【正文】 中信銀行在這 5年的 ROA波動較大，總體態(tài)勢呈不穩(wěn)定 匯豐銀行在這 5年的 ROA均高于其他三家銀行，呈強(qiáng)勁態(tài)勢。而相比于中行、中信，由于這兩家銀行的數(shù)據(jù)我只找到了人民幣的資產(chǎn)流動性比例，（ 人民銀行監(jiān)管要求，人民幣和本外幣合并資產(chǎn)流動性比例不低于 25%，外匯資產(chǎn)流動性比例不低于 60%）故數(shù)據(jù)對比起來有些差距。 指標(biāo)比較 存貸款比例（ %） 流動性比例（ %） 年份 銀行 2023 2023 2023 2023 2023 渣打銀行 中國銀行 （人民幣） 中信銀行 （人民幣） 年份 銀行 2023 2023 2023 2023 2023 渣打銀行 中國銀行 中信銀行 匯豐銀行 從近幾年的數(shù)據(jù)來看，渣打銀行的存貸款比例基本呈逐年下降的趨勢， 2023年更是減小到 %，低于我國央行規(guī)定的 75%。核心資本的充足保障了渣打銀行的穩(wěn)健成長。渣打銀行的股東權(quán)益比率適中，既不會過小削弱公司抵御外部沖擊的能力，也不會過大。 不良貸款率是金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。 四、財務(wù)指標(biāo)分析及各銀行比較 （一）安全性指標(biāo)分析及比較 渣打銀行安全性指標(biāo)分析 年份 指標(biāo) 2023 2023 2023 2023 2023 資本充足率 % % % % % 核心資本充足率 % % % % % 不良貸款率 % % % % % 保障比率 81% 72% 82% 84% 81% 股東權(quán)益與資產(chǎn)比率 % % % % % 資本充足率是一個銀行的資產(chǎn)對其風(fēng)險的比率，反映了商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失后，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。 （二）損益表項目分析 損益表是反映商業(yè)銀行一定時期的經(jīng)營成果的會計報表，是評價商業(yè)銀行的經(jīng)營效益和管理水平的重要依據(jù)，并且從損益表可以反映出資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是否有話、利率期限結(jié)構(gòu)是否優(yōu)化、敏感性缺口如何、是否使利息凈收入增加，從而使銀行盈利，利潤增加。按固定匯率基準(zhǔn)計算，則輕微增至 17%，原因為大部分貨幣兌美元自 2023年下半年有所貶值。鑒于銀行的金融資產(chǎn)有 70%以攤銷成本基準(zhǔn)計算，有助減低短暫財政壓力打擊之風(fēng)險，故此銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況維持穩(wěn)健。 該集團(tuán)顯示出其謹(jǐn)慎且專注的態(tài)度去維持穩(wěn)健的資產(chǎn)負(fù)債表，其流動性持續(xù)極高且相當(dāng)多元化，對于問題資產(chǎn)類別，涉及的風(fēng)險承擔(dān)有限。后償負(fù)債輕微增長 8億元、 5%，其贖回款項及外幣換算取得 7億元，并受新發(fā)行的 9億元及公允價值的收益的5億元抵消。銀行同業(yè)及客戶存款（包括按公允價值持有者）增加 420億元，當(dāng)中客戶存款增加350億元。截止 2023年 12月 31日，渣打銀行總負(fù)債 ，比上年期末增加了 800億元，增長 %?？蛻魧ρ苌ぞ呓灰椎耐顿Y意欲持續(xù)高漲，令數(shù)量及交易額增加，以致名義值增長 15%。主要由于收緊流動資金規(guī)定，提高所持的投資證券。 （一）綜合損益表 （二）綜合資產(chǎn)負(fù)債表 （三）現(xiàn)金流量表 （四）補(bǔ)充資料 資本組成 五年摘要 三、財務(wù)報表項目分析 （一）資產(chǎn)負(fù)債表項目分析 資產(chǎn)構(gòu)成及變動。括號內(nèi)數(shù)字表示此項應(yīng)在項目總和中減去。盡管全球經(jīng)濟(jì)仍處于動蕩中，渣打銀行依然在高度競爭性的環(huán)境下權(quán)衡多方面利害輕重，支付職工薪酬之余積極地進(jìn)行業(yè)務(wù)投資；渣打銀行制定任何策略時都以股東權(quán)益為最大考量， 2023年，渣打銀行總資產(chǎn)較 2023年增加了 16%至 6千億元，經(jīng)營收入增加了 10%至 176億元，除稅前溢利上升了 11%至 68億元，核心資本充足率達(dá) %，足以應(yīng)對不斷演變的監(jiān)管要求；資產(chǎn)負(fù)債表變動強(qiáng)勁，客戶存款增長 11%至 3520億元，客戶墊款增長 9%至 2690億元，每股股息增長 10%，每股盈利增長%。