某電控設(shè)備廠財務(wù)管理制度-wenkub
2023-06-04 03:17:26 本頁面
【正文】 短期借款，應(yīng)付及預(yù)收帳款，其他應(yīng)付款等。 中國最大的管理資源中心 第 1 頁 共 5 頁 朝陽陽都電控設(shè)備廠財務(wù)管理制度 一 、為加強 工廠 財務(wù)管理，規(guī)范 工廠 財務(wù)行為，提高增強 工廠 綜合競爭力，依照國家相關(guān)政策、法規(guī)，結(jié)合本 工廠 實際情況，制定本制度。 工廠 在籌措負債時，應(yīng)考慮是否有利于生產(chǎn)經(jīng)營或投資項目及財務(wù)風(fēng)險等情況。 各部門用款時，應(yīng)由經(jīng)辦人填寫請款單，詳細說明款項的用途、金額，并經(jīng)部門負責(zé)人簽字后，遞交財務(wù)總監(jiān)審核 ,然后方可取款。 個人原因需借單位款時，應(yīng)寫明還款計 劃，總經(jīng)理批準后一并交財務(wù)，到期未還的，每日按借款金額的 ‰扣借款人，超過十日仍未還財務(wù)也應(yīng)以書面形式上報。 必須按順序號簽發(fā)支票，簽發(fā)支票在支票備查簿上簽名登記。 六、 銷貨與貨款管理 （一） 工廠 的銷貨業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一歸口由 市場銷售 部辦理，其他部門及人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。特殊情況，需經(jīng)財務(wù)總監(jiān)批準。 （六）銷售業(yè)務(wù)發(fā)生的退 貨應(yīng)填寫《退貨申請單》，經(jīng)部門經(jīng)理簽字后，呈報總經(jīng)理批準，按規(guī)定辦好手續(xù)，憑證及《退貨申請單》轉(zhuǎn)至財務(wù)部辦理轉(zhuǎn)帳等手續(xù)。財務(wù) 部 負責(zé)全程監(jiān)督。 （五）采購部根據(jù)副總經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)批準的各部門的采購計劃，及時采購。由于保管人員計算錯誤而造成的損失，由保管員負完全責(zé)任。 （八）財務(wù)部根據(jù)入庫每日增加應(yīng)付帳款，根據(jù)請款單減少應(yīng)付帳款。任何班組如有未開領(lǐng)料單而隨意領(lǐng)料的，對當事人進行處罰。
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