【正文】 的良種繁育基地。今年來，我省實(shí)施生物防火林帶、闊葉林發(fā)展等林業(yè)重點(diǎn)工程，珍貴用材樹種造林逐步得到發(fā)展。由于種種原因，近年來海南珍貴鄉(xiāng)土樹種面臨著巨大的威脅。在基地形成后，市林業(yè)局將積極向國家申報(bào)造林補(bǔ)貼項(xiàng)目，重點(diǎn)是對珍貴樹種種植專業(yè)戶、合作社以及農(nóng)戶在發(fā)展珍貴樹種基地建設(shè)、珍貴樹種改造以及珍貴樹種示范體系建設(shè)等環(huán)節(jié)進(jìn)行補(bǔ)助。1992 年，林業(yè)部(現(xiàn)國家林業(yè)局)出臺了《關(guān)于保護(hù)珍貴樹種的通知》(林護(hù)字[1992]56號)文件及配套的《珍貴樹種名錄》(第一批)，將南方紅豆杉、喜馬拉雅紅豆杉列為國家一級珍貴樹種，東北紅豆杉列為國家二級珍貴樹種。第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 項(xiàng)目建設(shè)背景一、中央及地方財(cái)政對珍貴樹種種植以及畜牧養(yǎng)殖項(xiàng)目大力發(fā)展扶持資金進(jìn)過多年研究發(fā)現(xiàn)，紅豆杉是癌癥藥物的新來源：紫杉醇（taxol）是一種有效且常用的癌癥藥物，它被用于治療子宮癌和乳腺癌，許多乳腺癌治愈者仍服用該藥以預(yù)防癌癥的復(fù)發(fā)。這說明項(xiàng)目盈利能力好，抗風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)高，具備投資可行性。 投資規(guī)模和資金籌措根據(jù)測算。 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)本項(xiàng)目建設(shè)地址位于海南三亞市扎南村。我們憑著“專業(yè) 專注 服務(wù)至上”的精神，目前公司正在籌建“紅豆杉珍貴林苗木種植、生產(chǎn)”基地2000多畝，時(shí)刻準(zhǔn)備著為“您”的服務(wù)。紅豆杉種植基地與生態(tài)養(yǎng)殖一體化項(xiàng)目可行性研究報(bào)告建設(shè)單位：XX編制單位：海南方能投資顧問有限公司編制日期：2015年3月21日目 錄第一章 項(xiàng)目總論 1 項(xiàng)目名稱與項(xiàng)目單位 原則和范圍 1 項(xiàng)目概況 2 結(jié)論與建議 5第二章 項(xiàng)目建設(shè)背景及必要性 6 項(xiàng)目建設(shè)背景 6 項(xiàng)目建設(shè)的必要性與意義 14第三章 市場分析與建設(shè)規(guī)模 17 17 22 23 26第四章 場址選擇與原料供應(yīng) 28 選址原則 28 場址選擇 28 工程建設(shè)條件 29 紫杉醇加工廠原料供應(yīng) 30第五章 建設(shè)方案 3原則和定位 32 33 36 37 40 42 43第六章 節(jié)能分析 50 合理用能標(biāo)準(zhǔn)及節(jié)能設(shè)計(jì)規(guī)范 50 項(xiàng)目所在地能源供應(yīng)狀況分析 50 項(xiàng)目能耗狀況 50 工藝設(shè)備節(jié)能措施 51 其他節(jié)能措施 51 能源管理 54第七章 環(huán)境影響評價(jià) 56 56 56 60 生態(tài)環(huán)境影響評價(jià) 61第八章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生及消防 63 63 63 64 65第九章 組織機(jī)構(gòu)及勞動(dòng)定員 66 66 66 67 67 68第十章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃及招標(biāo)方案 69 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃 69 69 項(xiàng)目招標(biāo)初步方案 70第十一章 投資估算與資金籌措 71 投資估算依據(jù)及范圍 71 建設(shè)投資估算 72 75 75 76 76第十二章 財(cái)務(wù)評價(jià) 77 財(cái)務(wù)分析說明 77 財(cái)務(wù)效益估算 77 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 81第十三章 社會效益評價(jià) 83 83 85 86第十四章 結(jié)論及建議 87 結(jié)論 87 建議 87附表1 固定資產(chǎn)折舊及無形資產(chǎn)攤銷估算表（單位：萬元） 89附表2銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表（單位：萬元） 