【正文】 明不立案的理由。（3）承辦部門接到提案后，應(yīng)盡快做出解答或提出處理意見。由工會(huì)或教代會(huì)提案小組對(duì)提案進(jìn)行認(rèn)真的審議。提案內(nèi)容應(yīng)圍繞教職工大會(huì)中心議題及教職工最關(guān)心的問題。列席代表和特邀代表教代會(huì)根據(jù)需要，可設(shè)列席代表和特邀代表，但列席代表和特邀代表沒有表決權(quán)、選舉權(quán)和被選舉權(quán)。（4）各小組將選舉結(jié)果報(bào)工會(huì)，由工會(huì)或教代會(huì)代表資格審查小組進(jìn)行資格審查后張榜公布。教職工代表的產(chǎn)生（1）由學(xué)校工會(huì)制定選舉代表方案。凡學(xué)校中享有政治權(quán)利的在職教職工，均可參加。一、建立健全教職工大會(huì)制度根據(jù)目前學(xué)校實(shí)際，學(xué)校實(shí)行教職工大會(huì)制度。做好內(nèi)部控制監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)的其他工作。大隊(duì)輔導(dǎo)員（2）工作職責(zé)研究制定監(jiān)督內(nèi)部管理制度，監(jiān)督內(nèi)控體系健全和完善的整體進(jìn)程和有效實(shí)施。副校長(zhǎng)（兼學(xué)校紀(jì)檢監(jiān)察員）組組織協(xié)調(diào)相關(guān)部門或崗位落實(shí)內(nèi)部控制的整改計(jì)劃和措施。報(bào)賬員（兼）（2）主要職責(zé)：負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)單位內(nèi)部控制日常工作。教導(dǎo)主任 彭XXX副校長(zhǎng)組④研究?jī)?nèi)控業(yè)務(wù)流程與組織機(jī)構(gòu)的優(yōu)化與重組，確保內(nèi)控機(jī)制健康運(yùn)行。教導(dǎo)主任XXX書記組校長(zhǎng)XXX二、內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)（一）關(guān)于成立XXX小學(xué)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組、工作小組、監(jiān)督小組的決定為推動(dòng)學(xué)校開展內(nèi)部控制工作，進(jìn)一步提升管理水平，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、降低行政成本，提高資金使用效益，確保內(nèi)部控制規(guī)范工作有效推進(jìn)，根據(jù)《XX市貫徹實(shí)施〈行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范〉工作方案》（濟(jì)財(cái)辦【2014】43號(hào)）和《槐蔭區(qū)實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范推進(jìn)工作方案》（濟(jì)槐財(cái)字【2015】6號(hào)）等文件精神和要求，結(jié)合學(xué)校實(shí)際，經(jīng)學(xué)校辦公會(huì)研究決定，我校成立內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組、內(nèi)控工作小組、內(nèi)控監(jiān)督小組，并制定各工作小組的職責(zé)及建立健全學(xué)校的各項(xiàng)工作制度的決定。同時(shí)根據(jù)新的變化和要求，及時(shí)完善制度、改進(jìn)措施和調(diào)整程序，不斷修訂和完善內(nèi)部控制體系，確保內(nèi)控制度的可操作性與實(shí)效性。內(nèi)控工作領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)組織實(shí)施，總務(wù)處作為內(nèi)部控制牽頭部門，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)推進(jìn)內(nèi)部控制工作。主要措施（1）通過條文和圖表等形式，逐項(xiàng)規(guī)范經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)工作流程，統(tǒng)一登記備案、統(tǒng)一編號(hào)存檔，建立內(nèi)控手冊(cè)，明確操作程序和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，確保各項(xiàng)業(yè)務(wù)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督崗位分離，依據(jù)清晰、職責(zé)明確、程序規(guī)范、結(jié)果正確和責(zé)任追究機(jī)制健全。