【正文】 的自動柜員機和銷售終端 電子通訊網絡（電話、傳真、計算機和互聯網） 社區(qū)銀行（小型銀行）組織圖 首席行政官（包括董事長、行長或 C EO ） 會計和營業(yè)部 會計和審計處 融資和營銷部 出納處 新開賬戶處 營業(yè)處 （主管支票清算、郵寄、賬戶確認和客戶投訴） 信托部 個人信托處 公司信托處 信貸部 個人信貸處 廣告和計劃處 商業(yè)信貸處 貨幣中心銀行組織結構圖 投資和融資處 證券和貨幣市場交易室 機構銀行業(yè)務管理處 資本市場處 資產負債處 計劃處 國際業(yè)務部 商業(yè)金融服務處 商業(yè)信貸處 商業(yè)房地產處 公司服務處 信用卡處 附屬銀行處 貸款審查處 貸款發(fā)放處 營業(yè)部 審計處，分行管理處，人事處， 出納處，證券處，法律處 私人銀行處 信托服務處 專家服務處 居民信貸處 客戶服務處 安全存款處 大堂服務處 汽車銀行處 營銷處 融資 和管理部 資金分配部 個人金融服務部 行政服務中心：高級管理委員會、董事會、行長和第一副行長 跨國信貸、貿易融資和外國分行處 花旗的組織 ? 花旗集團被劃分為四個集團 : ? Global Consumer Group全球消費者集團 , ? Global Corporate and Investment Banking Group全球企業(yè)和投資銀行集團 , ? Citigroup Global Investment Management花旗集團全球投資管理 , ? Global Wealth Management全球財富管理 . 花旗 全球消費者集團 ? credit cards信用卡 ? Consumer Finance消費者融資 ? Retail Banking零售銀行業(yè) 全球企業(yè)和投資銀行集團 ? Global Equities ? 股票出售和交易 ? Global Fixed Ine ? 固定收益證券的承銷、構造、銷售和交易 ? Global Investment Banking and Global Relationship Banking ? 有關并購，剝離，金融重組，貸款，外匯，現金管理，股權承銷和分銷， 債務證券和衍生證券方面的咨詢和操作業(yè)務。 S a les T rea su ry Fix e d In co m e , e q u ity , fo reig n e x ch a n g e s, co m m o d ities , f u n d in g , o w n p o sition se cu ri tie s, le n d ing a n d r e p o s , b rok e rag e , d e b t , p ri m e b rok e rag e Ret a il B a n king Ret a il le n d ing a n d d e p o sit s, b a n ki n g se rv ices , trust a n d e s t a te s P ri v a te B a n king P ri v a te le n d ing a n d d e p o sit s, b a n king se rv ices, t rust a n d e st a te s, i n v e stm e n t a d v ice Ret a il B a n king Card S e rv ices M e rcha n t/ Co m m e rci a l/ Corp o rate ca rds, p ri v a te la b e ls a n d re t a il Comm e rci a l B a n king Comm e rci a l B a n king P rojec t f ina n ce , re a l e st a t e , e x p o rt f ina n ce , trad e f in a n c e , f a c to ri n g , lea sing , len d s, g u a r a n t e e s, b il ls o f e x ch a n g e P a y m e n t amp。 ? 