【正文】 補關系。具體的情況要結合具體國家的汽車保有率和汽車產(chǎn)量。汽車零部件作為汽車全產(chǎn)業(yè)鏈的重要環(huán)節(jié)，在整個汽車產(chǎn)業(yè)鏈中占有超過三分之一的份額。發(fā)動機是一整套動力輸出設備，包括變速齒輪、引擎和傳動軸等等，可見引擎只是整個發(fā)動機的一個部分，但卻是整個發(fā)動機的核心部分。發(fā)動機主要參數(shù)介紹：排量發(fā)動機排量是發(fā)動機各汽缸工作容積的總和，一般用升（L）表示。缸數(shù)汽車發(fā)動機常用缸數(shù)有3缸、4缸、6缸、8缸、10缸、12缸等。排量4升左右的發(fā)動機一般為8缸。傳動系可按能量傳遞方式的不同，劃分為機械傳動、液力傳動、液壓傳動、電傳動等。制動系統(tǒng)一般由制動操縱機構和制動器兩個主要部分組成。它有鼓式制動器和盤式制動器兩種結構型式。汽車車身結構主要包括：車身殼體、車門、車窗、車前鈑制件、車身內(nèi)外裝飾件和車身附件、座椅以及通風、暖氣、冷氣、空氣調(diào)節(jié)裝置等等。為了能夠有效的使用數(shù)據(jù)，為分析提供充足的數(shù)據(jù)支持，本文將沿用這種分類方法，即將車身、地盤、電氣電子系統(tǒng)這三個部分歸入汽車、摩托車零配件。有理由認為，汽車工業(yè)也將成為我國產(chǎn)業(yè)結構升級后的支柱行業(yè)之一。因此，2008年汽車行業(yè)在國家經(jīng)濟中的比重大幅下降是符合我們觀察到的實際情況的。在汽車行業(yè)中，最能反映這兩個政策導向的新能源汽車，也被“規(guī)劃”確立為國家未來主要的戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，國家將為此投入財政扶持和政策優(yōu)惠。在全球分工體系重新調(diào)整的大背景下，缺乏高效率、大規(guī)模、自主創(chuàng)新和具有強大議價能力的汽車零部件企業(yè)巨頭的民族汽車行業(yè)，將只能分享全球汽車行業(yè)價值鏈的洼地，最終淪為外國汽車巨頭的附庸。這些行業(yè)在國民經(jīng)濟中的主導地位決定了對其具有較大關聯(lián)效應和拉動作用的汽車零部件行業(yè)，將長期受到宏觀經(jīng)濟管理者的重視。世界銀行最新一期《非洲脈搏》認為，“由于國際市場大宗商品價格高企和非洲大陸消費支出旺盛，20132015年撒哈拉以南非洲的經(jīng)濟速度有望超過5%”，實際上，在2012年，有四分之一的非洲國家的經(jīng)濟增長速度達到了7%以上，因此，在未來一段時間內(nèi)，非洲將很可能成為復蘇緩慢的全球經(jīng)濟的新的增長點。其次是歐洲的一些國家，包括英國和德國，分別占到3%%。2013年，在美國成功通過了“財政懸崖”議案，預留了足夠時間與空間解決美國的高赤字問題，以及多輪量化寬松政策之后，美國經(jīng)濟增長開始復蘇，房地產(chǎn)市場逐步轉(zhuǎn)暖，失業(yè)率降低，而全球資產(chǎn)及資本市場則出現(xiàn)了流動性激增；歐元區(qū)的債務危機的后續(xù)影響在2012年基本釋放完畢，歐洲央行推出的“長期再融資操作”、“直接貨幣交易”，以及歐洲金融穩(wěn)定機制和歐洲穩(wěn)定機制，在保證了歐元區(qū)各國獲得充足的流動性的同時，成功的降低了歐元區(qū)多國聯(lián)合爆發(fā)金融危機的風險。石油的價格變化區(qū)別于金屬類大宗商品，更加受到產(chǎn)油國的產(chǎn)油政策及國際政治關系的影響?？傮w來看，全球經(jīng)濟增長復蘇對我國汽車工業(yè)，特別是汽車零部件行業(yè)而言，既有需求擴張的有利一面，也將帶來汽車零部件行業(yè)原材料成本的上升，最終的凈影響，需要結合我國汽車零部件行業(yè)的產(chǎn)品結構，企業(yè)行為及行業(yè)政策，綜合分析判斷。從發(fā)達國家人均GDP和汽車保有率的歷史數(shù)據(jù)（表）來看，人均GDP在6000美元到15000美元之間，是汽車保有率高速增長的階段，由此推論，我國剛剛進入汽車需求量激增，汽車市場加速膨脹的初期階段。這意味著長期來看，中國農(nóng)村居民的消費升級動力將更加強勁。最為主要的互補品包括道路、供油、照明等市政基礎設施，以及其他相關互補品，后者被包含在對居民的生活環(huán)境帶來根本改變的城市化進程中。具體來看，我國道路建設同發(fā)達國家相比仍屬落后；我國的道路照明建設勉強滿足一般車輛行駛需求，達到每26米一盞路燈，處于常規(guī)市政建設路燈密度的上限值；，基本達到發(fā)達國家加油站密度水平。