【正文】 三章 系統(tǒng)安裝 （ 詳見 教材 P184188） 一 、 準備工作 ? 安裝系統(tǒng)之前需做以下工作： ? 殺毒（使用正版殺毒軟件）； ? 整理硬盤空間； ? 關閉其它的應用程序； ? 閱讀使用說明。 ? 本系統(tǒng)以當前國家稅收法律、法規(guī)和相關規(guī)范性文件及信息管理技術(shù)為基礎，采用開放式設計思想和規(guī)范化、模塊化設計方法，用樹型和列表導航方式，將全部系統(tǒng)功能科學地劃分為幾個相對獨立的功能模塊，在系統(tǒng)資源共享的基礎上，形成一套完整、實用、靈活的企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng)。 2023版增加了企業(yè)所得稅關聯(lián)申報、非居民企業(yè)申報、核定征收納稅人所得稅申報等各類申報表的填寫內(nèi)容。命令操作通過特定的鍵或幾個鍵組合來表示一個命令，這些鍵被稱為快捷鍵。所輸入的字符都顯示在屏幕上。 ? 指向：把鼠標移動到某一對象上； ? 左按鈕單擊（簡稱單擊）：鼠標左按鈕按下、松開； ? 左按鈕雙擊（簡稱雙擊）：快速按下、松開、按下、松開鼠標按鈕（連續(xù)兩次單擊），一般是左按鈕雙擊； ? 右按鈕單擊（簡稱單擊右鍵）：鼠標右按鈕按下、松開； ? 拖動：單擊某對象，按住左按鈕，移動鼠標在另一個地方釋放按鈕。 湖南航天信息公司簡介 ? 湖南航天信息有限公司成立于 2023年 ,主要承擔國家“金稅工程”防偽稅控系統(tǒng)及相關設備的開發(fā)、生產(chǎn)、培訓及服務，公司現(xiàn)有員工 300多人 , 在全省 14個市（州）建立了 32個各級技術(shù)服務部、站，形成了遍及湖南全省的省、市（州）、縣（市）三級技術(shù)服務體系，為廣大客戶提供及時、高效、優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務提供了保障。企業(yè)所得稅匯算清繳培訓 湖南航天信息有限公司 二 O一 O年三月 序言 隨著 《 中華人民共和國企業(yè)所得稅法 》 及其實條例自 2023年 1月 1日起的正式施行，我國多年來內(nèi)、外資企業(yè)所得稅制度分設并行的局面也宣告結(jié)束。 ? 多年來，公司秉承 “精誠服務、嚴謹務實、開拓創(chuàng)新、科學管理 ”的企業(yè)精神，堅持 “協(xié)同、創(chuàng)新、人本 ”的經(jīng)營理念，憑借雄厚的技術(shù)開發(fā)實力、豐富的人才資源，及完善的用戶服務體系，為湖南省 “金稅工程 ”的推廣實施和運行維護發(fā)揮了重要的作用。 二、鍵盤操作 ? 鍵盤基本操作可以分為輸入操作與命令操作。例如本系統(tǒng)中有很多的輸入框，就是支持鍵盤輸入操作的。本系統(tǒng)需要使用如下快捷鍵： ? ◆ 【 Tab】 、 【 ↑】 、 【 ↓】 、 【 ←】 、 【 →】 ：切換輸入框的輸入光標； ? ◆ 【 Caps Lock】 ：大小寫字母的切換； ? ◆ 【 Ctrl+C】 ：復制所選擇的文字或圖片到剪貼板； ? ◆ 【 Ctrl+X】 ：剪切所選擇的文字或圖片到剪貼板； ? ◆ 【 Ctrl+V】 ：把剪貼板上的文字或圖片粘貼到光標所在的位置； ? ◆ 【 Alt+S】 ：保存新增或修改的數(shù)據(jù)到數(shù)據(jù)庫； ? ◆ 【 Alt+H】 ：調(diào)用相關的系統(tǒng)幫助； ? ◆ 【 Alt+C】 ：取消操作； ? ◆ 【 Alt+X】 ：退出窗口操作。既可滿足減輕納稅人填寫申報表的勞動強度及提高申報質(zhì)量和效率的需求，也可達到方便稅務機關采集完整申報資料的目的。 二、運行環(huán)境 ? ㈠ 硬件配置最低要求 ? CPU： Pentium IV及以上； ? 內(nèi)存： 512MB及以上； ? 硬盤（剩余空間）： 1GB及以上。 二、 軟件安裝步驟 第一步：將新企業(yè)所得稅匯算清繳年度申報 軟件 2023版光碟放入光驅(qū)。 圖 8安裝完成窗口 二、 軟件安裝步驟 第十一步：點擊 ”確定 ”，重新啟動系統(tǒng) ,安裝完成。 圖 12 第四步：輸入用戶名、口令，系統(tǒng)默認系統(tǒng)管理員用戶名為： hngs，用戶口令為 : sds（小寫 )。 圖 16 ? 為方便納稅人和保密需要，納稅人在進入操作平臺后，可以通過“系統(tǒng)”菜單中“修改口令（ P）”功能修改初始密碼，但用戶名不可修改 (詳見教材 P199200)。 ? ⑷ 修改口令（即修改初始用戶密碼 sds），保護系統(tǒng)信息的安全（ 教材第 199200頁 ）。