【正文】 實(shí)用的，原材料供應(yīng)和市場銷售是可靠的，產(chǎn)品方案和生產(chǎn)規(guī)模是合適的，投資是合理的，效益是顯著的，該項(xiàng)目不僅是必要的，也是可行的。1關(guān)于財(cái)務(wù)分析、經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)和社會(huì)效益評(píng)價(jià) 從本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)和技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析看，其投資利潤率、投資利稅率都較好。關(guān)于項(xiàng)目規(guī)劃實(shí)施進(jìn)度本項(xiàng)目建設(shè)全過程24個(gè)月即可。 關(guān)于公用工程和輔助設(shè)施本項(xiàng)目需新建水泵房、鍋爐房和總變電所等公用工程設(shè)施。多年來，我國從國外引進(jìn)了部分先進(jìn)的翻胎設(shè)備，國內(nèi)設(shè)備制造企業(yè)對(duì)其進(jìn)行了國產(chǎn)化，產(chǎn)品的主要性能指標(biāo)已達(dá)到或接近國際先進(jìn)水平。經(jīng)過幾十年的發(fā)展，發(fā)達(dá)國家主要采用冷翻法。為此該公司采取了新的市場策略。綜上所述, 本項(xiàng)目的建設(shè)是非常必要的，必將為輪胎行業(yè)帶來巨大的社會(huì)效益,促進(jìn)輪胎翻新行業(yè)快速、健康地發(fā)展。本項(xiàng)目實(shí)施完成后，下一步的目標(biāo)是：以該輪胎翻新企業(yè)為核心，在全國建立輪胎銷售翻新連鎖機(jī)構(gòu)，以進(jìn)一步擴(kuò)大輪胎的翻新規(guī)模，降低運(yùn)輸成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。現(xiàn)有的輪胎翻新廠之所以無法擴(kuò)大規(guī)模，很大程度上受制于合格舊輪胎的來源，而不完全是工藝技術(shù)和裝備問題。由此可見，只有想方設(shè)法提高輪胎的翻新率和翻新次數(shù)，才是輪胎行業(yè)提高資源利用效率、減少能耗和環(huán)境污染、降低用戶使用成本的根本途徑。由于在輪胎正常行駛過程中只有胎面跟地面直接接觸，磨損部位主要是胎面，正常情況下胎體壽命遠(yuǎn)大于胎面壽命。而我國的輪胎翻新量只有1200多萬條，翻新率不到10%，與世界發(fā)達(dá)國家相比有很大差距。(4) 該項(xiàng)目屬于國家《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄(2005年本)》中的鼓勵(lì)類，屬于“鼓勵(lì)類” 第二十六項(xiàng)“環(huán)境保護(hù)與資源節(jié)約綜合利用”的第 23條“城鎮(zhèn)垃圾及其他固體廢棄物減量化、資源化、無害化處理和綜合利用工程”中的項(xiàng)目。項(xiàng)目建設(shè)的必要性1）本項(xiàng)目符合國家產(chǎn)業(yè)政策為促進(jìn)我國再生資源回收利用行業(yè)的快速健康發(fā)展，國家有關(guān)部門相繼出臺(tái)了一系列促進(jìn)行業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策。而我國輪胎翻新廠與新胎銷售及輪胎使用者大多是各自為政，毫無關(guān)聯(lián)。目前我國輪胎翻新率較低，年輪胎翻新量1200萬條，％，不足輪胎消費(fèi)量的十分之一。在橡膠制品中，輪胎是耗膠量最大的品種，占我國耗膠量的50％左右。2007年被XX縣工商局授予“誠實(shí)守信單位”，2008年被縣委縣政府命名為“致富帶頭人”的榮譽(yù)稱號(hào)。公司占地面積36600㎡，建筑面積15000㎡，擁有資產(chǎn)5000多萬元，其中固定資產(chǎn)3100萬元；現(xiàn)有員工316人，其中工程技術(shù)人員91人，年翻新輪胎3萬條，預(yù)硫化胎面5萬條。**橡膠制品有限公司提供的基礎(chǔ)資料。國家在政策層面上明確了廢舊輪胎等再生資源的重要性，預(yù)示著輪胎資源循環(huán)利用迎來了政策春天。.