表7 2012年汽車零部件行業(yè)政策時間頒布單位政策標題20120307財政部國家稅務總局工業(yè)和信息化部新能源汽車免征車船稅節(jié)能汽車減半征收《節(jié)約能源使用新能源車輛（船舶）減免車船稅的車型（船型）目錄》20120314工信部國家發(fā)改委財政部海關總署、國家稅務總局國家能源局《國家支持發(fā)展的重大技術裝備和產(chǎn)品目錄（2012年修訂）》17類重大裝備進口件享優(yōu)惠20120320工業(yè)和信息化部會同發(fā)展改革委、商務部、海關總署、質(zhì)檢總局《乘用車企業(yè)平均燃料消耗量核算辦法》20120328工信部《2012年工業(yè)節(jié)能與綜合利用工作要點》20120528財政部稅務總局工信部《節(jié)約能源、使用新能源車輛減免車船稅的車型目錄公告（第二批）》20120601財政部商務部《財政部、國家經(jīng)貿(mào)委關于發(fā)布〈老舊汽車報廢更新補貼資金管理暫行辦法〉的通知》20120625工信部《專用校車生產(chǎn)企業(yè)及產(chǎn)品準入管理規(guī)則》自2012年8月1日實施20120626國家稅務總局交通運輸部《關于城市公交企業(yè)購置公共汽電車輛免征車輛購置稅有關問題的通知》20120628國務院《國務院關于印發(fā)節(jié)能與新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)（20122020）》20120709國務院《節(jié)能與新能源汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20122020年）》20120820工信部《輪胎翻新行業(yè)準入條件》《廢輪胎綜合利用行業(yè)準入條件》20120920財政部工信部科技部《關于組織開展新能源汽車產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新工程的通知》20121018財政部《關于組織申報2012年度新能源汽車產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新工程項目的通知》20121019海關總署關于對進口日產(chǎn)（北美）汽車有限公司生產(chǎn)的部分汽車產(chǎn)品征收反傾銷稅保證金和反補貼稅保證金201210財政部中央財政撥付2012年進口貼息資金25億元20121022國務院《缺陷汽車產(chǎn)品召回管理條例》20121019商務部工業(yè)和信息化部海關總署質(zhì)檢總局國家認監(jiān)委《2013年度符合申領汽車出口許可證條件企業(yè)名單》2009至20121105工信部《節(jié)能與新能源汽車示范推廣應用工程推薦車型目錄》共公布39批次20121125工信部《機械基礎件、基礎制造工藝和基礎材料產(chǎn)業(yè)十二五發(fā)展規(guī)劃》20121201國務院營改增試點擴大，將交通運輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點范圍，試點地區(qū)擴至8省20121205工信部20130101國務院投資稅廢止20121217國務院2013年780余種進口商品將享較低稅率20130122工信部等12個相關部門《關于加快推進重點行業(yè)企業(yè)兼并重組的指導意見》到2015年，前10家整車企業(yè)產(chǎn)業(yè)集中度達到90%，形成3－5家具有核心競爭力的大型汽車企業(yè)集團20130131國務院《汽車摩托車下鄉(xiāng)操作細則》（財建〔2009〕248號）廢止201302國務院國務院辦公廳關于加強內(nèi)燃機工業(yè)節(jié)能減排的意見資料來源：世經(jīng)未來二、重點政策分析回顧2012年的汽車零部件行業(yè)的相關政策，不難發(fā)現(xiàn)其中貫穿兩條主線：節(jié)能環(huán)保和技術升級。（二）在技術升級和產(chǎn)業(yè)組織相關政策在技術升級和產(chǎn)業(yè)組織方面，政策主要以規(guī)劃和意見的形式出臺。