【正文】 。二、物資管理制度一）、材料管理制度為了加強建筑材料管理工作，降低材料消耗，保證材料供應(yīng)，滿足生產(chǎn)需要,確保工程質(zhì)量，杜絕不合格建筑材料使用在工程建設(shè)上，特制定材料有關(guān)管理制度如下：材料管理必須堅持合理選材、物盡其用，質(zhì)優(yōu)價廉的原則。十一）、工資及員工補貼管理制度 （一）、 基本原則 以出勤日計算每月應(yīng)發(fā)工資； 每月20日發(fā)放上月基本工資，由公司財務(wù)部統(tǒng)一存入員工個人帳戶（遇節(jié)假日順延）；每月5日前各項目部統(tǒng)一上報公司人員考勤到公司辦公室，部門人員獎金由各項目部上報。其他：各項目部不允許，非本公司管理人員前往公司財務(wù)部辦理付款及領(lǐng)取支票。 6)、在資金計劃付款內(nèi)， 未提供勞務(wù)（材料）已簽訂合同，需先行支付的預付款，財務(wù)人員根據(jù)部門經(jīng)理認可的業(yè)務(wù)內(nèi)容及轉(zhuǎn)賬支票請款單，由部門經(jīng)理或以上級管理人員簽字，方可開具支票。如付款手續(xù)不全，財務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付。付款審批單應(yīng)附入付款憑證記賬備查。 超計劃報銷手續(xù)必須有審批報告，其它同計劃內(nèi)報銷手續(xù)一樣。各單位應(yīng)本著勤儉節(jié)約的原則使用業(yè)務(wù)費用，任何人不得用于除業(yè)務(wù)需要以外的個人消費。各項目自行購買的憑發(fā)票填寫費用報銷單經(jīng)相應(yīng)級別的領(lǐng)導審批后報銷。 （三）、財務(wù)部門審核 財務(wù)部門對所有報銷票據(jù)，依據(jù)相關(guān)財經(jīng)法規(guī)及內(nèi)部財務(wù)制度對其合法性進行審核。八）、報銷審核制度 （一）、原則 嚴格財務(wù)收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務(wù)經(jīng)理審核（按照有關(guān)規(guī)定辦理）、分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。 業(yè)務(wù)費用：公司領(lǐng)導以外的人員原則上不得出現(xiàn)業(yè)務(wù)招待費用，特殊情況因工作需要并經(jīng)公司領(lǐng)導同意方可發(fā)生，費用核銷遵照誰安排誰辦理核銷手續(xù)的原則進行。總經(jīng)理配專職司機，司機工資由公司承擔。每月底由材料部向財務(wù)部提供有關(guān)方面的明細表（經(jīng)各部門簽字確認）。誰使用、誰保管并簽字登記，落實到個人。 防止因私占用公司財產(chǎn)。六）、現(xiàn)金、銀行存款的盤查 出納人員在每周完成出納工作后，應(yīng)將庫存現(xiàn)金、銀行存款的上存、收入、支出、結(jié)存情況，編制“出納報告表”，并對由出納保管的庫存現(xiàn)金，由會計或總經(jīng)理指定人員于每月終了進行定期對帳盤查，其他時間進行抽查。 所開支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。公司實行備用金制度，1000萬元以下的項目，每月備用金為3000元；1000~5000萬元的項目，每月備用金為5000元；5000萬元以上的項目為10000元。任何現(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批。 建立和健全《現(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。（二）出納職責： 建立健全現(xiàn)金出納各種帳冊，嚴格審核現(xiàn)金收付憑證。發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報； 會計業(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作；負責監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。