主頁面顯示“企業(yè)所得稅年度申報系統(tǒng)”的簡介（見圖 18）。在需要填寫的企業(yè)相關信息中， 底色為綠色的信息框為必須填寫欄 ，所填寫的信息將直接影響到申報表的填寫和年度申報。 ? ⑵ 境外所得已納稅款抵扣方法下拉框有兩個選項：分國不分項抵扣、定率抵扣。 ? ⑷ 如果納稅人的財務核算制度執(zhí)行的是 《 企業(yè)會計準則 》 ，在執(zhí)行《 企業(yè)會計準則 》 選項中打“ √”（見圖 20），系統(tǒng)為納稅人提供《 企業(yè)會計準則 》 的財務報表（見圖 21）。 ? 填寫完成后點擊“保存”，保存后出現(xiàn)“更新信息成功”的提示。 ? 相關指標說明： 具體包括：預繳稅款限定、禁止行業(yè)、以前年度可彌補虧損、享受過渡期稅收優(yōu)惠等。 初始數(shù)據(jù)設置窗口 圖 29 五、研發(fā)及設備與創(chuàng)投臺帳 ? 功能說明：用于對享受環(huán)保設備、節(jié)能節(jié)水設備、安全生產(chǎn)設備、其他設備、創(chuàng)投設備抵免的稅收優(yōu)惠的企業(yè)填報數(shù)據(jù)。彈出“口令審核”窗口，輸入原有口令，并點擊“確認”（見圖 32），彈出“修改口令”窗口（見圖 33）。 ? ⑵ 稅款所屬時期：填寫納稅人稅款所屬時期起、所屬時期止（系統(tǒng)默認狀態(tài)為 ） 。 ? 年度申報表填寫：包含有年度納稅申報表及其附表和財務報表的錄入、保存、修改和打印等功能。 圖 34 系統(tǒng)默認為居民企業(yè)，點擊確定。 。（圖 38） 圖 38 ⑵ 如果納稅人的財務核算制度執(zhí)行的是 《 企業(yè)會計準則 》 ，在執(zhí)行 《 企業(yè)會計準則 》 選項中打“ √”，系統(tǒng)為納稅人提供 《 企業(yè)會計準則 》 的財務報表；否則，該選項為空，系統(tǒng)為納稅人提供 《 企業(yè)會計制度 》 或 《小企業(yè)會計制度 》 的財務報表。 （一）新增某一年度的申報信息 第一步：點擊左側(cè)樹型導航中的“稅款所屬時期”模塊，進入設置頁面，點擊 “ 新增 ” 按鈕。 ? 享受過渡期稅收優(yōu)惠：經(jīng)稅務機關審批或備案享受企業(yè)所得稅過渡優(yōu)惠政策的納稅人，在此欄打“ √”（此欄決定附表五過渡期稅收優(yōu)惠是否可以填寫）。（圖 46） 圖 46 （二）設備與創(chuàng)投臺賬表的填寫（新版軟件新增表格） ? 該模塊用于錄入稅收優(yōu)惠中的購置設備抵免所得稅額和創(chuàng)投抵扣應納稅所得額，其中前四個選項卡對應附表五（稅收優(yōu)惠明細表）第 41～44行，第五個選項卡對應附表五第 39行。（圖 55）（教材第 213214頁） 圖 55 注意事項： 有綠色文字錄入框的行（如第 5行），只有在錄入文字后，“發(fā)生額”列才能錄入數(shù)據(jù)。（圖 6061） 圖 60 圖 61 ? 由于附表五以后步驟的填表過程中，可能引起主表第 25行數(shù)據(jù)的變化，因此 在完成主表填寫后，需回到附表五將第 38行復選框勾中再取消（使附表五有變化），此時附表五第 34行將根據(jù)主表最終結(jié)果變更減免稅金額。 （圖 6566） 圖 65 圖 66 附表六的填寫 填寫附表六時，直接抵免和間接抵免在不同的兩個表格中 圖 67 附表七的填寫 圖 68 注意事項 填寫附表七時，當一張報表超過顯示屏顯示寬度時，表格拆分為兩個部分，向右或左移動滾動條，行次信息不動，欄目則向右或左移，方便填寫與審核 圖 69 附表八的填寫 圖 70 附表九的填寫 圖 71 附表十的填寫 圖 72 附表十一的填寫： 圖 73 1 附表三納稅調(diào)整明細表的填寫 （ 1） 工資薪金支出 工資薪金支出的“稅收金額”列不能為 0，否則將無法申報。（圖 77） 圖 77 1 附表四彌補以前年度虧損表的填寫 ? 附表四第 6行第 2列的本年盈虧數(shù)，應與主表第 23行保持相等，否則無法申報。（圖88） 圖 88 （五）主表（定率核定征收） ? 定率核定征收分為“按收入總額”、“按成本費用”、“按經(jīng)費支出”三類，企業(yè)應根據(jù)核定類型勾選單選框，選擇其中一類錄入申報數(shù)據(jù)。 ? 為了更好的方便納稅人使用，常用功能鍵進行了重復設定，如“返回主界面”，這一功能鍵除了在操作平臺的上方顯示外，在每個打開填列表的下方也進行了設定。 ? 操作流程： ? 在樹型導航初始設置中雙擊“納稅人信息”菜單項，彈出“納稅人信息”窗口 (見圖 94)。 四、稅款所屬時期設定： ? 功能說明：稅款所屬時期用于設定企業(yè)所得稅申報的所