單位根據(jù)自身實(shí)際，按照內(nèi)部控制的邏輯順序，建立健全單位內(nèi)部控制管理制度，對(duì)內(nèi)控規(guī)范要求的具體內(nèi)容進(jìn)行落實(shí)，并針對(duì)單位的特定業(yè)務(wù)制定有針對(duì)性的管理制度。從業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)角度評(píng)估特定風(fēng)險(xiǎn)，找出可能造成經(jīng)濟(jì)利益流出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。（4）在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略的基礎(chǔ)上，建立健全內(nèi)部管理制度。（3）按照各業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)的時(shí)間順序和邏輯順序，將各業(yè)務(wù)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督機(jī)制融入各業(yè)務(wù)流程的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，細(xì)化崗位設(shè)置，明確職責(zé)范圍和分工。（2）梳理單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程。學(xué)校以貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范為契機(jī)，加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，采取得力措施，狠抓工作落實(shí)。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在單位內(nèi)部的部門管理、職責(zé)分工、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約和相互監(jiān)督。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿單位經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，實(shí)現(xiàn)對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的全面控制。…………第7頁（一）關(guān)于成立XXX小學(xué)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組、工作小組、監(jiān)督小組的決定………………………………………………………………… 第7頁（二）內(nèi)部控制組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)…………………………………第8頁內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組名單及職責(zé)………………………………第8頁內(nèi)部控制工作小組名單及職責(zé)………………………………第8頁內(nèi)部控制監(jiān)督小組名單及職責(zé)………………………………第9頁三、單位層面內(nèi)部控制主要制度及規(guī)定…………………………… 第10頁教職工大會(huì)制度……………………………………………XXX小學(xué)二〇一五年四月目第10頁校務(wù)公開、公示制度…………………………………………第16頁重大事項(xiàng)議事決策制度………………………………………第20頁關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政規(guī)定…………………………………第24頁關(guān)于落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)主體責(zé)任和監(jiān)督責(zé)任的規(guī)定………第25頁中層干部公開選拔聘任的規(guī)定………………………………第28頁干部考核辦法…………………………………………………第31頁人事管理制度…………………………………………………第32頁關(guān)于財(cái)務(wù)經(jīng)費(fèi)簽字的規(guī)定……………………………………第38頁學(xué)校公章使用管理制度…………………………………… 第39頁四、關(guān)鍵崗位責(zé)任書（含風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施）…………………… 