【正文】 —第十頁隨車買贈費用管理辦法第十一頁人員、堆頭費用的管理辦法第十二頁 重點客戶費用管理辦法第十五頁 學(xué)生奶費用管理辦法第十五頁 兒童奶費用管理辦法第十五頁其他新品費用管理辦法第十五頁返利第十六頁關(guān)于買店及陳列買贈的管理辦法————第十七頁關(guān)于促銷物料采購的管理辦法第十九頁四、費用申請、結(jié)案流程第二十一頁促銷費用申請及結(jié)案的正常流程：第二十一頁促銷活動申請流程第二十一頁促銷結(jié)案流程：第二十二頁促銷申請及結(jié)案表的填寫：第二十三頁申請表的填寫第二十三頁結(jié)案報告的填寫：第二十四頁申請表的審批程序（細(xì)化）：第二十五頁促銷費用報銷標(biāo)準(zhǔn)第二十五頁發(fā)票報銷的規(guī)定第二十八頁發(fā)票報銷的總體原則第二十八頁發(fā)票報銷的一般性要求第二十八頁發(fā)票具體內(nèi)容及相應(yīng)要求第二十九頁關(guān)于合同或協(xié)議的要求第三十三頁報表回傳的考核標(biāo)準(zhǔn)第三十四頁斷貨證明第三十五頁斷貨的定義第三十五頁調(diào)度不予開具的斷貨證明第三十五頁調(diào)度室開具斷貨證明的時間規(guī)定第三十五頁斷貨對經(jīng)銷商的補(bǔ)償?shù)谌屙撐?、文件處理單及檔案管理的規(guī)定第三十六頁文件處理單管理第三十六頁檔案管理第三十六頁六、促銷費監(jiān)控辦法第三十六頁七、其他第四十六頁附件一：促銷活動變更申請表第四十七頁附件二：申請與結(jié)案樣表第四十八頁附件三：進(jìn)銷存附表樣表第五十頁第一部分：總則隨著公司規(guī)模的不斷壯大，投入市場的費用總額也在急劇增加，加強(qiáng)每一項費用使用的管理勢在必行。第二部分：各類費用管理辦法一、合同優(yōu)惠的管理辦法合同優(yōu)惠使用總原則：合同優(yōu)惠以季度和品類為單位控制投入進(jìn)度：季度內(nèi)可以調(diào)整不同月度的投入比例，但季度合同優(yōu)惠使用不得高于全年合同優(yōu)惠的30%，季度合同優(yōu)惠超出30%的，超出部分供方和需方按相應(yīng)比例承擔(dān)（見下表）。有合同優(yōu)惠投入的月份，當(dāng)月計劃量不得低于當(dāng)月合同任務(wù)的90%。促銷費用作為市場支持之用，嚴(yán)禁截留。變更流程市場申請 業(yè)務(wù)員、經(jīng)銷商簽字 省經(jīng)理確認(rèn) 省經(jīng)理簽字 中心經(jīng)理審批變更申請（后附）考核制度①變更活動違反以上原則中任意一項的，第一次中心經(jīng)理承擔(dān)該筆費用千分之五的責(zé)任，罰款最高1000元。超出該范圍必須執(zhí)行由銷售總監(jiān)批準(zhǔn)。⑥合同優(yōu)惠使用完（）的衡量標(biāo)準(zhǔn)：實際處理費用+未處理費用+計劃費用=全年合同優(yōu)惠⑦按單體市場控制，不在匯總表中申請費用，需單獨向銷售總監(jiān)申請費用。②在執(zhí)行過程中未按規(guī)定比例投入，對中心經(jīng)理負(fù)激勵500元/次；對客戶該月投入的所有費用不予處理，同時超出合同優(yōu)惠的費用不再批復(fù)。⑤，銷量按公司要求增長，年底未完成合同任務(wù)量90%，對中心經(jīng)理負(fù)激勵500元/市場，對客戶從下年度一季度處理的費用中扣除超支總投入的20%。 目標(biāo)分解表試銷期間銷量目標(biāo)鋪市目標(biāo)品項進(jìn)貨目標(biāo)形象建設(shè)目標(biāo)第一個月第二個月第三個月合計②試銷期間公司與客戶必須共同投入，公司投入客戶未投，公司投入部分的不予處理③新市場合同優(yōu)惠不得高于年度購銷合同規(guī)定的比例，客戶投入為公司投入的20%。