x鼎控股錦綸子集團籌資業(yè)務管理制度-wenkub
2023-06-02 09:50:37 本頁面
【正文】 業(yè)務的不相容崗位至少包括： 1) 籌資方案的擬定與決策； 2) 籌資合同或協(xié)議的訂立與審核； 3) 與籌資有關的各種款項償付的審核與執(zhí)行； 4) 籌資業(yè)務的執(zhí)行與相關會計記錄； 5) 籌資業(yè)務的全過程不得由同一部門或個人辦理。 第二條 本制度適用于 子集團 。 第三條 子集團 總部完全掌握籌資決策權 、 提出籌資需求 、開展 籌資工作。 第六條 子集團 應當配備合格的人員辦理籌資業(yè)務 。 第九條 經(jīng)辦人對于未經(jīng) 總裁 審批的籌資業(yè)務，有權拒絕辦理，并及時向 總裁 報告。 3) 總部 授 權部門或人員負責籌資工作的實施。 第十三條 籌資業(yè)務應當納入預算管理范疇。 第十五條 籌資預算一經(jīng)批準，應當嚴格執(zhí)行。 第十九條 子集團 應當按照公開、公平、公正的原則慎重選擇籌資對象。 第二十二條 子集團 財務部 應當嚴格按照確定的籌資方案辦理籌資業(yè)務。以發(fā)行股票、債券方式，以及吸收直接股權投資方式籌資業(yè)務處理程序應遵循國家相關法律規(guī)定，并參照下列程序辦理。 4) 簽訂借款合同。 第二十五條 子集團 應當 按照籌資合同或協(xié)議的約定及時取得相關資產(chǎn)。 第二十八條 子集團 支付籌資費用應當符合相 關規(guī)定。 第三十一條 子集團 應當指定專人嚴格按照合同或協(xié)議規(guī)定的本金、利率及幣種計算利息和租金，經(jīng) 子集團 財務部 經(jīng)理 審核、確認后，與債權人進行核對。 發(fā)放股利（利潤），應當履行審批手續(xù)，經(jīng)授權人員批準后方可發(fā)放。 第六章 監(jiān)督檢查 第三十六條 子集團 總部應當建立對籌資業(yè)務內(nèi)部控制的監(jiān)督檢查制度，明確監(jiān)督檢查機 構或人員的職責權限，定期或不定期地進行檢查。重點檢查籌資業(yè)務的授權批準手續(xù)是否健全，是否在越權審批的行為。重點檢查是否嚴格按照經(jīng)批準的籌資方案、有關合同或協(xié)議辦理籌資業(yè)務，以及是否及時、足額收取資產(chǎn)。重點檢查會計處理是否真實、正確，信息披露是否及時、完整。 第四十條 本制度自發(fā)布之日起施行。 審計監(jiān)察部門應當定期不定期向 總裁
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