【正文】 用的這種特殊的計(jì)算技術(shù)，是保險(xiǎn)機(jī)制能夠順利運(yùn)行的保障 ,在保險(xiǎn)中占有重要地位。 以上三種學(xué)說相比較，損失分擔(dān)說是較為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)慕?jīng)濟(jì)學(xué)意義上的定義。該學(xué)說從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來闡述保險(xiǎn)，其代表人物是美國的維蘭特（ ）強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)組織的重要性，認(rèn)為保險(xiǎn)是一種危險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁機(jī)制，任何團(tuán)體或個(gè)人都可以憑支付一定的費(fèi)用為代價(jià)將生活中的各種危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給保險(xiǎn)組織。就財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)來說，保險(xiǎn)賠償損失是適當(dāng)?shù)?。其主要的理論代表有? ⒈ 損失賠償說 。損失分擔(dān)說對(duì)保險(xiǎn)進(jìn)行廣義理解，華納格強(qiáng)調(diào)該學(xué)說“適用于任何組織、任何險(xiǎn)種、任何部門的保險(xiǎn)，同時(shí)也可適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)，甚至還可適用于自保。但本課程所指的“保險(xiǎn)”則是賦予經(jīng)濟(jì)意義的保險(xiǎn)。 目前，國際上保險(xiǎn)學(xué)界對(duì)保險(xiǎn)理論的研究，因研究角度不同，因而關(guān)于保險(xiǎn)概念的界定也各不相同，歸納起來有 ⒉ 損失分擔(dān)說 ?！睋p失分擔(dān)說從經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度出發(fā)，這是其長(zhǎng)處。該學(xué)說來源于海上保險(xiǎn)，是最早產(chǎn)生的一種保險(xiǎn)理論，其代表人物有英國的馬歇爾（ ）和德國的馬修斯（ ）。但對(duì)于具有儲(chǔ)蓄性質(zhì)的人壽保險(xiǎn)和養(yǎng)老保險(xiǎn)，用損失賠償就難以解釋。保險(xiǎn)組織則匯集了大量的同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)，從而實(shí)現(xiàn)危險(xiǎn)的均攤。 非損失說 ，該說認(rèn)為：保險(xiǎn)應(yīng)該有一個(gè)統(tǒng)一的性質(zhì)，既然損失說不能涵蓋人身保險(xiǎn)，那么就要在損失概念之外另尋解釋，因此就有了以下各種觀點(diǎn)： ⒈ 保險(xiǎn)技術(shù)說 。但技術(shù)更多地體現(xiàn)的是保險(xiǎn)具體操作過程，用它明顯無法解釋保險(xiǎn)的本質(zhì)。該學(xué)說強(qiáng)調(diào)保險(xiǎn)的資金融通功能，其代表人物是日本的米谷隆三。此外，把保險(xiǎn)等同于金融機(jī)構(gòu)也欠妥當(dāng)。用這種保險(xiǎn)需要和金錢欲望滿足來解釋保險(xiǎn)，其結(jié)果是保險(xiǎn)與賭博難以區(qū)分，使保險(xiǎn)帶有功利主義的色彩。 二元說 。該學(xué)說認(rèn)為：人身保險(xiǎn)并不體現(xiàn)保險(xiǎn)的性質(zhì)，它是和保險(xiǎn)不相同的另外一種合同。”他們主要是從人壽保險(xiǎn)的儲(chǔ)蓄成分來否定人身保險(xiǎn)的性質(zhì)，而實(shí)際上人壽保險(xiǎn)是保險(xiǎn)與儲(chǔ)蓄的結(jié)合?！皳褚徽f”對(duì)各國保險(xiǎn)合同法有廣泛的影響，我國 《 保險(xiǎn)法 》 中的合同部分也是對(duì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同和人身保險(xiǎn)合同分別定義的。 這一定義具有普遍的適用性，它不僅適用于古代低級(jí)形式的行會(huì)合作保險(xiǎn)或相互保險(xiǎn)，而且適用于強(qiáng)制保險(xiǎn)；不僅適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，而且適用于人身保險(xiǎn)。 這種分配關(guān)系可以區(qū)分為內(nèi)部關(guān)系和外部關(guān)系兩種。 ?保險(xiǎn)與生產(chǎn)的關(guān)系 ?保險(xiǎn)與分配的關(guān)系 ?保險(xiǎn)與交換的關(guān)系 ?保險(xiǎn)與消費(fèi)的關(guān)系 保險(xiǎn)與生產(chǎn)的關(guān)系 保險(xiǎn)與生產(chǎn)的關(guān)系實(shí)際上是分配與生產(chǎn)的關(guān)系。 保險(xiǎn)與分配的關(guān)系 保險(xiǎn)與分配的關(guān)系實(shí)際上是保險(xiǎn)與其他分配形式的關(guān)系。