廢舊輪胎再制造與循環(huán)利用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告1 總論 概述 項(xiàng)目名稱、法人單位名稱、項(xiàng)目性質(zhì)及法人代表項(xiàng)目名稱**橡膠制品有限公司廢舊輪胎再制造與循環(huán)利用項(xiàng)目建設(shè)單位**橡膠制品有限公司項(xiàng)目性質(zhì)技術(shù)改造公司地址某縣經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)中心街以東 法人代表項(xiàng)目負(fù)責(zé)人技術(shù)負(fù)責(zé)人電話郵編傳真 編制依據(jù)和原則《中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》《中華人民共和國循環(huán)經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》第四十條明確規(guī)定：國家支持企業(yè)開展機(jī)動(dòng)車零部件、工程機(jī)械、機(jī)床等產(chǎn)品的再制造和輪胎翻新。 “十一五”規(guī)劃綱要　　我國“十一五”規(guī)劃綱要首次將廢舊輪胎回收利用列入國家發(fā)展規(guī)劃，同時(shí)在“循環(huán)經(jīng)濟(jì)示范工程”中又將輪胎翻新列入其中。本項(xiàng)目擬建在某縣渤海經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，本項(xiàng)目擬充分利用現(xiàn)有設(shè)施，以減少建設(shè)投資，提高經(jīng)濟(jì)效益。該公司是中國輪胎翻新與循環(huán)利用協(xié)會(huì)會(huì)員單位，北京首創(chuàng)輪胎有限公司技術(shù)支持單位，天津輪胎翻新研究所和中國橡膠設(shè)計(jì)研究院協(xié)作單位，成立伊始就堅(jiān)持“質(zhì)量立業(yè)，誠信為本，開拓創(chuàng)新，追求卓越”的宗旨，不斷加大科研和創(chuàng)新力度，并在工程輪胎翻新等方面獨(dú)創(chuàng)了先進(jìn)適用的操作工藝，使公司的產(chǎn)品質(zhì)量全部達(dá)到或超過GB70372007國家標(biāo)準(zhǔn)和HG/T39792007化工行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目提出的背景目前我國輪胎翻新企業(yè)有近1000家，年翻新輪胎1200多萬條，每個(gè)企業(yè)年平均翻胎量1萬多條。因此廢舊橡膠產(chǎn)生量最大的品種也是輪胎，僅次于美國居世界第二位。 實(shí)際上從國家到行業(yè)、從行業(yè)到企業(yè)對(duì)輪胎翻新一直非常重視，國家也相繼出臺(tái)了一系列促進(jìn)行業(yè)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)政策，但到目前為止其效果卻不盡如人意，多數(shù)輪胎翻修企業(yè)經(jīng)營困難，翻新輪胎的產(chǎn)量、質(zhì)量和輪胎翻新率與發(fā)達(dá)國家相比還有很大差距。目前我國的輪胎產(chǎn)量已居世界第一位，輪胎消費(fèi)量僅次于美國居世界第二位，現(xiàn)在一個(gè)普通輪胎廠一年的產(chǎn)量就有幾百萬條甚至上千萬條，如果我國的輪胎翻新行業(yè)不能盡快健康發(fā)展，將會(huì)造成寶貴資源的持續(xù)浪費(fèi)，將對(duì)我國輪胎行業(yè)的可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生不良影響。(1) 國家發(fā)改委《“十一五”資源綜合利用指導(dǎo)意見》，該意見明確了到2010年主要再生資源回收利用量提高到65％的發(fā)展目標(biāo)，并且把廢舊輪胎等再生資源產(chǎn)業(yè)化工程列入我國將在資源綜合利用領(lǐng)域范圍內(nèi)實(shí)施的六大重點(diǎn)工程之一。我國非常重視廢舊輪胎的回收利用工作，不僅將其列入了國家再生資源回收利用發(fā)展規(guī)劃，還制定了一系列優(yōu)惠政策，如停止征收翻新輪胎的消費(fèi)稅，對(duì)廢舊物資回收經(jīng)營單位銷售其收購的廢舊物資免征增值稅，對(duì)相關(guān)項(xiàng)目提供貼息貸款等，多方面全力支持廢舊輪胎的循環(huán)利用。中國的耗膠量世界第一，約480多萬噸/年，65%依靠進(jìn)口，其中輪胎的使用量占相當(dāng)大的份額。