90附表3 總成本費(fèi)用表（單位：萬元） 91附表4 利潤及利潤分配表（單位：萬元） 92附表5 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表（單位：萬元） 93附表6 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表（單位：萬元） 95 II第一章 項(xiàng)目總論 項(xiàng)目名稱與項(xiàng)目單位項(xiàng)目名稱：紅豆杉種植基地與生態(tài)養(yǎng)殖一體化項(xiàng)目項(xiàng)目建設(shè)單位：XX項(xiàng)目單位概況XX，是一家具有獨(dú)立法人資格的專業(yè)園林景觀配套設(shè)施和花卉、珍貴林種植、生產(chǎn)、銷售以及餐飲、旅游管理為一體的園林公司?！皠倬熬坝^”正在快速發(fā)展中壯大，我們始終堅(jiān)持“誠信 優(yōu)質(zhì) 高效”的服務(wù)承諾，本著“我們不僅是做工程，更是營造健康和友誼”的經(jīng)營理念，真誠為每一位客戶提供更優(yōu)質(zhì)、更個(gè)性化的服務(wù)！、原則和范圍《中華人民共和國土地管理法》；《中華人民共和國城鄉(xiāng)規(guī)劃法》；《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》；《中華人民共和國招投標(biāo)法》；《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展服務(wù)業(yè)的若干意見》（國發(fā)[2007]7號）；《關(guān)于加快發(fā)展服務(wù)業(yè)的若干意見》；《關(guān)于促進(jìn)物流業(yè)健康發(fā)展政策措施的意見》；《海南省國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十二個(gè)五年規(guī)劃綱要》；《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》（中國電力出版社2002年3月出版）；《物流園區(qū)分類與基本要求》（GBT 213342008）；1國家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)；1國家有關(guān)政策、法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)；1項(xiàng)目單位編制報(bào)告的委托合同及相關(guān)資料。 項(xiàng)目建設(shè)性質(zhì)本項(xiàng)目為新建項(xiàng)目。其中。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排根據(jù)現(xiàn)有施工技術(shù)水平，考慮該項(xiàng)目的具體情況，項(xiàng)目建設(shè)周期從前期可研、報(bào)建等開始到項(xiàng)目竣工驗(yàn)收歷時(shí)2年，即2015年4月2017年3月： 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表11 項(xiàng)目主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)表序號指標(biāo)和數(shù)據(jù)名稱單位指標(biāo)和數(shù)據(jù)備注1項(xiàng)目總投資萬元　建設(shè)投資萬元　建設(shè)期利息萬元　鋪底流動(dòng)資金萬元　2項(xiàng)目資本金萬元　3銷售收入萬元 達(dá)產(chǎn)期4營業(yè)稅金及附加萬元達(dá)產(chǎn)期5總成本費(fèi)用萬元達(dá)產(chǎn)期6利潤總額萬元達(dá)產(chǎn)期7所得稅萬元達(dá)產(chǎn)期8稅后利潤萬元達(dá)產(chǎn)期9稅金總額萬元　10財(cái)務(wù)盈利能力分析　　　財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率　　　　全部投資所得稅后%%　財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值　　　　全部投資所得稅后萬元IC=10%投資回收期　含建設(shè)期　所得稅后動(dòng)態(tài)投資回收期年　13總投資收益率%%　14資本金凈利潤率%%　15盈虧平衡點(diǎn)%%平均值 結(jié)論與建議本項(xiàng)目符合國家、海南省及三亞市鳳凰鎮(zhèn)總體發(fā)展戰(zhàn)略和土地利用總體發(fā)展方向及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方向。