就保險(xiǎn)與價(jià)格分配的關(guān)系來看，一方面，保險(xiǎn)是價(jià)格的組成部分，保險(xiǎn)費(fèi)計(jì)入成本，實(shí)際上是將保險(xiǎn)費(fèi)的負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)嫁給整個(gè)社會(huì)；另一方面，價(jià)格的變動(dòng)，特別是通貨膨脹，會(huì)對(duì)保險(xiǎn)的發(fā)展造成重大影響。保險(xiǎn)和財(cái)政具有密切的關(guān)系。 保險(xiǎn)與信貸分配的關(guān)系 信貸分配的原則是有借有還，到期歸還，并支付一定的利息。一經(jīng)補(bǔ)償和給付，資金的所有權(quán)就改變了，從而起到補(bǔ)償損失、恢復(fù)生產(chǎn)、安定生活的作用。可見，商品的交換是保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)其職能的前提條件；交換的范圍和規(guī)模決定著保險(xiǎn)的范圍和規(guī)模。 保險(xiǎn)與消費(fèi)的關(guān)系 保險(xiǎn)與消費(fèi)的關(guān)系，實(shí)際上是分配與消費(fèi)的關(guān)系。保險(xiǎn)對(duì)消費(fèi)的影響也是顯而易見的。作用是事物具有某些方面的職能，且將職能發(fā)揮出來產(chǎn)生的影響和效果。 保險(xiǎn)的基本職能有兩個(gè)：分散危險(xiǎn)和補(bǔ)償損失。保險(xiǎn)組織通過收取保險(xiǎn)費(fèi)聚集起規(guī)模龐大的保險(xiǎn)基金，保險(xiǎn)基金從原理上說是為了賠償保險(xiǎn)人的經(jīng)濟(jì)損失，風(fēng)險(xiǎn)事故不可能同時(shí)發(fā)生，保險(xiǎn)基金因此也不可能一次全部賠償出去，總有一部分基金處于閑置狀態(tài)。保險(xiǎn)公司作為以盈利為目的的商業(yè)機(jī)構(gòu)，也參與防災(zāi)防損活動(dòng)中，是有其客觀必然性的。 ⑶ 分配職能 。派生職能主要有： 融資職能、防災(zāi)防損職能 和 分配職能 。 ⑷有利于安定人民生活。 人們?cè)谌粘Ｉ詈蜕鐣?huì)活動(dòng)中不可能完全排除民事侵權(quán)或他侵而發(fā)生民事賠償責(zé)任或民事索賠事件。投保企業(yè)一旦遭遇災(zāi)害事故損失，就能夠按照保險(xiǎn)合同約定的條件及時(shí)得到保險(xiǎn)賠償，獲得資金，重新購置資產(chǎn)，恢復(fù)生產(chǎn)經(jīng)營。 保險(xiǎn)的作用 保險(xiǎn)的作用可以從宏觀和微觀兩個(gè)范圍進(jìn)行考察： ⒈保險(xiǎn)在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用 保險(xiǎn)在微觀經(jīng)濟(jì)中的作用指保險(xiǎn)對(duì)作為經(jīng)濟(jì)個(gè)體的單位或個(gè)人產(chǎn)生的影響。 ⑹動(dòng)員國際范圍內(nèi)的保險(xiǎn)基金 再保險(xiǎn)機(jī)制或共保機(jī)制可以把保險(xiǎn)市場(chǎng)上彼此獨(dú)立的保險(xiǎn)基金連接為一體，共同承保某一特定的風(fēng)險(xiǎn)，這種行為一旦超越國界，即可實(shí)現(xiàn)國際范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)分散，從而將國際范圍內(nèi)的保險(xiǎn)基金聯(lián)為一體。比如出口信用保險(xiǎn)為出口商提供了債權(quán)損失的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償責(zé)任；產(chǎn)品質(zhì)量保險(xiǎn)為消費(fèi)者提供了產(chǎn)品質(zhì)量問題上的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償承諾。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面： ⑴保障社會(huì)再生產(chǎn)的正常進(jìn)行。⑶推動(dòng)科學(xué)技術(shù)向現(xiàn)實(shí)生產(chǎn)力轉(zhuǎn)化 采用新技術(shù)就意味著新的風(fēng)險(xiǎn)，保險(xiǎn)可以對(duì)采用新技術(shù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)提供保障，為企業(yè)開發(fā)新技術(shù)、新產(chǎn)品提供便利條件，促進(jìn)先進(jìn)技術(shù)的推廣運(yùn)用。 保險(xiǎn)商品的價(jià)值就是保險(xiǎn)費(fèi)（純保費(fèi)＋附加保險(xiǎn)費(fèi)） ，保險(xiǎn)費(fèi)是單個(gè)保險(xiǎn)的市場(chǎng)價(jià)格，投保人支付這個(gè)價(jià)格取得保險(xiǎn)保障，他們之所以愿意購買保單，是因?yàn)樗鼈冊(cè)诒容^風(fēng)險(xiǎn)處理財(cái)務(wù)的機(jī)會(huì)成本上，認(rèn)為這個(gè)保障值這個(gè)價(jià)，兩相情愿就是等價(jià)交換。 《 中華人民共和國保險(xiǎn)法 》 頒布于 1995年 6月 30日，這是一部商業(yè)保險(xiǎn)法。我國《 保險(xiǎn)法