第40頁預(yù)算崗位責(zé)任書………………………………………………第40頁出納崗位責(zé)任書………………………………………………第41頁采購管理責(zé)任書……………………………………………… 第42頁資產(chǎn)管理責(zé)任書……………………………………………… 第43頁項(xiàng)目管理責(zé)任書……………………………………………… 第43頁合同管理責(zé)任書……………………………………………… 第46頁人事崗位責(zé)任書……………………………………………… 第47頁審計(jì)崗位責(zé)任書……………………………………………… 第48頁五、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制……………………………………………… 第49頁（一）預(yù)算管理制度及業(yè)務(wù)流程………………………………………第49頁（二）收支管理制度及業(yè)務(wù)流程………………………………………第51頁（三）政府采購管理制度及業(yè)務(wù)流程…………………………………第57頁（四）資產(chǎn)管理制度及業(yè)務(wù)流程………………………………………第59頁（五）項(xiàng)目管理制度及業(yè)務(wù)流程………………………………………第61頁（六）合同管理制度及業(yè)務(wù)流程………………………………………第69頁六、內(nèi)部控制自我審計(jì)與監(jiān)督…………………………………………第72頁（一）內(nèi)部審計(jì)制度與流程……………………………………………第72頁（二）審計(jì)組的主要職責(zé)………………………………………………第75頁（三）內(nèi)部財(cái)務(wù)審計(jì)的主要內(nèi)容………………………………………第76頁（四）內(nèi)部監(jiān)督制度……………………………………………………第77頁財(cái)務(wù)監(jiān)督制度……………………………………………………第77頁內(nèi)部牽制制度……………………………………………………第77頁紀(jì)檢監(jiān)察制度及流程……………………………………………第78頁一、內(nèi)部控制工作方案槐蔭區(qū)XXX小學(xué)內(nèi)部控制工作方案為做好我校內(nèi)部控制工作，進(jìn)一步提升單位內(nèi)部管理水平，轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)、降低行政成本，提高資金使用效益，確保內(nèi)部控制規(guī)范工作有效推進(jìn)，根據(jù)《XX市貫徹實(shí)施〈行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范〉工作方案》（XX財(cái)辦【2014】33號(hào)）及區(qū)財(cái)政局、審計(jì)局、教育局有關(guān)文件精神，結(jié)合學(xué)校實(shí)際情況特制定本方案。（二）重要性原則。（四）適應(yīng)性原則。以制度層面為突破口，在對(duì)照現(xiàn)行法規(guī)制度，理清和規(guī)范業(yè)務(wù)及關(guān)聯(lián)工作程序與工作流程的基礎(chǔ)上，通過制定制度、實(shí)施措施、執(zhí)行程序，建立規(guī)范的內(nèi)部控制規(guī)范體系，對(duì)單位的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的高風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效防范和管控，保證經(jīng)濟(jì)活動(dòng)合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和有效使用、財(cái)務(wù)信息真實(shí)完整，達(dá)到進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政規(guī)范化科學(xué)化信息化管理，有效防范舞弊和預(yù)防腐敗，提高內(nèi)部管理工作質(zhì)量和效率的總體目標(biāo)。（3）明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，將業(yè)務(wù)控制的總體目標(biāo)進(jìn)行分解，并在不同的部門間對(duì)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的職責(zé)和分工進(jìn)行明確。（二）健全內(nèi)控制度工作內(nèi)容（1）系統(tǒng)分析經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)單位的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估、應(yīng)對(duì)和控制。主要措施（1）具體界定內(nèi)控對(duì)象。