但它目前僅能采自于一種瀕危植物的針狀葉紅豆杉，人們對該藥的需求很可能超出這種樹的生產(chǎn)能力。國家啟動(dòng)了珍貴樹種示范基地建設(shè)。近日，加上此前已下?lián)苜Y金，2013年中央財(cái)政已下?lián)苄竽涟l(fā)展扶持資金29億元，比2012年同口徑增加2億元。海南珍貴鄉(xiāng)土樹種面臨威脅的嚴(yán)峻形勢，我省正在瓊海嘉積鎮(zhèn)建設(shè)海南珍貴樹種良種繁育基地。特別是國家啟動(dòng)了珍貴樹種示范基地建設(shè)，以珍稀樹種、鄉(xiāng)土珍貴樹種、用材樹種為重點(diǎn)，已有瓊中、東方、瓊海等多地開展珍貴樹種種植基地。所以，在人工林培育方面，為珍稀物種紅豆杉和南藥種植積累了較為豐富的珍貴樹種資源培育經(jīng)驗(yàn)。目前，海南省農(nóng)業(yè)廳積極謀劃，籌資2億元，根據(jù)新條例的要求，按照OIE的國際標(biāo)準(zhǔn)，繼續(xù)建設(shè)省際動(dòng)物衛(wèi)生監(jiān)督檢查站、省動(dòng)物無害化處理場等無疫區(qū)八大項(xiàng)目，掀開海南無疫區(qū)建設(shè)新的歷史篇章。實(shí)施好轉(zhuǎn)基因生物新品種培育重大專項(xiàng)，加快發(fā)展生物育種戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)。提升畜牧業(yè)發(fā)展水平，提高畜牧業(yè)產(chǎn)值比重。加強(qiáng)農(nóng)業(yè)公共服務(wù)能力建設(shè)，加快健全鄉(xiāng)鎮(zhèn)或區(qū)域性農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、動(dòng)植物疫病防控、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管等公共服務(wù)機(jī)構(gòu)。加快發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，既是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式、全面建設(shè)小康社會的重要內(nèi)容，也是提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力、增加農(nóng)民收入、建設(shè)社會主義新農(nóng)村的必然要求。農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力明顯增強(qiáng)，“菜籃子”產(chǎn)品供應(yīng)充足，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量不斷提高。（二）發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的條件更加有利。二是政策支持將更加強(qiáng)化。四是外部環(huán)境將更加優(yōu)化。當(dāng)前，我國工業(yè)化、城鎮(zhèn)化快速發(fā)展，但農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化明顯滯后，面臨著一系列嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。為了貫徹落實(shí)黨的十八大精神和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快林下經(jīng)濟(jì)發(fā)展的意見》（國辦發(fā)〔2012〕42號），促進(jìn)廣大農(nóng)民發(fā)展林下經(jīng)濟(jì)，增加收入，實(shí)現(xiàn)“生態(tài)受保護(hù)、農(nóng)民得實(shí)惠”的林改目標(biāo)。在林下套種華石斛、鐵皮石斛、牛大力、益智、黃膽木、砂仁、巴戟、裸花紫珠、金花茶、生姜、野菜等南藥，力爭4年內(nèi)種植藥材面積達(dá)到50萬畝以上，年產(chǎn)值50億元以上；林下種菌，在林下種植靈芝、草菇、平菇、木耳、竹蓀等菌類，年產(chǎn)值11億元以上。林下養(yǎng)蜂。力爭4年內(nèi)，建設(shè)“林家樂”項(xiàng)目800個(gè)、建設(shè)林下生態(tài)休閑度假項(xiàng)目500個(gè)，年旅游收入2億元以上。創(chuàng)建一批林業(yè)產(chǎn)業(yè)加工園區(qū)，實(shí)現(xiàn)規(guī)?；?、集約化、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。 