【正文】 中信銀行在這 5年的 ROA波動(dòng)較大，總體態(tài)勢(shì)呈不穩(wěn)定 匯豐銀行在這 5年的 ROA均高于其他三家銀行，呈強(qiáng)勁態(tài)勢(shì)。而相比于中行、中信，由于這兩家銀行的數(shù)據(jù)我只找到了人民幣的資產(chǎn)流動(dòng)性比例，（ 人民銀行監(jiān)管要求，人民幣和本外幣合并資產(chǎn)流動(dòng)性比例不低于 25%，外匯資產(chǎn)流動(dòng)性比例不低于 60%）故數(shù)據(jù)對(duì)比起來(lái)有些差距。 指標(biāo)比較 存貸款比例（ %） 流動(dòng)性比例（ %） 年份 銀行 2023 2023 2023 2023 2023 渣打銀行 中國(guó)銀行 （人民幣） 中信銀行 （人民幣） 年份 銀行 2023 2023 2023 2023 2023 渣打銀行 中國(guó)銀行 中信銀行 匯豐銀行 從近幾年的數(shù)據(jù)來(lái)看，渣打銀行的存貸款比例基本呈逐年下降的趨勢(shì)， 2023年更是減小到 %，低于我國(guó)央行規(guī)定的 75%。核心資本的充足保障了渣打銀行的穩(wěn)健成長(zhǎng)。渣打銀行的股東權(quán)益比率適中，既不會(huì)過(guò)小削弱公司抵御外部沖擊的能力，也不會(huì)過(guò)大。 不良貸款率是金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重。 四、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析及各銀行比較 （一）安全性指標(biāo)分析及比較 渣打銀行安全性指標(biāo)分析 年份 指標(biāo) 2023 2023 2023 2023 2023 資本充足率 % % % % % 核心資本充足率 % % % % % 不良貸款率 % % % % % 保障比率 81% 72% 82% 84% 81% 股東權(quán)益與資產(chǎn)比率 % % % % % 資本充足率是一個(gè)銀行的資產(chǎn)對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)的比率，反映了商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失后，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。 （二）損益表項(xiàng)目分析 損益表是反映商業(yè)銀行一定時(shí)期的經(jīng)營(yíng)成果的會(huì)計(jì)報(bào)表，是評(píng)價(jià)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效益和管理水平的重要依據(jù)，并且從損益表可以反映出資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是否有話、利率期限結(jié)構(gòu)是否優(yōu)化、敏感性缺口如何、是否使利息凈收入增加，從而使銀行盈利，利潤(rùn)增加。按固定匯率基準(zhǔn)計(jì)算，則輕微增至 17%，原因?yàn)榇蟛糠重泿艃睹涝?2023年下半年有所貶值。鑒于銀行的金融資產(chǎn)有 70%以攤銷成本基準(zhǔn)計(jì)算，有助減低短暫財(cái)政壓力打擊之風(fēng)險(xiǎn)，故此銀行的資產(chǎn)負(fù)債狀況維持穩(wěn)健。 該集團(tuán)顯示出其謹(jǐn)慎且專注的態(tài)度去維持穩(wěn)健的資產(chǎn)負(fù)債表，其流動(dòng)性持續(xù)極高且相當(dāng)多元化，對(duì)于問(wèn)題資產(chǎn)類別，涉及的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)有限。后償負(fù)債輕微增長(zhǎng) 8億元、 5%，其贖回款項(xiàng)及外幣換算取得 7億元，并受新發(fā)行的 9億元及公允價(jià)值的收益的5億元抵消。銀行同業(yè)及客戶存款（包括按公允價(jià)值持有者）增加 420億元，當(dāng)中客戶存款增加350億元。截止 2023年 12月 31日，渣打銀行總負(fù)債 ，比上年期末增加了 800億元，增長(zhǎng) %?？蛻魧?duì)衍生工具交易的投資意欲持續(xù)高漲，令數(shù)量及交易額增加，以致名義值增長(zhǎng) 15%。主要由于收緊流動(dòng)資金規(guī)定，提高所持的投資證券。 （一）綜合損益表 （二）綜合資產(chǎn)負(fù)債表 （三）現(xiàn)金流量表 （四）補(bǔ)充資料 資本組成 五年摘要 三、財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目分析 （一）資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目分析 資產(chǎn)構(gòu)成及變動(dòng)。括號(hào)內(nèi)數(shù)字表示此項(xiàng)應(yīng)在項(xiàng)目總和中減去。盡管全球經(jīng)濟(jì)仍處于動(dòng)蕩中，渣打銀行依然在高度競(jìng)爭(zhēng)性的環(huán)境下權(quán)衡多方面利害輕重，支付職工薪酬之余積極地進(jìn)行業(yè)務(wù)投資；渣打銀行制定任何策略時(shí)都以股東權(quán)益為最大考量， 2023年，渣打銀行總資產(chǎn)較 2023年增加了 16%至 6千億元，經(jīng)營(yíng)收入增加了 10%至 176億元，除稅前溢利上升了 11%至 68億元，核心資本充足率達(dá) %，足以應(yīng)對(duì)不斷演變的監(jiān)管要求；資產(chǎn)負(fù)債表變動(dòng)強(qiáng)勁，客戶存款增長(zhǎng) 11%至 3520億元，客戶墊款增長(zhǎng) 9%至 2690億元，每股股息增長(zhǎng) 10%，每股盈利增長(zhǎng)%。