目標(biāo)銷量執(zhí)行公司統(tǒng)一的進(jìn)銷存報表中實際銷量④超出公司投入比例部分必須由銷售部部長簽字確認(rèn)六、隨車買贈管理辦法原則：①所有隨車帶贈品的買贈活動必須執(zhí)行公司申請、結(jié)案流程。④考核數(shù)字依據(jù)：從進(jìn)貨量和實銷量中選擇完成比例較低的一項進(jìn)行考核。對公司人員：省經(jīng)理及業(yè)務(wù)員直接解聘，中心經(jīng)理降為試用。③形象標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行市場部的陳列手冊和公司的臨時要求，臨時要求比如三角牌，活動期間的DM單。品類的劃分如下：●白奶類：白奶、功能奶●高端奶類:特倫蘇及延伸產(chǎn)品●乳飲料類：酸酸乳及其他乳飲料●花色奶類：早餐奶及其他花色奶類⑤不論是公司支持費用的堆頭還是經(jīng)銷商承擔(dān)費用堆頭必須符合公司要求，以便樹立公司的統(tǒng)一形象。③出現(xiàn)虛報人員、堆頭費用：被查出一次，當(dāng)月人員堆頭費用不予處理④對公司人員的考核：不論公司承擔(dān)費用還是客戶承擔(dān)費用，對城市經(jīng)理、省經(jīng)理、中心經(jīng)理分別負(fù)激勵100元/店、50元/店、30元/店。③學(xué)生奶費用的使用必須在申請中表明計入類別，未表明類別的視為合同優(yōu)惠的使用。參照合同優(yōu)惠的費用使用十二、返利返利的一般內(nèi)容①返利是供方對需方完成任務(wù)的一種獎勵，返利為年銷售額的3‰②需方享受返利的條件1）、完全執(zhí)行公司的促銷政策，沒有截留促銷費用現(xiàn)象2）、執(zhí)行公司形象、鋪市、鋪貨要求3）、在公司規(guī)定的價格、經(jīng)營區(qū)域內(nèi)按公司要求執(zhí)行。備注事項：①截止年度末最后一日止的所有應(yīng)收款包括在途資金、允許賒銷辦理的商業(yè)承兌匯票及12月末欠款從銷售額中扣除。以下客戶沒有享受返利的權(quán)利：①財務(wù)審計或營銷部門檢查有截留促銷費用的事實。費用支付方式①客戶/分公司100%墊付，公司按月銷量達(dá)成情況予以報銷，報銷方法執(zhí)行公司其它費用的報銷方法?？己刷偎匈I斷的店必須是100%買斷，已買斷的售店，如發(fā)現(xiàn)有競品陳列銷售的，所有發(fā)生的費用公司不予處理，對中心經(jīng)理、省經(jīng)理、業(yè)務(wù)員分別連帶買店總費用的5%、2%、1%。十四、關(guān)于促銷物料采購的管理辦法為了規(guī)范和統(tǒng)一中心及市場自行采購促銷物料的流程，現(xiàn)對除市場部、銷售部統(tǒng)一制作的促銷物料外，其它由中心或市場制作采購的促銷物料做如下規(guī)定：制度涉及的范圍：①除市場部、銷售部統(tǒng)一制作采購的促銷物料外,其它由中心、市場自行制作的所有促銷物料，包括形象店、店招的制作；②采購制作費用由X公司承擔(dān)的。采購流程：接到采購?fù)ㄖ? 制作標(biāo)書 發(fā)標(biāo) 競標(biāo) 競標(biāo)結(jié)果公布 資料存檔考核流程：①屬于招標(biāo)范圍內(nèi)而未通過招標(biāo)而采購的物料所發(fā)生的費用，公司不予付款，同時對中心經(jīng)理按物料總價的1%進(jìn)行考核；②市場需要招標(biāo)時，通知客戶后，如該客戶未參與競標(biāo)監(jiān)督，經(jīng)公司檢查發(fā)現(xiàn)費用明顯偏高的，客戶墊付的資金公司不予報銷；③城市經(jīng)理，省經(jīng)理違反法律法規(guī)，或公司招標(biāo)制度的作解聘處理，情節(jié)嚴(yán)重的移交司法部門處理，中心經(jīng)理按由此造成的損失的1%進(jìn)行連帶考核。省經(jīng)理在收到促銷申請的3日（臨時申請在活動前6日）內(nèi)對申請進(jìn)行初審并上報中心促銷費用專員。) ④銷售部促銷專員將各中心的活動匯總后，報銷售部第一負(fù)責(zé)人及常溫副總的簽字，審批。