某機(jī)械科學(xué)研究院集團(tuán)公司財務(wù)規(guī)劃管理制度-wenkub
2023-06-04 08:21:53 本頁面
【正文】 意見，并組織由戰(zhàn)略發(fā)展部，財務(wù)部， 人力資源部等財務(wù)規(guī)劃管理相關(guān)部門和人員、各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人、財務(wù)負(fù)責(zé)人及相關(guān)人員共同參加的質(zhì)詢會，對各權(quán)屬公司 /權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃進(jìn)行質(zhì)詢；集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)具體組織會務(wù)工作，并重點關(guān)注經(jīng)營計劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；財務(wù)部參與組織工作，重點關(guān)注財務(wù)預(yù)算計劃質(zhì)詢，并向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)提供分析及技術(shù)支持；權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人陳述和解釋本權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃，財 務(wù)負(fù)責(zé)人按需要參與解釋；權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人按需要參與質(zhì)詢會，陳述本業(yè)務(wù)部門計劃。 第十九條 財務(wù)部要負(fù)責(zé)催收各權(quán)屬公司財務(wù)報表 和分析報告，并在收到報告并匯總后一個星期內(nèi)負(fù)責(zé)編寫集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況分析報告，對重大問題進(jìn)行及時披露，并分別報送主管領(lǐng)導(dǎo)和抄送戰(zhàn)略發(fā)展部； 第二十條 戰(zhàn)略發(fā)展部在收到權(quán)屬公司報送資料后，應(yīng)側(cè)重分析財務(wù)規(guī)劃中經(jīng)營計劃執(zhí)行情況，并負(fù)責(zé)結(jié)合財務(wù)部門分析報告進(jìn)行綜合判斷是否采取調(diào)控措施； 第二十一條 在日常監(jiān)控中發(fā)現(xiàn)重大問題集團(tuán)層面必須進(jìn)行調(diào)控時，戰(zhàn)略發(fā)展部應(yīng)及時向集團(tuán)最高決策層或財務(wù)規(guī)劃主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行匯報，并提出建議處理措施，同時視問題大小啟動相關(guān)調(diào)控程序，包括進(jìn)行企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)質(zhì)詢、成立專項小組調(diào)查、召開臨時董事會和進(jìn)行人員調(diào)整等； 財務(wù)規(guī)劃管理制度 7 第二十二條 最高 決策層年中和年末組織召開經(jīng)營業(yè)績考核會，考核圍繞年度財務(wù)規(guī)劃核心考核指標(biāo)進(jìn)行，對集團(tuán)和各權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃執(zhí)行情況進(jìn)行綜合考核，其中年中考核以解決問題為要旨，進(jìn)行及時糾偏和調(diào)控；年中和年末考核結(jié)果與人員考評、激勵掛鉤，并將相關(guān)結(jié)果和資料及時報送國資委。 第三十三條 半年度 考核會主要工作流程如下： 1. 各權(quán)屬公司業(yè)務(wù)部門提前兩周匯報本業(yè)務(wù)部門業(yè)績、重大問題和應(yīng)對措施； 2. 各權(quán)屬公司財務(wù)部門匯總公司數(shù)據(jù)，提前一周為考核會準(zhǔn)備材料； 3. 戰(zhàn)略發(fā)展部牽頭，和財務(wù)部共同匯總材料，進(jìn)行整理和分析，提前三天向集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)匯報明顯的業(yè)績差異和重大問題； 4. 各權(quán)屬公司負(fù)責(zé)人參加考核會，匯報本公司業(yè)績，重大問題和應(yīng)對措施； 5. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)參加考核會，了解預(yù)算執(zhí)行情況和業(yè)績差距，在實際業(yè)績和計劃差異過大時進(jìn)行干預(yù)或啟動緊急調(diào)控程序； 6. 集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)宣布集團(tuán)和各權(quán)屬公司半年度考核結(jié)果； 7. 戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部負(fù)責(zé)督辦落實會議重 大調(diào)整決定。 第三十六條 各權(quán)屬公司自前一年 11 月 15 日開始相關(guān)準(zhǔn)備工作，在 12 月 10 日前完成公司財務(wù)規(guī)劃編制工作。 第四十二條 集團(tuán)公司財務(wù)部根據(jù)公司檔案管理制度，對財務(wù)規(guī)劃文檔進(jìn)行歸類和標(biāo)識以方便查閱，妥善保存相關(guān)文檔。 第四十六條 本制度由機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。 第十章 附則 第四十四條 本制度由機(jī)械院集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部起草和修訂，經(jīng)由機(jī)械院集團(tuán)最高領(lǐng)導(dǎo)審批后發(fā)布。 第九章 財務(wù)規(guī)劃文檔歸檔、保管和查閱 第四十條 集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃文檔包括集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃文件、集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃調(diào)整文件、權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃文件、權(quán)屬公司財務(wù)規(guī)劃調(diào)整文件。 第八章 財務(wù)規(guī)劃時間安排 第三十五條 機(jī)械院集團(tuán)財務(wù)規(guī)劃 每年編制一次。 第二十八條 總會計師負(fù)責(zé)總結(jié)、分發(fā)會議關(guān)于各控股公司計劃修改的要求及時間表；戰(zhàn)略發(fā)展部和財務(wù)部負(fù)責(zé)跟蹤計劃的修改，重新匯總，
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