某集團公司人力資源年度預算手冊-wenkub
2023-06-05 17:33:59 本頁面
【正文】 ； ■ 廣告贈品業(yè)務發(fā)展； ■ 都將需要一定的人才，預計下半年將陸續(xù)到位；人員到位的時間及薪酬狀況將對整體預算產(chǎn)生影響； 二、公司發(fā)展策略及管理結構變化的影響： ■ 年二級子公司及分公司的調整（進出口公事、內貿）； ■ 年定崗定編的規(guī)范運行； ■ 年業(yè)務增長趨勢帶來的人工成本的增加 三、內部分配政策的影響： ■ 年經(jīng)營部門的薪資政策及銷售政策機制的出臺； ■ 年部分人員薪資的調整； 預算假設說明： 一、對影響預算的幾個計算指標的假設： ____________________________________________________________________ ■ 假設集團公司年度總目標按計劃實現(xiàn)； ■ 假設編制按 年定崗定編明細表來測算； ■ 非計件工人崗位工資不作普調，只對中層、關鍵核心崗位以及不合理的崗位工資作調整，其他員工工資薪資結構進行調整，取消全勤獎，額度并入到崗位工資額度內。 二、補貼： ■ 午餐費：每月每人 50 元，銷售公司上海辦公人員每月每人 100元； ■ 高溫費：補貼四個月 (69月 )，每月有空調單位 60元 /人，沒有空調單位 80元 /人；本次提交預算數(shù)據(jù)： ____________________________________________________________________ 三、福利： ■ 養(yǎng)老保險按社?；鶖?shù) 20％繳納； ■ 失業(yè) 保險按社保基數(shù) 2％繳納； ■ 醫(yī)療保險按社保基數(shù) 11％繳納＋ 5元大病保險 ■ 工傷保險按社平工資 1767元 ％ ■ 社保： 年 110月份社保按實際發(fā)生額來統(tǒng)計并在此基礎上統(tǒng)計出 年 1112月份社保繳納數(shù)據(jù)，以此測算出年的社保數(shù)據(jù)；（具體請參見表：）； 四、獎金： 獎金測算根據(jù)公司業(yè)績完成情況、歷史獎金分配額度結合 04年度的實際情況來預測分析 05年度的獎金總額； ■ 計件工人按編制人數(shù)以 500元 /人來預算； ■ 營銷部門（含國際業(yè)務部一、二、三部、進出口公司、內貿公 司、業(yè)務管理部、關務部、市場部、市場拓展部）根據(jù)營銷政策來提成獎金； ■ 研發(fā)部門根據(jù)政策研發(fā)部門同集團公司簽訂的目標責任狀及激勵政策確定獎金總額，由研發(fā)部門內部確定內部分配機制； ■ 獎金總額扣減營銷部門、研發(fā)部門、計件工人的獎金后剩下為管理部門獎金； 第七部分 預算分析 一、分析原則： 數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑 ■ 年總計應發(fā)工資＝ 年 110月份實際＋ 年 1112月預算； ■ 年總計應發(fā)工資：員工單月工資以 年 11 月份單月工資為基準，原則上不作調動；（ 具體年薪資政策如果出臺，再可依據(jù)總體增比來測算年工資總額） ■ 年及 年終獎皆以單月工資為基準； ■ 年的總裁獎勵基金是在 年的基礎上測算出，基本上無大浮動； ■ 年營銷部門的獎金是在 年的基礎上以增比 20％計算出； 分析方法 ■ 從 年到年的數(shù)據(jù)對比來分析 年預算數(shù)據(jù)的可行性； ■ 從年的銷售發(fā)展及部門發(fā)展和定崗定編來分析年預算數(shù)據(jù)的可能性； ■ 從人工成本的各組成結構間對比來分析年人工成本的必要性； ■ 分應發(fā)工資與獎金分析對比進行分析 ； 第八部分 工獎總額及銷售收入分析 一、人工成本結構 圖表一：人工成本結構圖 ____________________________________________________________________ 人工成本 項目 ? 應發(fā)工資 ? 獎金 ?1 工資 ?2 補貼 ?3 福利 ?1年終獎 ?2總裁基金 其它 計時工資 計件工資 加班費 工齡 全勤 夜餐費 午餐貼 高溫貼 養(yǎng)老金 醫(yī)療金 失業(yè)金 工傷保險 ?3特殊貢獻獎 ?4管理進步獎 非工人 √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ √ 工人 √ √ √ √ √ √ 二、工獎總額 圖表二 ： 20xx～ 年度工獎總額分析表 ～ 年度工資獎金預算分析對比表（單位：萬元） 項目 03年實際 04年 實際 比 03年 增長 05年 預算 05年預算比 04年增長 銷售總額 54418 80297 32％ 104890 23％ 利潤總額 363 4800 92％ 7784 33％ 年度平均人數(shù) 3422 4678 27％ 5018 16％ 全部獎金總額 1419 1057 － 34％ 1279 17％ 全部工獎預算 6491 7947 18％ 9829 19％ 全部工獎總 預算占銷售額比例 12％ ％ 1％ ％ － ％ 全部獎金占利潤總額比例 4 ％ － 1％ ％ － ％ ____________________________________________________________________ 人均勞動生產(chǎn)率 18 3 20 2 人均工獎 注：工獎總額增長率低于銷售額增長率，獎金總額增長率低于稅后利潤增長率；工獎總額占銷售額比重及獎金占利潤總額比重低于或略低于 年水平； 三、銷售與工資對比 圖表三： ～ 年度銷售總額與工資總額曲線圖 020xx0400006000080000100000120xx
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