國際旅游島建設(shè)戰(zhàn)略對發(fā)展休閑農(nóng)業(yè)提出了新要求 2009年12月31日,國務(wù)院發(fā)布了《國務(wù)院關(guān)于推進(jìn)海南國際旅游島建設(shè)發(fā)展的若干意見》(國發(fā)〔2009〕44號,以下簡稱《意見》),標(biāo)志著海南國際旅游島建設(shè)上升為國家戰(zhàn)略.《意見》中明確提出了建設(shè)成為我國旅游業(yè)改革創(chuàng)新的試驗(yàn)區(qū)、世界一流的海島休閑度假旅游目的地和國家熱帶現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基地等6大戰(zhàn)略定位.《意見》為海南今后的經(jīng)濟(jì)發(fā)展指明了方向,突出了以旅游業(yè)為龍頭、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)為主導(dǎo)的特色經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和打造具有海南特色、達(dá)到國際先進(jìn)水平的旅游產(chǎn)業(yè)體系建設(shè).《意見》還指出:積極推動(dòng)熱帶特色農(nóng)業(yè)與旅游相結(jié)合,制定實(shí)施觀光農(nóng)業(yè)、休閑農(nóng)業(yè)支持計(jì)劃,林紙一體化，建設(shè)示范基地。特別是要加大對現(xiàn)有林下養(yǎng)殖、沙棘加工林業(yè)產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的扶持力度，使其發(fā)展壯大形成規(guī)模，為加快全鎮(zhèn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程起到示范帶動(dòng)作用。 紫杉醇是一種天然植物類抗腫瘤新藥，于20 世紀(jì)60年代末由美國國立癌癥研究所（NCI）從太平洋短葉紫杉的樹皮中提取，分離后得到具有紫杉烯環(huán)的二萜類化合物經(jīng)NCI 與施貴寶公司30 多年的開發(fā)，1992年12 月獲得FDA批準(zhǔn)上市，商品名為泰素，現(xiàn)已在世界50 多個(gè)國家上市，主要用于治療卵巢癌、乳腺癌和非小細(xì)胞肺癌和卡波絡(luò)式惡性腫瘤。 在政策配套方面，2003年6月中共中央、國務(wù)院作出了關(guān)于加快林業(yè)發(fā)展的決定，提出了進(jìn)一步優(yōu)化林業(yè)結(jié)構(gòu)，促進(jìn)林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，并明確提出鼓勵(lì)多種經(jīng)濟(jì)成分參與林業(yè)建設(shè)，為發(fā)展林業(yè)創(chuàng)造公平競爭的環(huán)境，長期堅(jiān)持“誰造誰有，合造共有”的政策。海南省將加強(qiáng)對林業(yè)發(fā)展的組織和領(lǐng)導(dǎo)；加大財(cái)政資金扶持力度；支持珍貴林業(yè)企業(yè)、專業(yè)合作社以及農(nóng)民投資種植發(fā)展，特別是鄉(xiāng)土珍貴林木種植，紅豆杉在我國多地已經(jīng)成功育種繁殖，并進(jìn)行生產(chǎn)加工制藥，對有發(fā)展前途的物流服務(wù)企業(yè)給予適當(dāng)支持；加大政策、經(jīng)濟(jì)與科技扶持和投入力度，重點(diǎn)加強(qiáng)適宜林下經(jīng)濟(jì)發(fā)展的優(yōu)勢品種的研究與開發(fā)。在國家和地方政府鼓勵(lì)大力發(fā)展珍貴林業(yè)及林下經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)的宏觀政策背景的指引下，XX和專業(yè)合作社項(xiàng)目順勢而上，作為海南省三亞市珍貴原料林業(yè)的一個(gè)主要種植產(chǎn)業(yè)化基地，本項(xiàng)目的建成將極大地推動(dòng)與提高海南省珍貴紅豆杉林木種植繁育產(chǎn)業(yè)的現(xiàn)代化水平。因此，大力發(fā)展現(xiàn)代林業(yè)，以現(xiàn)代林業(yè)帶動(dòng)現(xiàn)代生產(chǎn)，且使生產(chǎn)、經(jīng)濟(jì)與生態(tài)文明可持續(xù)發(fā)展具有重要意義，也具有深遠(yuǎn)的戰(zhàn)略意義。從中國市場看，雖然國內(nèi)現(xiàn)在已經(jīng)有曼地亞紅豆杉種植加工基地在建設(shè)，但是紫杉醇含量較少，提取技術(shù)較高，所以紫杉醇藥物的大量需求與紫杉醇生產(chǎn)存在著較大的需求矛盾。紫杉醇醫(yī)藥巨大的市場對植物抗癌原料的需要也隨之?dāng)U大，在暢銷的植物來源抗癌藥中，“紫杉醇”無疑獨(dú)占鰲頭。