有代表性的是《國家支持發(fā)展的重大技術裝備和產(chǎn)品目錄（2012年修訂）》，這份目錄所涉及的關稅削減，主要針對我國產(chǎn)業(yè)技術升級所需要，而國內(nèi)無法生產(chǎn)的重要零部件、裝備及機床產(chǎn)品，其中，涉及汽車零部件行業(yè)的主要是“冶金設備”和“大型、精密、高速數(shù)控設備、數(shù)控系統(tǒng)、功能部件與基礎制造裝備”，將提高我國汽車零部件的制作工藝。國家鼓勵的技術研發(fā)方向主要為兩個：新能源汽車相關技術研發(fā)；機械基礎件、基礎制造工藝和基礎材料產(chǎn)業(yè)的技術創(chuàng)新。其中除了混合動力車型有私人消費外，純電動車基本還是以具有示范效應的公交、環(huán)衛(wèi)等商用車為主，這與《規(guī)劃》中提出的市場產(chǎn)銷量目標相差較大?！兑?guī)劃》出臺三個月后，9月份，工信部等部門發(fā)布《關于組織開展新能源汽車產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新工程的通知》，通知中明確了對新能源汽車產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新工程的財政評審、獎勵與監(jiān)督實施細則，獎勵資金支持的對象被明確為兩大類，涉及汽車零部件行業(yè)的為動力電池項目。這項規(guī)定隱含了國家對新能源汽車電池行業(yè)的市場結構的政策導向：要求汽車電池行業(yè)實行較高的市場集中度，實現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟。規(guī)劃并沒有像要求汽車整車行業(yè)提高集中度那樣，要求汽車零部件中的基礎件行業(yè)提高行業(yè)集中度，而只是要求建立起與主機發(fā)展相協(xié)調(diào)、技術起點高、專業(yè)化、大批量的配套體系；形成若干年銷售收入超過100億的具有國際競爭力的大型企業(yè)集團，培育100家具有知名品牌的“專、精、特”企業(yè)，優(yōu)化30個特色產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)。直接涉及汽車零部件行業(yè)的產(chǎn)業(yè)組織政策文件是《輪胎翻新行業(yè)準入條件》，該文件主要在輪胎翻新行業(yè)的準入規(guī)模上加以限制，力圖提高輪胎翻新行業(yè)的生產(chǎn)效率，并降低該行業(yè)其對環(huán)境的污染程度。這個目標并沒有直接指向汽車零部件行業(yè)，而只是要求提高汽車零部件行業(yè)的下游——汽車整車行業(yè)。這些政策對中國汽車零部件行業(yè)的主要影響包括：降低了汽車零部件行業(yè)對應的汽車終端消費市場的稅負成本；提高了汽車零部件行業(yè)中的部分子行業(yè)，如輪胎翻新行業(yè)、新能源汽車電池行業(yè)、內(nèi)燃機行業(yè)的準入門檻；給出了通過產(chǎn)業(yè)集聚提高汽車零部件行業(yè)生產(chǎn)效率的產(chǎn)業(yè)導向；在能源利用效率、產(chǎn)品結構、產(chǎn)品性能方面促進本土汽車零部件行業(yè)的技術升級；部分產(chǎn)業(yè)組織政策將提高汽車零部件行業(yè)下游企業(yè)的議價能力。，目前來看，我國并沒有因為美國的電動汽車行業(yè)的大規(guī)模破產(chǎn)而動搖純電動汽車的戰(zhàn)略地位和扶持力度。，2012年針對汽車的財稅變革主要是車船稅和燃油稅，以及將交通運輸業(yè)納入營改增試點。推測加強充電設施建設及融資、電池回收環(huán)節(jié)商業(yè)模式的政策文件將很快出臺。二、貿(mào)易摩擦與貿(mào)易保護在金融危機背景下，中國汽車零部件行業(yè)生產(chǎn)能力的持續(xù)擴張和技術的不斷突破，引發(fā)了中國與世界汽車零部件強國的貿(mào)易摩擦。國內(nèi)目前約30%的載重胎還達不到歐盟第一階段滾動阻力的最低要求，70%達不到歐盟第二階段滾動阻力的最低要求；而轎車胎滾動阻力多為E、F級，大部分暫時可達到歐盟第一階段的最低要求，但有相當比例的產(chǎn)品不能達到歐盟第二階段的最低要求。2012年2月3日，國務院法制辦公室發(fā)布了關于《缺陷汽車產(chǎn)品召回管理條例（征求意見稿）》，明確規(guī)定：汽車產(chǎn)品出廠時隨車裝備的輪胎存在缺陷的，由汽車產(chǎn)品的生產(chǎn)者負責召回；未隨車裝備的輪胎存在缺陷的，由輪胎的生產(chǎn)者負責召回。2013年第一季度，各汽車制造商共在中國進行召回16次。