同時(shí)，已獲準(zhǔn)籌建濟(jì)南分行。 渣打銀行在中國(guó)自 1858年在上海開設(shè)首家分行以來(lái)，150多年在華經(jīng)營(yíng)從未間斷。渣打集團(tuán)有限公司除在倫敦及香港的交易所上市外，還在印度的孟買以及印度國(guó)家證券交易所上市。 渣打銀行主要業(yè)務(wù)包括零售銀行服務(wù)如按揭、投資服務(wù)、信用卡及個(gè)人貸款等，商業(yè)銀行服務(wù)包括現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資、資金及托管服務(wù)等 。 渣打銀行經(jīng)營(yíng)狀況分析（ 2023— 2023年） 渣打銀行經(jīng)營(yíng)狀況分析 一、渣打銀行概況 二、 5年財(cái)務(wù)報(bào)表 三、財(cái)務(wù)報(bào)表項(xiàng)目分析 四、財(cái)務(wù)指標(biāo)分析及各銀行比較 五、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)與管理 六、市場(chǎng)展望 一、渣打銀行概況 （一）渣打銀行簡(jiǎn)介 渣打銀行 ,又稱標(biāo)準(zhǔn)渣打銀行、標(biāo)準(zhǔn)銀行；總部在英國(guó)倫敦。 渣打是一家國(guó)際領(lǐng)先的銀行集團(tuán)。 渣打集團(tuán)在 70個(gè)國(guó)家設(shè)有 1,700多個(gè)分支機(jī)構(gòu)，為超過(guò)85,000名員工提供多彩并富有挑戰(zhàn)性的全球化事業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)。 2023年 4月，渣打銀行（中國(guó)）有限公司成為第一批本地法人銀行之一。 2023年，渣打中國(guó)贏得中國(guó)領(lǐng)先行業(yè)機(jī)構(gòu)和權(quán)威媒體頒發(fā)的眾多獎(jiǎng)項(xiàng)和榮譽(yù)，其中包括中國(guó)銀行業(yè)協(xié)會(huì)頒發(fā)的“外資銀行工作委員會(huì)卓越貢獻(xiàn)獎(jiǎng)”、第一財(cái)經(jīng)社會(huì)責(zé)任榜的“仁商貢獻(xiàn)獎(jiǎng)”、《 21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道》頒發(fā)的“中國(guó)最佳企業(yè)公益項(xiàng)目”獎(jiǎng)、中國(guó)貿(mào)易金融網(wǎng)與《貿(mào)易金融雜志》聯(lián)合授予的“最佳跨境人民幣結(jié)算銀行”、《中國(guó)經(jīng)營(yíng)報(bào)》頒發(fā)的“卓越競(jìng)爭(zhēng)力中小企業(yè)服務(wù)銀行獎(jiǎng)”以及《理財(cái)周報(bào)》授予的“中國(guó)最受尊敬銀行暨最佳零售銀行”。渣打銀行的良好業(yè)績(jī)?cè)僖淮巫C明，正確的目標(biāo)策略、正確的策略加上正確的領(lǐng)導(dǎo)，渣打銀行將持續(xù)為股東創(chuàng)造剩余價(jià)值。 另外，由于 2023—— 2023年渣打銀行根據(jù)新巴塞爾資本協(xié)定改變了對(duì)資產(chǎn)評(píng)級(jí)的標(biāo)準(zhǔn)，因此 2023年數(shù)據(jù)稍有失常。截止 2023年 12月 31日，渣打銀行總資產(chǎn)，比上年期末增加 ，增長(zhǎng) 16%。銀行的投資到期概況大致相同，剩余到期日少于 12個(gè)月的投資證券約占總額 50%。下半年，由于波動(dòng)增強(qiáng)，商品業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)值上升，導(dǎo)致未變現(xiàn)的按市價(jià)計(jì)值正額于結(jié)算日為 680億元，自 2023年 12月31日增加 42%。其中，客戶賬項(xiàng)增加 ，增長(zhǎng) %，占總負(fù)債增加額的 %。所有市場(chǎng)的客戶存款均見增長(zhǎng)，其中定期存款的增長(zhǎng)占 260億元，乃由于核心市場(chǎng)利率上調(diào)，而重新專注于該等產(chǎn)品。 股東權(quán)益及資本管理。個(gè)人銀行及企業(yè)銀行的增長(zhǎng)一直理想，墊款及存款的增幅良好。即使下半年受亞洲貨幣貶值之影響，核心第一級(jí)資本比率仍處于 %，與 2023年持平。資產(chǎn)負(fù)債表增長(zhǎng)主要為在客戶存款顯著增長(zhǎng)支持下的客戶信貸增加推動(dòng)，而流動(dòng)資金盈余則存放央行。同時(shí)，盈利不單單看收入的增加，還要看銀行的成本控制，成本控制對(duì)于銀行盈利性目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)也是非常重要的，我們主要利息凈收入，非利息凈收入，成本費(fèi)用控制三方面對(duì)渣打銀行近五年的業(yè)績(jī)進(jìn)行評(píng)價(jià)。保持充足的資本金，有利于降低資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)存款人利益。渣打銀行的不良貸款率保持在較低水平，說(shuō)明其收回貸款的風(fēng)險(xiǎn)小。在一定水平范圍內(nèi)，股東權(quán)益比率越大，資產(chǎn)比率越小，企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)越小，償還長(zhǎng)期債務(wù)的能力就越強(qiáng)。 不良貸款率 （ %） 股東權(quán)益比資產(chǎn)（ %） 年份 銀行 2023 2023 2023 2023 2023 渣打銀行 中國(guó)銀行 中信銀行 匯豐銀行 年份 銀行 2023 2023 2023