項目管理制度項目管理制度（討論稿）2011/2/18 目 錄一、財務(wù)管理制度二、物資管理制度三、合約管理制度四、安全生產(chǎn)責任制五、施工現(xiàn)場管理細則一、財務(wù)管理制度總則依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準則》制定本制度；為規(guī)范公司日常財務(wù)行為，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務(wù)部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務(wù)管理制度，維護公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度； 財務(wù)管理細則一）、總原則：公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負責制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)項目部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負責人監(jiān)核即可辦理；屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準確、賬目清楚、處理及時；貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負責對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進行檢查和考核。參與公司各項資本經(jīng)營活動的預測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導、監(jiān)督、檢查。 嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫。作到日清月結(jié)，帳實相符。因出差或其他原因必須預支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準，方可支出現(xiàn)金。總經(jīng)理借款由負責財務(wù)的副總簽字后方可辦理。凡將所開支票重新更改、退票（換名稱或換金額），必須寫明原因并經(jīng)部門經(jīng)理簽字確認后方可退換。 出納應(yīng)根據(jù)銀行存款日記帳的帳面余額與開戶銀行轉(zhuǎn)來的對帳單的余額進行核對，對未達帳項應(yīng)由會計編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進行檢查核對。（二）、審批程序 計劃內(nèi)報銷： 經(jīng)手人、證明人（持原始憑證）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務(wù)部、總經(jīng)理 超計劃報銷： 經(jīng)手人、證明人（持原始憑證和超支報告）、 分管經(jīng)理（部門負責人）、財務(wù)、總經(jīng)理。因保管人員過失，造成丟失或損壞，按價賠償。 固定資產(chǎn)與辦公家具：其購買由各部門報申請計劃，經(jīng)部門負責人簽字，公司總經(jīng)理批準，公司技術(shù)部、材料部統(tǒng)一協(xié)調(diào)核準后，對協(xié)調(diào)或購買情況寫出需求報告，報公司總經(jīng)理批準統(tǒng)一購買。其他車輛補貼及控制費用同上。項目部因工作需要發(fā)生業(yè)務(wù)招待費用每周累計不得超過2000元，由項目經(jīng)理填寫費用報銷單，經(jīng)財務(wù)審核并經(jīng)分管領(lǐng)導簽署后報公司總經(jīng)理審批入賬。 加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月5 日。（四）、審核權(quán)限 同審批權(quán)限。資料費：各項目購書及其它資料，首先將書、資料和發(fā)票拿到資料管理部門進行登記驗收，并在書、資料上蓋章、編號。業(yè)務(wù)招待費須有兩人以上簽字并注明時間及招待客戶名稱；加班用餐費須有全體用餐人簽字；交通費須注明起始、地點及原因；禮品費須注明所送人名及禮品名稱、數(shù)量；快遞費單據(jù)上請注明客戶名稱。九）、往來帳務(wù)管理制度 ：（一）、應(yīng)收帳款管理 嚴格按照公司的相關(guān)制度，對公司的應(yīng)收賬款進行管理，對應(yīng)收帳款的收付情況應(yīng)及時向總經(jīng)理匯報。