現代大型銀行從事多種金融服務，其范圍已經遠遠超過傳統的純銀行業(yè)務。 ? 表外業(yè)務現在已經成為發(fā)達國家銀行利潤的一個重要來源。 ? 因為貸款損失準備金是從稅前利潤中提取的，所以，其應該算作銀行的自有資本；但是，它是根據預計的貸款損失提取的，該資本對應的是一些已經損失的貸款，所以，它又與其他權益資本項目不同。 商業(yè)銀行的權益資本（股本） ? 銀行權益資本是銀行的凈資產或凈值，等于總資產與總債務（借入資本）的差額。 ? 一些中小銀行為取得大銀行的各種服務，如支票收款、外匯交易和代購證券等，而在大銀行開立活期存款賬戶。 ? 銀行資產有三大類 ? 準備金或現金項目 ? 證券（投資） ? 貸款 現金項目 ? 現金項目包括現金和具有現金性質的資產，如在央行存款、在收現金項目和在其他商業(yè)銀行的存款。 ? 由于在此賬戶上銀行提供的服務較少，故其存款利率較高。 ? 銀行在這一業(yè)務中為客戶提供了一系列的綜合服務，如貨幣保管、記賬、出納、結算、代收代付貨款、代管工資、代購外匯等?，F在，在發(fā)達國家，管制當局往往要求銀行在資產負債表上報告一些表外業(yè)務，如信貸額度，包括衍生品在內各種或有債權和或有債務。 ? “ 整個十八世紀都有一種呼聲（立法也照此辦理），要以荷蘭為例，強制壓低利息率來使生息資本從屬于商業(yè)資本和產業(yè)資本 ” 。 促成早期銀行業(yè)迅速發(fā)展的社會歷史因素 ? 14世紀地理大發(fā)現后，西歐的商業(yè)和工業(yè)迅速發(fā)展，社會急需大量的資金，急需開辟新的資金來源。即使如此，銀行也能籌措到非常便宜的資金。貨幣經營者管理的企業(yè)準備金越多，這一余額也越多。 社會分工的發(fā)展和貨幣經營業(yè)的出現 賬戶管理業(yè)與信貸業(yè)的結合和銀行的產生 ? 賬戶管理業(yè)務導致社會資金在貨幣經營者手中的集中，同時導致貨幣經營者手中大量閑置貨幣的存在。 ? 在一個追逐利潤的體系中，需求必然會為自己引來供給。 ? 因為存貸業(yè)務是銀行的最重要的業(yè)務，直到現在對大多數銀行來說仍然是它們的主要利潤來源，所以，銀行又可以說是通過存貸業(yè)務為公眾提供多種金融服務的金融中介。 ? 銀行的最重要職能是吸收存款發(fā)放貸款。 ? 商業(yè)銀行是資金流通的中樞，是貨幣資金的總管理者，在多數國家也是最重要的資源分配者，其經營對社會經濟的發(fā)展起著重要的作用。 學習目標 銀行的性質 ——什么是銀行？ ? 銀行是通過現金賬戶管理和信貸業(yè)務為公眾提供多種金融服務的金融機構。銀行通過存貸業(yè)務為資金供給者和需求者提供金融中介服務。 企業(yè)的主要貨幣業(yè)務 ? 工商企業(yè)在生產經營中需要處理許多貨幣業(yè)務： ? 資金收付（收款和付款） ? 現金和儲藏資金的保管 ? 債務結算 ? 外幣買賣 ? 賬簿管理 ? 這些貨幣業(yè)務會給企業(yè)帶來的費用，因而是影響企業(yè)利潤的重要因素。一些投資者發(fā)現為企業(yè)提供專業(yè)化的賬戶管理業(yè)務有利可圖，便把自己的資本投資在這一領域，從而產生了專業(yè)化的貨幣經營機構。因為所有企業(yè)作為一個整體每天所需的流動性，由貨幣經營者統一管理后，會降低到一個很低的限額內。 ? 結果，一些貨幣經營者開始利用這些存款余額發(fā)放貸款。 ? 因此，與當時占統治地位的高利貸比較，貨幣經營者發(fā)放的貸款的利率很低。 ? 政府和工商業(yè)者力圖擺脫高利貸者的剝削 ? 銀行是在與高利貸者的競爭中發(fā)展起來的。 資本論，同上。 ? 我國銀行業(yè)把創(chuàng)造非利息收入的業(yè)務，稱為中間業(yè)務。 ? 交易賬戶利率較低，是銀行最廉價的資金來源之一。 ? 非交易存款有以下兩個基本類型： ? （ 1）儲蓄賬戶 ? （ 2）存款單 非存款借款 ? 即商業(yè)銀行從中央銀行或其他銀行及企業(yè)的借款。 ? 準備金 ? 銀行準備金是銀行經營過程中的支付準備金或債務償還準備金 ? 銀行準備金 =法定準備金 +超額準備金 ? 銀行準備金 =在央行的存款 +庫存現金 ? 在收現金項目 ? 銀行在收項目現金主要包括客戶委托銀行收款的所謂 “ 托收中的現金 ” ，客戶剛存入銀行的應收支票，以及其他票據。 證券 ? 