（3）制定應(yīng)對(duì)措施。（三）建立內(nèi)控手冊(cè)工作內(nèi)容（1）從學(xué)校、各部門、崗位三個(gè)層面，對(duì)制度規(guī)定、管理辦法和工作規(guī)范實(shí)行統(tǒng)一登記備案、統(tǒng)一編號(hào)存檔，梳理形成本單位《內(nèi)控工作手冊(cè)》。（2）加強(qiáng)內(nèi)控工作人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，確保其及時(shí)了解和認(rèn)真執(zhí) 行有關(guān)法規(guī)制度，并強(qiáng)化職業(yè)道德教育，定期檢查職業(yè)道德遵循情況。同時(shí)，應(yīng)充分發(fā)揮財(cái)會(huì)、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、政府采購、基建、資產(chǎn)管理等部門或崗位在內(nèi)部控制中的作用。（三）加強(qiáng)內(nèi)控工作實(shí)施環(huán)節(jié)的規(guī)范操作。名單附后。長(zhǎng)：XXX總務(wù)主任XXX大隊(duì)輔導(dǎo)員（2）主要職責(zé)：①負(fù)責(zé)組織落實(shí)學(xué)校對(duì)內(nèi)控體系建設(shè)的重大部署，研究審定內(nèi)控體系的基本制度和工作標(biāo)準(zhǔn)。內(nèi)部控制職能工作小組名單及職責(zé)（1）名單組XXX員：虎研究提出學(xué)校內(nèi)部控制體系建設(shè)方案或規(guī)劃。組織協(xié)調(diào)學(xué)校內(nèi)部控制的其他有關(guān)工作。長(zhǎng)：XXX人事干事XXX組織實(shí)施對(duì)內(nèi)部控制的建立和執(zhí)行情況及有效性的監(jiān)督檢查和自我評(píng)價(jià)，并提出改進(jìn)意見或建議。三、單位層面內(nèi)部控制主要制度XXX小學(xué)教職工大會(huì)制度教職工大會(huì)制度是學(xué)校管理體制的重要部分，是學(xué)校教職工有領(lǐng)導(dǎo)有組織地參與民主的渠道，是發(fā)動(dòng)教職工參與學(xué)校民主管理的一種基本形式。二、教職工大會(huì)開展工作的民主程序教職工大會(huì)在學(xué)校黨組織領(lǐng)導(dǎo)下開展工作，按照規(guī)定程序行使職權(quán)，教代會(huì)必須按照民主集中制原則，建立和健全必要的民主程序，使之制度化、規(guī)范化。若實(shí)行教代會(huì)制度，教代會(huì)代表占學(xué)校教職工的比例，一般在30%左右。根據(jù)學(xué)校年級(jí)組或教研組和各類人員構(gòu)成狀況，確定選區(qū)、代表名額、代表?xiàng)l件、各類代表所占的比例、選舉步驟、方法和具體要求。教職工代表的權(quán)利和義務(wù)代表權(quán)利：（1）有選舉權(quán)、被選舉權(quán)和表決權(quán)；（2）有權(quán)自主地、充分地發(fā)表自己的意見，參加學(xué)校重大決策的審議、討論；（3）有權(quán)向?qū)W校領(lǐng)導(dǎo)反映教職工的意見和要求，有權(quán)對(duì)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)人提出建議、批評(píng)；（4）有對(duì)教代會(huì)決議、提案落實(shí)情況進(jìn)行檢查和督促的權(quán)利；（5）因依法行使民主權(quán)利受到壓制、打擊報(bào)復(fù)時(shí)，有提出申訴和控告的權(quán)利。（二）教職工大會(huì)（教代會(huì)）提案的征集和處理程序教職工大會(huì)（教代會(huì)）要建立健全提案征集、處理制度。每個(gè)提案應(yīng)包括案由、處理辦法和解決措施等內(nèi)容。符合立案條件的提案都應(yīng)立案。（4）提案小組或工會(huì)要定期或不定期地檢查承辦部門對(duì)提案落實(shí)的情況。（8）要做到條條有答復(fù)，件件有著落，以提高代表對(duì)提案的積極性。大會(huì)召開前，學(xué)校黨政工在調(diào)查研究、明確指導(dǎo)思想的基礎(chǔ)上，提出本次大會(huì)中心議題的建議。學(xué)校行政負(fù)責(zé)起草校長(zhǎng)工作報(bào)告等文件。第三階段：召開正式會(huì)議。提案組作提案征集情況報(bào)告。大會(huì)總結(jié)及資料歸檔。各司其責(zé)。如出現(xiàn)教職工大會(huì)做出通過的決議、決定與上級(jí)精神不符，或因情況變化必須進(jìn)行修改時(shí)，由學(xué)校行政提出修改決議（經(jīng)黨組織同意）的具體建議。三、教職工大會(huì)職權(quán)教職工大會(huì)主要行使四項(xiàng)職權(quán)，即：審議建議權(quán)、審議通過權(quán)、審議決定權(quán)和評(píng)議監(jiān)督權(quán)。