x鼎控股錦綸子集團(tuán)籌資業(yè)務(wù)管理制度-wenkub
2023-06-02 09:50:37 本頁面
【正文】 業(yè)務(wù)的不相容崗位至少包括： 1) 籌資方案的擬定與決策； 2) 籌資合同或協(xié)議的訂立與審核； 3) 與籌資有關(guān)的各種款項(xiàng)償付的審核與執(zhí)行； 4) 籌資業(yè)務(wù)的執(zhí)行與相關(guān)會(huì)計(jì)記錄； 5) 籌資業(yè)務(wù)的全過程不得由同一部門或個(gè)人辦理。 第二條 本制度適用于 子集團(tuán) 。 第三條 子集團(tuán) 總部完全掌握籌資決策權(quán) 、 提出籌資需求 、開展 籌資工作。 第六條 子集團(tuán) 應(yīng)當(dāng)配備合格的人員辦理籌資業(yè)務(wù) 。 第九條 經(jīng)辦人對(duì)于未經(jīng) 總裁 審批的籌資業(yè)務(wù)，有權(quán)拒絕辦理，并及時(shí)向 總裁 報(bào)告。 3) 總部 授 權(quán)部門或人員負(fù)責(zé)籌資工作的實(shí)施。 第十三條 籌資業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)納入預(yù)算管理范疇。 第十五條 籌資預(yù)算一經(jīng)批準(zhǔn)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行。 第十九條 子集團(tuán) 應(yīng)當(dāng)按照公開、公平、公正的原則慎重選擇籌資對(duì)象。 第二十二條 子集團(tuán) 財(cái)務(wù)部 應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照確定的籌資方案辦理籌資業(yè)務(wù)。以發(fā)行股票、債券方式，以及吸收直接股權(quán)投資方式籌資業(yè)務(wù)處理程序應(yīng)遵循國家相關(guān)法律規(guī)定，并參照下列程序辦理。 4) 簽訂借款合同。 第二十五條 子集團(tuán) 應(yīng)當(dāng) 按照籌資合同或協(xié)議的約定及時(shí)取得相關(guān)資產(chǎn)。 第二十八條 子集團(tuán) 支付籌資費(fèi)用應(yīng)當(dāng)符合相 關(guān)規(guī)定。 第三十一條 子集團(tuán) 應(yīng)當(dāng)指定專人嚴(yán)格按照合同或協(xié)議規(guī)定的本金、利率及幣種計(jì)算利息和租金，經(jīng) 子集團(tuán) 財(cái)務(wù)部 經(jīng)理 審核、確認(rèn)后，與債權(quán)人進(jìn)行核對(duì)。 發(fā)放股利（利潤(rùn)），應(yīng)當(dāng)履行審批手續(xù)，經(jīng)授權(quán)人員批準(zhǔn)后方可發(fā)放。 第六章 監(jiān)督檢查 第三十六條 子集團(tuán) 總部應(yīng)當(dāng)建立對(duì)籌資業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查機(jī) 構(gòu)或人員的職責(zé)權(quán)限，定期或不定期地進(jìn)行檢查。重點(diǎn)檢查籌資業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)手續(xù)是否健全，是否在越權(quán)審批的行為。重點(diǎn)檢查是否嚴(yán)格按照經(jīng)批準(zhǔn)的籌資方案、有關(guān)合同或協(xié)議辦理籌資業(yè)務(wù)，以及是否及時(shí)、足額收取資產(chǎn)。重點(diǎn)檢查會(huì)計(jì)處理是否真實(shí)、正確，信息披露是否及時(shí)、完整。 第四十條 本制度自發(fā)布之日起施行。 審計(jì)監(jiān)察部門應(yīng)當(dāng)定期不定期向 總裁
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