銀行持有的證券主要是政府債券，即國債，原因是除了政府債券能滿足銀行資產安全標準的企業(yè)證券不多。 ? 銀行權益資本主要有： ? 普通股， ? 永久性優(yōu)先股， ? 公積金或資本剩余（股票發(fā)行價超過股票面值部分） ? 未分配利潤（利潤存留）。 ? 實際上，貸款損失準備金代表銀行已經損失且即將從資產負債表中勾銷的貸款。表外業(yè)務的統計口徑并不一致，但一般都包括以下幾項。 ? 現代大型銀行一般是金融聚合體， 按照服務性質劃分的現代銀行服務 ? 現金賬戶管理，包括結算，收支，轉賬等。 S e tt le m e n t E x te rn a l Cl ien t s P a y m e n t s a n d c o ll e cti o n s, fu n d s t ran s fe r , cle a ri n g a n d s e tt le m e n t Cust o d y E scrow , Dep o sito ry R e ce ip t s, S e c u ri tie s le n d ing (C u sto m e rs) Corp o rat e a ctio n s Corp o rate A g e n cy Issu e r a n d p a y ing a g e n t s A g e n cy S e rv ices Corp o rate T rust Di scret ion a ry Fu n d M a n a g e m e n t P o o le d , se g reg a te d , re t a il , inst it u tio n a l, clo s e d , o p e n , p ri v a te e q u ity A sse t M a n a g e m e n t Non Di scret ion a ry Fun d M a n a g e m e n t P o o le d , se g reg a te d , re t a il , inst it u tio n a l, clo s e d , o p e n Ret a il B roke rag e Ret a il B rok e rag e E x e cu tio n a n d fu ll se r v ice 巴塞爾協議 II對銀行業(yè)務的劃分 新 巴塞爾資本協議對 現代銀行業(yè)務線 的劃分 第一級 第二級 活動分組 業(yè)務極 業(yè)務線 公司金融 市政 / 政府金融 商人銀行 公司金融 咨詢服務 合并和收購，承銷 , 私有化 證券化 , 研究 , 債務（政府，高收益） , 股權，辛迪加，上市， 二級私募 出售 做市 所有者頭寸 交易和出售 司庫 固定收入，股權，外匯，商品，基金，自營證券，放款和回購，經紀，債務， 一級經紀 零售銀行 零售放款和存款，零售銀行服務，零售信托和不動產 私人銀行 私人放款和存款，私人銀行 服務，私人信托和不動產，私人投資顧問 零售銀行 電子卡服務 商人 / 商業(yè) / 企業(yè)電子卡， 商店自有品牌和新零售方式 商業(yè)銀行 商業(yè)銀行 項目融資，不動產，出口融資，商品交易融資，保理，租賃，貸款，保證，匯票 支付和結算 外部客戶 支付和托收，轉賬，清算和結算 保管 第三方保 管 契約，存托憑證 , 對客戶或企業(yè) 貸 放 證券 行為 企業(yè)代理 發(fā)行和支付代理 代理服務 企業(yè)信托 自主資金管理 集合的、隔離的、零售的、機構的、封閉的、開放的資金管理 , 私人權益管理 資產管理 非自主資金管理 集合的、隔離的、零售的 、機構的、封閉的、開放的資金管理 零售經紀 另售經紀 執(zhí)行和所有服務 花旗銀行的 9個產品線 ? Cards ? World?s largest provider of credit cards ? Consumer Finance ? World?s consumer finance leader ? Retail Banking ? Citibank: highestrated, leading global brand 花旗銀行的 9個產品線 續(xù) ? Capital Markets amp。 ? Glob