債券 浮動利率 債券 在債券期限內(nèi)利率固定不變 ,持券人到期收回本金 ,定期取得固定利息的一種債券 . 在債券期限內(nèi) ,根據(jù)事先約定的時間間隔 ,按某種選定的市場利率進(jìn)行利率調(diào)整的債券 . 固定利率債券和浮動利率債券 普通金融債券、累進(jìn)利率金融債券、貼現(xiàn)金融債券 普通金 融債券 定期存單式的到期一次還本付息的債券。 期限在 5年以內(nèi)、利率固定、發(fā)行銀行到期一次付本息的金融債券 國際金融債券 外國金 融債券 歐洲金 融債券 平行金 融債券 債券發(fā)行銀行通過外國金融市場所在國的銀行或金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的以該國貨幣為面值的金融債券。 可劃分為變動成本 、 固定成本和混合成本 。 ◆ 相關(guān)成本 (1)風(fēng)險成本 :因存款增加引起銀行風(fēng)險增加而必須付出的代價 . (2)連鎖反應(yīng)成本 :銀行因?qū)π挛沾婵钤黾拥男路?wù)和利息支出 ,而引起對原有存款增加的開支 . 2）存款負(fù)債定價方法 ? 成本加利潤定價法 : 每一種存款服務(wù)的單位價格 =該種存款服務(wù)的單位經(jīng)營費(fèi)用 +該種存款服務(wù)的單位管理費(fèi)用 +該
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