同時，已獲準(zhǔn)籌建濟(jì)南分行。 渣打銀行在中國自 1858年在上海開設(shè)首家分行以來，150多年在華經(jīng)營從未間斷。渣打集團(tuán)有限公司除在倫敦及香港的交易所上市外，還在印度的孟買以及印度國家證券交易所上市。 渣打銀行主要業(yè)務(wù)包括零售銀行服務(wù)如按揭、投資服務(wù)、信用卡及個人貸款等，商業(yè)銀行服務(wù)包括現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資、資金及托管服務(wù)等 。 渣打銀行經(jīng)營狀況分析（ 2023— 2023年） 渣打銀行經(jīng)營狀況分析 一、渣打銀行概況 二、 5年財務(wù)報表 三、財務(wù)報表項目分析 四、財務(wù)指標(biāo)分析及各銀行比較 五、風(fēng)險經(jīng)營與管理 六、市場展望 一、渣打銀行概況 （一）渣打銀行簡介 渣打銀行 ,又稱標(biāo)準(zhǔn)渣打銀行、標(biāo)準(zhǔn)銀行；總部在英國倫敦。 渣打是一家國際領(lǐng)先的銀行集團(tuán)。 渣打集團(tuán)在 70個國家設(shè)有 1,700多個分支機(jī)構(gòu)，為超過85,000名員工提供多彩并富有挑戰(zhàn)性的全球化事業(yè)發(fā)展機(jī)會。 2023年 4月，渣打銀行（中國）有限公司成為第一批本地法人銀行之一。 2023年，渣打中國贏得中國領(lǐng)先行業(yè)機(jī)構(gòu)和權(quán)威媒體頒發(fā)的眾多獎項和榮譽(yù)，其中包括中國銀行業(yè)協(xié)會頒發(fā)的“外資銀行工作委員會卓越貢獻(xiàn)獎”、第一財經(jīng)社會責(zé)任榜的“仁商貢獻(xiàn)獎”、《 21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報道》頒發(fā)的“中國最佳企業(yè)公益項目”獎、中國貿(mào)易金融網(wǎng)與《貿(mào)易金融雜志》聯(lián)合授予的“最佳跨境人民幣結(jié)算銀行”、《中國經(jīng)營報》頒發(fā)的“卓越競爭力中小企業(yè)服務(wù)銀行獎”以及《理財周報》授予的“中國最受尊敬銀行暨最佳零售銀行”。渣打銀行的良好業(yè)績再一次證明，正確的目標(biāo)策略、正確的策略加上正確的領(lǐng)導(dǎo)，渣打銀行將持續(xù)為股東創(chuàng)造剩余價值。 另外，由于 2023—— 2023年渣打銀行根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)定改變了對資產(chǎn)評級的標(biāo)準(zhǔn)，因此 2023年數(shù)據(jù)稍有失常。截止 2023年 12月 31日，渣打銀行總資產(chǎn)，比上年期末增加 ，增長 16%。銀行的投資到期概況大致相同，剩余到期日少于 12個月的投資證券約占總額 50%。下半年，由于波動增強(qiáng)，商品業(yè)務(wù)的風(fēng)險值上升，導(dǎo)致未變現(xiàn)的按市價計值正額于結(jié)算日為 680億元，自 2023年 12月31日增加 42%。其中，客戶賬項增加 ，增長 %，占總負(fù)債增加額的 %。所有市場的客戶存款均見增長，其中定期存款的增長占 260億元，乃由于核心市場利率上調(diào)，而重新專注于該等產(chǎn)品。 股東權(quán)益及資本管理。個人銀行及企業(yè)銀行的增長一直理想，墊款及存款的增幅良好。即使下半年受亞洲貨幣貶值之影響，核心第一級資本比率仍處于 %，與 2023年持平。資產(chǎn)負(fù)債表增長主要為在客戶存款顯著增長支持下的客戶信貸增加推動，而流動資金盈余則存放央行。同時，盈利不單單看收入的增加，還要看銀行的成本控制，成本控制對于銀行盈利性目標(biāo)的實現(xiàn)也是非常重要的，我們主要利息凈收入，非利息凈收入，成本費(fèi)用控制三方面對渣打銀行近五年的業(yè)績進(jìn)行評價。保持充足的資本金，有利于降低資產(chǎn)風(fēng)險，保護(hù)存款人利益。渣打銀行的不良貸款率保持在較低水平，說明其收回貸款的風(fēng)險小。在一定水平范圍內(nèi)，股東權(quán)益比率越大，資產(chǎn)比率越小，企業(yè)財務(wù)風(fēng)險越小，償還長期債務(wù)的能力就越強(qiáng)。 不良貸款率 （ %） 股東權(quán)益比資產(chǎn)（ %） 年份 銀行 2023 2023 2023 2023 2023 渣打銀行 中國銀行 中信銀行 匯豐銀行 年份 銀行 2023 2023 2023