二、校務(wù)公開組織機(jī)構(gòu)（一）領(lǐng)導(dǎo)小組組　長(zhǎng)：XXXXXX及時(shí)發(fā)現(xiàn)并解決校務(wù)公開工作中出現(xiàn)的重大問題。糾正違反實(shí)行校務(wù)公開制度的行為。（2）大型物資添置公開。、規(guī)章制度、實(shí)施方案和與教職工密切相關(guān)的重要事情，都經(jīng)教師會(huì)議審議通過并及時(shí)公開。公告櫥窗設(shè)兩塊，一塊面向教職工，一塊面向?qū)W生、家長(zhǎng)和社會(huì)。（五）其他形式通過學(xué)校信箱，公布舉報(bào)電話等形式公開校務(wù)。校務(wù)公開辦公室將每次公開的有關(guān)資料存檔。二、參與決策的原則學(xué)校校務(wù)會(huì)在重大問題決策中，實(shí)行“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會(huì)議決定”的領(lǐng)導(dǎo)原則。、專業(yè)性強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)或建設(shè)項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行專家論證和向上級(jí)有關(guān)部門進(jìn)行技術(shù)咨詢。五、集體決策（一）討論重大問題時(shí)，必須有三分之二以上班子成員到會(huì)，并保證與會(huì)人員有足夠的時(shí)間聽取情況介紹，充分發(fā)表意見。（三）領(lǐng)導(dǎo)班子主要負(fù)責(zé)人或主持會(huì)議的其他負(fù)責(zé)人應(yīng)在其他班子成員充分發(fā)表意見后，進(jìn)行歸納總結(jié)，在此基礎(chǔ)上發(fā)表意見。對(duì)“三重一大”事項(xiàng)的決策結(jié)果，應(yīng)以書面形式通知有關(guān)部門及相關(guān)人員。(3)分管領(lǐng)導(dǎo)召集有關(guān)部門進(jìn)行初步審核，廣泛深入調(diào)查研究，充分聽取各方面意見，對(duì)專業(yè)性、技術(shù)性較強(qiáng)的事項(xiàng)，應(yīng)進(jìn)行專家論證、技術(shù)咨詢、決策評(píng)估；對(duì)與職工利益密切相關(guān)的事項(xiàng)，應(yīng)實(shí)行公示制度，擴(kuò)大職工參與度，并提出可行性論證意見。 重大項(xiàng)目安排的決策程序有關(guān)部門、分管領(lǐng)導(dǎo)提出意見→有關(guān)部門組織調(diào)研，進(jìn)行可行性研究與論證→分管領(lǐng)導(dǎo)聽取可行性論證情況匯報(bào)，提出具體意見→召開相應(yīng)形式的會(huì)議討論決定。（XX市）不得超過兩次。，不準(zhǔn)直接插手本單位微觀經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。不準(zhǔn)以任何形式設(shè)立“小金庫”。要定期召開以黨風(fēng)廉政建設(shè)為主題的支委會(huì)，學(xué)習(xí)上級(jí)黨委關(guān)于黨風(fēng)廉政建設(shè)的指示精神，研究部署學(xué)校的黨風(fēng)廉政建設(shè)工作。及時(shí)、如實(shí)向上級(jí)黨委、紀(jì)委報(bào)告黨風(fēng)廉政建設(shè)工作，重要事項(xiàng)及時(shí)請(qǐng)示。按規(guī)定，及時(shí)公開述職述廉，報(bào)告?zhèn)€人有關(guān)事項(xiàng)。自覺、主動(dòng)接受班子成員、黨員、教職工的監(jiān)督。嚴(yán)格執(zhí)行廉潔從政和改進(jìn)作風(fēng)各項(xiàng)規(guī)定，堅(jiān)持以身作則，管好自己，自覺接受組織和教職工的監(jiān)督。人事干事負(fù)責(zé)記錄，并負(fù)責(zé)會(huì)議記錄的保存。本次中層干部競(jìng)爭(zhēng)上崗堅(jiān)持黨管干部與走群眾路線相結(jié)合的原則；堅(jiān)持德才兼?zhèn)?、注重?shí)績(jī)的原則；堅(jiān)持公開、平等、競(jìng)爭(zhēng)、擇優(yōu)原則；堅(jiān)持“改革、穩(wěn)定、發(fā)展”并重和保持工作相對(duì)連續(xù)性的原則。長(zhǎng)：XXX員：XXX每個(gè)崗位競(jìng)聘人數(shù)原則上需達(dá)到1：3的比例，如未能形成有效競(jìng)爭(zhēng)，學(xué)校將取消一崗或針對(duì)該崗位重新組織報(bào)名競(jìng)聘。獲得市級(jí)以上表彰的（政府命名）或原任中層干部（中層后備干部）的年齡可適當(dāng)放寬。區(qū)級(jí)名