當(dāng)胎面花紋磨損到規(guī)定的使用深度時(shí)，胎體還完好無損，此時(shí)將輪胎的剩余胎面削去，經(jīng)打磨、涂膠漿、貼緩沖層和預(yù)硫化胎面后再進(jìn)行硫化，即可得到能夠繼續(xù)使用的翻新輪胎。3）本項(xiàng)目的營銷模式能夠解決目前輪胎翻新企業(yè)所面臨的主要問題，推動(dòng)行業(yè)的發(fā)展和技術(shù)進(jìn)步目前我國輪胎翻新廠主要是私人投資，主要有兩種營銷方式，一種叫服務(wù)式，服務(wù)對(duì)象主要是企業(yè)，比如公交公司、客貨運(yùn)輸公司等，輪胎翻修廠直接與這些公司簽合同，以達(dá)到輪胎能及時(shí)翻新的目的。應(yīng)該說第一種營銷方式大大提高了輪胎的翻新率和翻新次數(shù)，但因其規(guī)模較小，無法從根本上解決輪胎翻新行業(yè)目前所面臨的問題。核心企業(yè)為輪胎翻新連鎖機(jī)構(gòu)提供技術(shù)、資金支持，為它們提供基本原材料和半成品（如修補(bǔ)膠、緩沖層和預(yù)硫化胎面等）。 研究范圍本可行性研究報(bào)告從產(chǎn)品的需求預(yù)測、生產(chǎn)工藝、公用工程、勞保環(huán)保、經(jīng)濟(jì)分析等方面進(jìn)行可行性論證。根據(jù)產(chǎn)品市場分析，本項(xiàng)目有自己相對(duì)固定的客戶群體，在市場上有很強(qiáng)地競爭能力，市場前景廣闊。目前國內(nèi)翻胎企業(yè)熱翻法和冷翻法并存，從翻新量來說熱翻法還多于冷翻法，其主要原因就是舊胎體的質(zhì)量很差，大多數(shù)舊胎體需要進(jìn)行打動(dòng)修補(bǔ)甚至胎體縫合，不適合冷翻法。本項(xiàng)目擬選用國內(nèi)最先進(jìn)的翻胎設(shè)備。關(guān)于環(huán)境保護(hù)及安全與工業(yè)衛(wèi)生本項(xiàng)目的主要污染物是粉塵，在有膠粉飛揚(yáng)的部位均配備粉塵收集和除塵系統(tǒng)，使粉塵的排放濃度達(dá)到國家排放標(biāo)準(zhǔn)。1關(guān)于投資估算和資金籌措本項(xiàng)目投資估算是依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制的，項(xiàng)目總投資21588萬元，其中建設(shè)投資17432萬元，建設(shè)期利息356萬元，流動(dòng)資金3800萬元。通過清嘗能力和不確定分析所獲得的各項(xiàng)指標(biāo)可以看出，該項(xiàng)目不僅具有清嘗能力，而且能經(jīng)得起一定的風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目是可行的。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表序號(hào)項(xiàng) 目 名 稱單 位數(shù) 據(jù)備 注1生產(chǎn)規(guī)模萬條/年252年工作日d3303原材料用量t/a11775其中：生膠t/a 炭黑t/a 油料t/a 其他化工原料t/a4動(dòng)力消耗量1 年耗水量萬m32 年耗電量萬Kwh3843 年耗汽量t314405廢水排放量m3/d516項(xiàng)目定員人4507項(xiàng)目總投資萬元21588其中: 報(bào)批總投資萬元189288建設(shè)投資萬元174329建設(shè)期利息萬元35610流動(dòng)資金萬元3800其中：鋪底流動(dòng)資金萬元114011年均營業(yè)收入萬元3566712年均總成本費(fèi)用萬元3148213年均利潤總額萬元402014年均所得稅萬元100515財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)1 總投資收益率%2 資本金凈利潤率%3 投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前）%4 投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前）萬元11791i=12%5 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%6 投資回收期(所得稅后)年7 盈虧平衡點(diǎn)（生產(chǎn)能力利用率）%2 市場預(yù)測 國外市場概況世界輪胎翻新行業(yè)始于1907年的英國。