項(xiàng)目建設(shè)有利于海南省生態(tài)省地位的形成海南省是一個(gè)生態(tài)省，要堅(jiān)定不移的推進(jìn)“綠化寶島”大行動(dòng)加快生態(tài)建設(shè)步伐，按照“綠化寶島”總體規(guī)劃和實(shí)施方案，造林綠化64萬畝。海南省鄉(xiāng)土珍貴木豐富，海南省各市縣發(fā)展不同規(guī)模本土珍貴林木種植繁育基地。項(xiàng)目建設(shè)有利于海南地區(qū)現(xiàn)代林業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型按照海南生態(tài)省的建設(shè)，要以建設(shè)特色農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基地作為發(fā)展重點(diǎn)，要以高產(chǎn)、高效、高科技含量、搞經(jīng)濟(jì)附加值的農(nóng)業(yè)生態(tài)項(xiàng)目為突破口，優(yōu)化資源配置，合理布局和調(diào)整種植業(yè)的結(jié)構(gòu)，根據(jù)各市縣依據(jù)本地資源優(yōu)勢盡快實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)向產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；?、商品化、現(xiàn)代化方面轉(zhuǎn)變。促進(jìn)廣大農(nóng)民發(fā)展林下經(jīng)濟(jì)，增加收入，實(shí)現(xiàn)“生態(tài)受保護(hù)、農(nóng)民得實(shí)惠”的林改目標(biāo)。培植以基地建設(shè)、產(chǎn)品加工、銷售為一體的龍頭企業(yè)，發(fā)展地方特色經(jīng)濟(jì)，隨著龍頭企業(yè)的發(fā)展壯大，通過公司+農(nóng)戶等形式帶動(dòng)農(nóng)戶增加經(jīng)濟(jì)收入，這對于促進(jìn)當(dāng)?shù)亍叭r(nóng)問題“的解決和加快當(dāng)?shù)厣鐣髁x新農(nóng)村建設(shè)具有積極作用。隨著工業(yè)的發(fā)展，城市的環(huán)境污染日益嚴(yán)重。中國科學(xué)院成都生物研究所在茂縣已成功建立了大規(guī)模中國紅豆杉扦插苗苗圃，已在該區(qū)推廣應(yīng)用成功的中國紅豆杉扦插和栽培技術(shù)；云南省麗江林業(yè)局已成功培育了 326 萬株云南紅豆杉苗木，并營建了 云南紅豆杉林。四川省林業(yè)廳已從加拿大引種紅豆杉優(yōu)良品種幾千株并已在洪雅、北川縣等地栽培成功。對珍貴樹種資源認(rèn)識不到位，思想上存在偏差對珍貴樹種資源開發(fā)利用研究較少，人們對材質(zhì)堅(jiān)硬、材性優(yōu)良的珍貴樹種資源價(jià)值缺乏認(rèn)知。但相當(dāng)多的珍貴樹種資源優(yōu)良種質(zhì)資源儲備不足，培育技術(shù)研究較少，栽培經(jīng)驗(yàn)缺乏，需要進(jìn)行大量的科學(xué)研究工作。主要包括長江防護(hù)林建設(shè)、太行山綠化和黃河故道沙地綜合治理、重點(diǎn)沙化（地）地區(qū)治理、石漠化地區(qū)治理等內(nèi)容；名優(yōu)經(jīng)濟(jì)林等示范項(xiàng)目，是指利用優(yōu)質(zhì)高產(chǎn)新品種、高效栽培技術(shù)和有機(jī)栽培技術(shù)等，建設(shè)高標(biāo)準(zhǔn)示范基地，提高林產(chǎn)品產(chǎn)量，提升林產(chǎn)品質(zhì)量，引導(dǎo)帶動(dòng)農(nóng)民群眾廣泛參與，促進(jìn)農(nóng)民增收。只有加快林業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，才能充分發(fā)揮林業(yè)的經(jīng)濟(jì)功能，為建立完善的生態(tài)體系和繁榮的生態(tài)文化體系提供重要保障。另一方面可以增加珍貴林木資源地，保護(hù)珍貴林木基因資源；保護(hù)野生藥材資源，發(fā)展人工種植藥材基地。重視促進(jìn)發(fā)展林下經(jīng)濟(jì)要把林下經(jīng)濟(jì)發(fā)展與森林資源培育、天然林保護(hù)、重點(diǎn)防護(hù)林體系建設(shè)、退耕還林、野生動(dòng)植物保護(hù)及自然保護(hù)區(qū)建設(shè)等生態(tài)建設(shè)工程緊密結(jié)合，與林業(yè)產(chǎn)業(yè)化建設(shè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、扶貧開發(fā)和社會主義新農(nóng)村建設(shè)相結(jié)合，