臨時申請同上。促銷結(jié)案流程：6回復(fù)并補(bǔ)貨1結(jié)案報告　　 3復(fù)審結(jié)案4審批銷售中心經(jīng)銷商 中心財務(wù)及財務(wù)部(報銷補(bǔ)貨)業(yè)務(wù)代表2初審省經(jīng)理 5回復(fù)分公司1結(jié)案報告6回復(fù)并補(bǔ)貨①經(jīng)銷商或分公司待促銷活動結(jié)束4日后，將有關(guān)資料進(jìn)行整理后填寫結(jié)案報告及進(jìn)銷存結(jié)案附表送交業(yè)務(wù)代表處。（即服務(wù)承諾書規(guī)定的時間整理并出具文件處理單）。●補(bǔ)貨完畢后，促銷專員將已補(bǔ)貨文件處理單單號及補(bǔ)貨明細(xì)表返給中心會計,同時將已補(bǔ)貨明細(xì)表以傳真形式回復(fù)經(jīng)銷商或(分公司)經(jīng)理。費用明細(xì)表、費用分?jǐn)?在促銷申請表中要明確標(biāo)明經(jīng)銷商費用的分?jǐn)偙壤肮緫?yīng)負(fù)擔(dān)的比例)、費用計入項目。④如為刮卡買贈必須出具刮卡買贈明細(xì)表，表中將卡值中包含的產(chǎn)品數(shù)量、中獎比率、已中獎件數(shù)詳細(xì)填列。結(jié)案報告的填寫：①促銷活動結(jié)束后，經(jīng)銷商需在活動結(jié)束的4天內(nèi)將結(jié)案報告填寫完畢。②由業(yè)務(wù)員填寫促銷效果評估和建議，經(jīng)銷商簽字、區(qū)域經(jīng)理審核。申請的審批（細(xì)化）銷售部將各中心上報的申請匯總、審批后在每月26日回復(fù)給各個區(qū)域經(jīng)理，由各個區(qū)域經(jīng)理在收到匯總批復(fù)的當(dāng)日下發(fā)到業(yè)務(wù)員處，業(yè)務(wù)員在收到當(dāng)日將審批后的促銷申請表送交分公司或經(jīng)銷商，分公司或經(jīng)銷商根據(jù)審批后的促銷申請表展開促銷活動。但是，在單品活法動時，公司的回復(fù)量小于目標(biāo)量85%時，經(jīng)銷商或分公司必須調(diào)整促銷活動的銷量目標(biāo)和活動形式，經(jīng)銷售中心經(jīng)理批準(zhǔn)后，促銷活動開始前在銷售部與財務(wù)部備案，否則按原目標(biāo)量進(jìn)行銷量考核。屬于買贈以外的其他費用按費用報銷的“總原則”執(zhí)行。以分為以下二種情況：實際銷售量≥公司回復(fù)量，按實際與計劃孰低原則報銷。按相應(yīng)報銷比例報銷費用。④每月銷量完成80%70%（包括70%），報銷對應(yīng)促銷費用的50%。③在８萬元以上，本月報銷促銷費用的80％，考核下月銷量后報銷剩余20％費用。 ③費用處理在哪年就算做哪年的合同優(yōu)惠，并占用處理年度的預(yù)算。 ⑤如為稅務(wù)局代開的發(fā)票,需另在發(fā)票正面加蓋相關(guān)協(xié)議單位的章(只限其中一家蓋章),不符合以上要求的視同發(fā)票不合格并不能用發(fā)票報銷該筆費用。工資等勞務(wù)費發(fā)票必須為服務(wù)業(yè)發(fā)票或勞務(wù)費發(fā)票，不得用商業(yè)銷售（國稅）類發(fā)票開具勞務(wù)費，且無論報銷與否都必須需附有工資表原件，由經(jīng)銷商及業(yè)務(wù)代表簽字確認(rèn)并加蓋經(jīng)銷商財務(wù)專用章視為有效，工資表需由領(lǐng)工資人用黑色中性筆簽字確認(rèn) ，并且工資表中不得有任何形式的涂改現(xiàn)象出現(xiàn)。國家統(tǒng)一扣稅標(biāo)準(zhǔn)：如工資超過800元部分，大于等于1元且小于等于500元，扣除超出部分的5%稅金；如工資超過800元部分，大于500元且小于等于2000元，扣除超出部分的10%25元稅金；③堆