另外，發(fā)達(dá)國家對(duì)廢舊輪胎的回收利用，還給予財(cái)政上的補(bǔ)貼與優(yōu)惠：廢舊輪胎的采購是免費(fèi)的，通常由固定的廢舊輪胎收購商(相當(dāng)于國內(nèi)廢品收購站)就地直接提供；處理廢舊輪胎不但不花錢，反而給補(bǔ)貼；處理廢舊輪胎的企業(yè)享受“零”稅制，這樣企業(yè)獲得了正常經(jīng)營的利潤空間，具備了持續(xù)發(fā)展的后勁。2002年意大利政府在考察翻新輪胎行業(yè)給環(huán)保帶來益處后作出對(duì)翻新輪胎的承諾：今后在輪胎總的采購量中，至少20%必須是翻新輪胎，不論是商業(yè)或是工業(yè)。 國際市場上新胎、翻新胎、胎體報(bào)價(jià)表（美元/條）類型/品牌 輪胎規(guī)格新胎翻新胎胎體名牌一般名牌(預(yù)硫化法)一般（模型法）名牌（日產(chǎn)A級(jí)）一般33425318714847328211603523117323116075442841607550287173285/28885295/27585255/13875166315/38235/85R1667245/75R1612571225/75R1692195/75R14215/75R1567543975 國內(nèi)輪胎翻新的現(xiàn)狀及市場預(yù)測輪胎翻新是舊輪胎再利用、資源節(jié)約綜合利用、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長方式轉(zhuǎn)變和可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)行業(yè)，是保護(hù)環(huán)境的重要措施，符合新世紀(jì)發(fā)展綠色產(chǎn)業(yè)的方向，也是輪胎工業(yè)的延伸。在2005年的博鰲亞洲論壇上，米其林公司亞太區(qū)總裁佛朗索斯在演講中稱，輪胎翻新技術(shù)是節(jié)約石油、橡膠等稀缺原料的良好途徑，但是在中國尚未被很好地開發(fā)利用。就載重胎的替換比而言，美國是53%，歐盟是57%，%，而中國只有15%；轎車胎的替換比更低，歐盟是28%，中國幾乎是空白。二是技術(shù)落后,目前我國采用預(yù)硫化胎面翻新的輪胎只占輪胎翻新總量的50%。據(jù)了解，美國的BANDAG公司年翻胎2000多萬條，另在世界各國建立了1100多家翻胎廠。有些業(yè)內(nèi)專家認(rèn)為，以目前發(fā)展趨勢來看，當(dāng)我國汽車保有量達(dá)到或超過美國的水平時(shí)，即使將全世界的天然橡膠都給中國使用也可能不夠。各系列車型的輪胎需求量見下表：2010年汽車輪胎國內(nèi)需求量預(yù)測輪胎類別汽車輪 胎車型汽車產(chǎn)量（萬輛）年均增長%配套胎（萬條）替換胎（萬條）內(nèi)需小計(jì)（萬條）子午胎（萬條）子午化率（%）轎車輪胎轎車6003000372067206720100微型客車12964573513801380100小計(jì)7293645445581008100100輕卡輪胎微貨2010028538523060輕貨9767912611940116060輕客6036014401800144080小計(jì)177113929864125283069載重輪胎中客74922127021780大客42815718516790中貨13911009110066060重貨7070020002700216680小計(jì)9486833874255321075總計(jì)1000565210828164801414085新出廠的汽車配套輪胎仍將是新胎，翻新輪胎仍將作為替換輪胎使用。3 生產(chǎn)工藝 產(chǎn)品方案與生產(chǎn)規(guī)模 產(chǎn)品方案與生產(chǎn)規(guī)模本項(xiàng)目主要翻新輕卡、載重輪胎和工程輪胎，其主要目的是延伸載重輪胎和工程輪胎的技術(shù)服務(wù)，延長產(chǎn)品的使用壽命，提高資源利用效率，降低用戶的使用成本。舊輪胎本項(xiàng)目所需舊輪胎一部分在社會(huì)上收購，另一部分通過該公司的輪胎營銷網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行收購，確保舊胎體正常供應(yīng)。如青島德古薩公司，天津炭黑廠，上海卡博特化工有限公司等，上述公司的產(chǎn)品品種齊全，其質(zhì)量均能符合美國ASTM標(biāo)準(zhǔn)，本項(xiàng)目所需炭黑可在國內(nèi)采購。輪胎翻新在國民經(jīng)濟(jì)中占有重要地位，它與輪胎工業(yè)一樣是汽車交通運(yùn)輸中不可缺少的一個(gè)行業(yè)。以芬蘭為例，1996年芬蘭就出臺(tái)了關(guān)于廢舊輪胎回收利用的專門法案，規(guī)定生產(chǎn)和