2）、各項目部在公司規(guī)定的范圍之內(nèi)，并已上報財務(wù)資金計劃，經(jīng)由總經(jīng)理簽字。4）、根據(jù)已獲批準簽訂的合同付款的，應(yīng)嚴格按合同規(guī)定的期限付出，不得早付或遲付，也不準改變支付方式和用途，非經(jīng)收款單位書現(xiàn)正式委托，也不準改變收款單位（人）。7)、未予我項目部簽訂合同的付款，財務(wù)人員有權(quán)且必須拒絕支付。各項目部應(yīng)嚴格控制項目付款，不允許零星付款，資金計劃之內(nèi)的付款應(yīng)盡快交于財務(wù)，由于項目部自身原因?qū)е碌母犊顪螅黜椖坎孔孕胸撠?。按照勞動合同的約定及公司的福利待遇制度，根據(jù)當月考勤統(tǒng)計情況及公司有關(guān)規(guī)定由財務(wù)部門審核公司員工的工資，統(tǒng)一制訂工資表，執(zhí)行公司有關(guān)制度、規(guī)定； 工資單經(jīng)財務(wù)經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理簽字方可發(fā)放；伙食費、季節(jié)性補貼及過節(jié)費由項目部自行造表并經(jīng)財務(wù)審核、報總經(jīng)理審批后由公司財務(wù)進行發(fā)放。根據(jù)本公司下達的年度生產(chǎn)經(jīng)營計劃，按技術(shù)質(zhì)量部要求，各個項目部提前把所需材料，詳細的做好材料所需計劃按程序簽字后報到材料部。對物資的發(fā)出和核對情況定期檢查分析，出現(xiàn)問題及時采取措施，保證生產(chǎn)所需原材料的供應(yīng)及時、準確。供應(yīng)人員應(yīng)嚴格遵守上級規(guī)定的物資供應(yīng)政策和國家價格政策，按計劃要求采購，凡因盲目采購、借購、單購等要查明原因，追究責任。1加強和提高和項目部、工程部門的溝通，嚴格控制采購供貨時間和采購周期，保證項目的供貨的科學合理，爭取更低的成本。庫房指導五金配件工具，型材、鋼襯、玻璃存放區(qū)域。庫房對物資的保管，應(yīng)按要求分清物資類別、性質(zhì)及規(guī)格，進行碼放。三）、材料產(chǎn)品出入庫檢驗流程（一）、產(chǎn)品驗收產(chǎn)品驗收必須以驗收憑證（入庫單）按質(zhì)按量地檢查名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量。（二）、倉庫產(chǎn)品管理物資產(chǎn)品進庫必須按倉庫消防條例規(guī)定碼放，符合安全防火要求。（三）、材料發(fā)放保管員對物資發(fā)放必須依據(jù)部門開出的出庫單，手續(xù)準確、齊全。嚴格執(zhí)行財經(jīng)制度和物質(zhì)供應(yīng)政策，按采購計劃，保質(zhì)、保量、分期、分批完成采購任務(wù)。負責對購入的原材料、輔助材料及配件的生產(chǎn)廠家索要產(chǎn)品質(zhì)量保證文件，并建立合格分承包方檔案。負責庫房管理工作，物質(zhì)分類碼放整齊，做好標識，防止混料，庫容整潔美觀。三、合約管理制度為了規(guī)范企業(yè)行為，加強合同及預結(jié)算規(guī)范管理，有效地控制項目成本，現(xiàn)制定本規(guī)定，請遵照執(zhí)行。做到及時準確、客觀公正的測算項目責任成本，以便公司指定項目責任承包目標。對于分包單位簽證合約部門必須嚴格審核，對照合同條款進行分析核減。招標結(jié)果公布后，由合約部門根據(jù)開標結(jié)果按照招標文件做出評標報告，并同時對比項目收入及成本目標進行分析一起上報公司，作為確定分包單位的依據(jù)。公司分管合約的副總與項目經(jīng)歷及合約人員是結(jié)算的責任人。在分包結(jié)算前應(yīng)按照合同要求各部門對分包工作的完成情況進行考核，技術(shù)、質(zhì)量、安全、財務(wù)、物資等各部門必須分別進行盤點并簽署對賬單，作為結(jié)算的依據(jù)。結(jié)算經(jīng)審核并報公司總經(jīng)理最終審批后由分包項目項目最終簽署審核意見，并加蓋公司公章。六）、學習培訓公司合約部應(yīng)該加強對合約人員的業(yè)務(wù)培訓，提高合約人員業(yè)務(wù)水平。把管生產(chǎn)必須安全的原則從制度上固定下來。