五、美國動力電池企業(yè)破產(chǎn)潮2013年4月，奧巴馬政府已經(jīng)對外界宣布美國的新能源汽車規(guī)劃失敗，美國政府曾經(jīng)為推動電動汽車產(chǎn)業(yè)發(fā)展投入巨資，美國民間資本也紛紛跟進，但是電動汽車市場的銷售業(yè)績極為慘淡，2012年，%，多家獲得奧巴馬資金扶持的企業(yè)出現(xiàn)虧損，申請破產(chǎn)。這一污染事件及后續(xù)科研報告，將矛頭直接指向化石燃料燃燒和排放，使得節(jié)能減排更加受到官方和民間的普遍認可，并助推廣州、上海、北京等城市對傳統(tǒng)汽車的限購限行政策出臺。2010年，汽車整車行業(yè)繼續(xù)保持高速增長，這進一步堅定了零部件供應商對未來市場需求的信心。2012年，%，對比2011年的總產(chǎn)值增速，繼續(xù)呈現(xiàn)增速大幅降低的態(tài)勢。隨著華菱、北奔、福田和江淮這四家主機廠將觸角伸到發(fā)動機領域，開始或準備自產(chǎn)發(fā)動機，國內(nèi)前九家重卡制造商已全部涉及發(fā)動機業(yè)務，重卡企業(yè)在重型柴油機領域的新布局初現(xiàn)雛形。國家信息中心相關調(diào)查顯示，我國汽油機電控系統(tǒng)國內(nèi)產(chǎn)量前4名的企業(yè)為聯(lián)電集團、電裝公司、西門子vdo和德爾福萬源，均有外資背景，其產(chǎn)量占國內(nèi)汽油機電控系統(tǒng)總產(chǎn)量的80%，而本土企業(yè)不足1%。由于中國汽車保有量水平仍處于低位，因此，汽車售后服務市場對汽車零部件的消費仍然占到較小的比重，汽車零部件的消費主要來自汽車整車制造業(yè)。從乘用車產(chǎn)銷情況來看，轎車需求穩(wěn)步增長，運動型多用途乘用車（SUV）受到追捧。從2012年的各類乘用車的增長情況來看，轎車年銷量已經(jīng)進入1000萬輛門檻，并很可能繼續(xù)保持6%以上的增長，繼續(xù)擔當乘用車消費的主力；運動型多用途乘用車將成為乘用車消費市場的高增長區(qū)域?？蛙嚕ê蛙嚪峭暾囕v），%和4%；作為重型貨車增量消費主要來源的投資需求，在2012年較為疲軟，預期2013年，這一局面將因為新一輪城鎮(zhèn)化建設啟動而得到改觀，同時，排放法規(guī)的實施也將拉動重型貨車的市場需求，但考慮到政府投資不會出現(xiàn)2008年2009年的高增長，而更可能保持平穩(wěn)運行，因此預期2013年重型貨車增長率會低于2009和2010年重型貨車增長率。同時，汽車零部件出口占中國汽車零部件產(chǎn)值的比重，基本保持穩(wěn)定，平均為15%。世界整車產(chǎn)量受到主要發(fā)達國家經(jīng)濟增長轉(zhuǎn)強的刺激，已經(jīng)重新回到上升通道，使得我國的汽車零部件出口將有希望重新步入高增長；而中國汽車整車工業(yè)總產(chǎn)值也在2011年谷底之后，開始了新一輪的擴張，這將使得我國汽車零部件進口有望回到2011年之前的兩位數(shù)狀態(tài)。從前文中對汽車零部件行業(yè)的產(chǎn)能狀況和供求變化來看，未來行業(yè)內(nèi)企業(yè)的生產(chǎn)集中度有望提升，而外資和內(nèi)資企業(yè)的生產(chǎn)基地的布局速度并沒有減慢，因此預測，2013年的汽車零部件行業(yè)平均資產(chǎn)規(guī)模將很可能繼續(xù)遵循2012年的擴張速度。隨著全球經(jīng)濟在20112012年實現(xiàn)二次探底，并在2012年復蘇緩慢，我國汽車零部件行業(yè)的出口增長受到打壓，特別是在以輪胎反傾銷為代表的針對我國汽車制造業(yè)的國際貿(mào)易摩擦頻發(fā)的背景下，行業(yè)的出口環(huán)境更為惡劣，進一步打擊了汽車零部件出口。對于汽車零部件行業(yè)而言，生產(chǎn)成本主要來自其原材料——鋼材、橡膠、有色金屬價格的變化，非生產(chǎn)成本包括管理費用、財務費用、銷售費用。財務費用雖然比重最小，但是其增長率卻最高，2011年2012年兩年間，每年都以20%以上的增長率增長。綜上，2012年，中國汽車零部件行業(yè)利潤下降的主要原因可以歸結為：產(chǎn)品價格下降，出口增長乏力，鋼材、橡膠價格持續(xù)上升，以及管理費用、財務費用不斷攀升。在銷售毛利率的基礎上，加入各項稅費之后的銷售利潤率在2012年出現(xiàn)下降，中止了行業(yè)持續(xù)3年的7%以上的銷售利潤率水平。汽車零部件行業(yè)的長短期償債能力分化，資產(chǎn)負債