安全生產(chǎn)責任制一）、項目經(jīng)理安全生產(chǎn)責任制項目經(jīng)理是該工程項目的安全生產(chǎn)第一責任人,對本工程項目安全生產(chǎn)、文明施工負領(lǐng)導責任。組織對職工進行安全生產(chǎn)、安全技術(shù)和遵章守紀及新工人入場的二級教育，督促各級各部門做好本職范圍的安全工作。組織實施項目安全生產(chǎn)工作規(guī)劃、目標及實施計劃，組織落實安全生產(chǎn)責任制。領(lǐng)導組織本項目的每月四次檢查和落實一圖九表法、內(nèi)業(yè)資料標準化管理和不定期的安全生產(chǎn)檢查，及時解決施工中的不安全生產(chǎn)問題。組織實施安全工作計劃，確定安全生產(chǎn)考核指標的分解，落實各項安全生產(chǎn)規(guī)章制度、規(guī)范和標準。認真吸取、采納安全生產(chǎn)的合理化建議，保證項目安全生產(chǎn)管理體系的正常運行。組織編制或?qū)徟鷮ｍ棸踩┕そM織設(shè)計。分管本項目技術(shù)文件管理和產(chǎn)品實現(xiàn)的策劃，按程序規(guī)定的權(quán)限審批技術(shù)文件。1分管本項目部不合格品的控制。督促實施施工組織設(shè)計、安全技術(shù)措施；實施安全管理目標；對項目各項安全生產(chǎn)管理制度的貫徹與落實情況進行檢查與具體指導。負責不同施工階段分項分部工程各工種的安全技術(shù)書面交底，對進場人員的三級安全教育考試培訓；特殊工種持證人數(shù)的備案。主管與顧客有關(guān)的過程的控制，組織實施投標階段和中標后的合同評審與履約管理。負責組織對炊事員、職工、特種作業(yè)人員的身體檢查及女工保健、職業(yè)病預防工作。做好防寒、防臺風、防暑降溫的預防及勞保用品、飲料、飲水的供應(yīng)發(fā)放工作。八）、項目安全員安全生產(chǎn)責任制在項目經(jīng)理的領(lǐng)導下具體負責項目的安全生產(chǎn)檢查、監(jiān)督工作，協(xié)助項目經(jīng)理貫徹上級安全生產(chǎn)的指示和規(guī)定。組織項目人員的安全意識、安全技術(shù)教育與考核工作，落實“三級安全教育”，督促檢查班前安全活動。九）、項目工長、（施工員）安全生產(chǎn)責任制工長（施工員）是所管轄區(qū)域范圍內(nèi)安全生產(chǎn)的第一責任人，對所管轄范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)負直接領(lǐng)導責任。對重點特殊部位施工，必須檢查作業(yè)人員及各種設(shè)備和安全防護設(shè)施的技術(shù)狀況是否符合安全標準要求，認真做好書面安全技術(shù)交底，落實安全技術(shù)措施，并監(jiān)督其執(zhí)行，做到不違章指揮。十）、項目質(zhì)檢員安全生產(chǎn)責任制遵守國家《建筑法》和有關(guān)的建筑工程安全生產(chǎn)法令、法規(guī)，堅持“安全第一，預防為主”的方針，認真執(zhí)行上級公司的各項安全生產(chǎn)規(guī)章制度。嚴格按國家有關(guān)安全規(guī)程、規(guī)范要求把關(guān)，發(fā)現(xiàn)材料和施工工藝上的問題有權(quán)制止。按分工做好記錄的控制。采購材料裝車時要注意自身和他人的安全，嚴禁超載負載運輸；材料進場要按類別、規(guī)格分類堆放，堆放時要注意人身安全；水泥堆放不要過高，防止倒塌，傷害他人，發(fā)生意外；鋼材在搬運過程中，正確使用勞保用品，避免工傷事故發(fā)生；材料員進入施工現(xiàn)場，接受材料，必須戴好安全帽，系好安全帶；熟悉和掌握消防安全知識，正確使用消防器材。根據(jù)工傷事故報告，準確地做好安全事故所帶來地直接損失、間接損失及整改所需費用地預算。各種安全資料按有關(guān)規(guī)定進行標識、編目和立卷。負責編制垂直運輸機械設(shè)備的裝、拆安全施工組織設(shè)計、驗收工作，并監(jiān)督實施。參與有關(guān)工傷事故調(diào)查、分析，并提出整改措施。經(jīng)常檢查施工場地的安全生產(chǎn)情況，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，不能解決的要采取臨時措施并及時上報。聽從專職安全員的指導，接受改進措施，教育全班同志堅守崗位，嚴格執(zhí)行安全規(guī)章制度和規(guī)程，做好上下班的交接工作。主要是受施工員、安全員的指導，做好本班組安全工作。對新工人進行崗位安全教育