【正文】 ，日本大和銀行駐紐約分行的交易部主任井口俊英在賬外買賣美國(guó)債券,由于在資金交易的前臺(tái)、后臺(tái)沒(méi)有很好的隔離等原因，1995年9月26日使該銀行遭受11億美元的巨額損失。有關(guān)部門(mén)大量從事高風(fēng)險(xiǎn)的次貸相關(guān)債券業(yè)務(wù)，導(dǎo)致有毒資產(chǎn)過(guò)多和杠桿比率過(guò)高。 花旗銀行企業(yè)使命的錯(cuò)誤選擇：在2008年美國(guó)次貸危機(jī)中，花旗銀行遭受了重創(chuàng)，為何風(fēng)險(xiǎn)管理非常完善的花旗銀行在危機(jī)中會(huì)遭受重大失??？失敗原因：為了獲取市場(chǎng)份額，花旗積極參與資產(chǎn)證券化及次貸相關(guān)衍生產(chǎn)品的交易。（3）花旗銀行控制風(fēng)險(xiǎn)的方法：不斷調(diào)整貸款和儲(chǔ)蓄的價(jià)格；在交易中尋求合作伙伴；通過(guò)表外的衍生品對(duì)沖利率風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部稽核部門(mén)須抽樣審查個(gè)別賬項(xiàng)以確保其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)合適，若有跡象顯示賬項(xiàng)或貸款組合質(zhì)量變壞，它會(huì)根據(jù)集團(tuán)的既定程序作好減值準(zhǔn)備。集團(tuán)信貸及風(fēng)險(xiǎn)管理部維持匯豐審慎的信貸風(fēng)險(xiǎn)政策，以確保對(duì)客戶所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)超過(guò)集團(tuán)資本基礎(chǔ)可承擔(dān)的水平，并將風(fēng)險(xiǎn)維持于內(nèi)部或監(jiān)管限制之內(nèi)。匯豐銀行的行業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的核心就是保持分散化，避免行業(yè)過(guò)度集中。每家附屬公司的一名信貸主管或風(fēng)險(xiǎn)主管負(fù)責(zé)向當(dāng)?shù)匦姓偛脜R報(bào)與信貸有關(guān)的事項(xiàng)，最終向集團(tuán)信貸及風(fēng)險(xiǎn)管理部的總經(jīng)理匯報(bào)。 匯豐銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理體系設(shè)置：信貸及風(fēng)險(xiǎn)管理部由一位總經(jīng)理主管，而該總經(jīng)理則向整個(gè)集團(tuán)行政總裁直接匯報(bào)。：2008年美國(guó)次貸危機(jī)中，很多跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)遭受了致命的沖擊。根據(jù)合作協(xié)議，由國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行提供3億元配套資金，引進(jìn)德國(guó)國(guó)際項(xiàng)目咨詢公司(IPC)的微小貸款技術(shù)，用于發(fā)放原先在正規(guī)金融服務(wù)體系之外的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性微小客戶的貸款，這種貸款被稱為“小本貸款”，金額在30萬(wàn)元以下，期限03年，還款采取按月分期方式，主要面向處于初創(chuàng)階段的微小企業(yè)客戶以及廣大低收入人口等社會(huì)弱勢(shì)群體。 （2）銀行把過(guò)橋貸款介紹給擔(dān)保公司和小額貸款公司，其實(shí)是轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)。（1）過(guò)橋貸款一般都是銀行介紹來(lái)的。 ： 萬(wàn)穗小額貸款公司業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避：過(guò)橋貸款是個(gè)陷阱。所以，小額貸款公司要提升內(nèi)部運(yùn)營(yíng)、管理效率，以流水線、工廠化的方式去大批量發(fā)放單筆小額的貸款，公司才能做好。 （2）資本模式：資產(chǎn)證券化： 目前，小額貸款公司由于公司性質(zhì)等所限，其發(fā)展還有很多制度障礙：小貸公司不能吸收存款、不能拆借資金、不能經(jīng)辦委托貸款，和其他金融業(yè)態(tài)相比，資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)低（，典當(dāng)行業(yè)1倍，擔(dān)保公司10倍，銀行10~20倍）。萬(wàn)穗拋棄其他小額貸款公司發(fā)放大額貸款到規(guī)模較大的企業(yè)的做法，拋棄與其他銀行競(jìng)爭(zhēng)大客戶的做法，而是采用了將目標(biāo)盯緊微小客戶的可持續(xù)發(fā)展的商業(yè)模式。最低貸款 ，最高500萬(wàn)元。外資金融及其先進(jìn)管理模式對(duì)中國(guó)市場(chǎng)的介入，更加劇了國(guó)內(nèi)金融業(yè)的生存競(jìng)爭(zhēng)。近年來(lái)我國(guó)金融體制改革取得了重大進(jìn)展，建立現(xiàn)代金融體制、現(xiàn)代金融制度，規(guī)范金融秩序，加強(qiáng)金融企業(yè)內(nèi)控制度建設(shè)將是必然的趨勢(shì)。我國(guó)目前的金融監(jiān)管是分業(yè)監(jiān)管，監(jiān)管部門(mén)有人民銀行、證券監(jiān)督管理委員會(huì)和保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，分業(yè)監(jiān)管的初衷是良好的，但隨著混業(yè)經(jīng)營(yíng)成為國(guó)際金融改革趨勢(shì)，統(tǒng)一監(jiān)管也將成為一種必然。分業(yè)經(jīng)營(yíng)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)化。金融企業(yè)基本職能：金融企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)中處于牽一發(fā)而動(dòng)全身的地位，關(guān)系到經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)穩(wěn)定，具有優(yōu)化資金配置、提高資金使用效率和調(diào)節(jié)、反映、監(jiān)督經(jīng)濟(jì)，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。高風(fēng)險(xiǎn)性是指金融業(yè)是巨額資金的集散中心，涉及國(guó)民經(jīng)濟(jì)各部門(mén)。金融企業(yè)的特點(diǎn)是：指標(biāo)性、壟斷性、高風(fēng)險(xiǎn)性、效益依賴性和高負(fù)債經(jīng)營(yíng)性。金融企業(yè)的戰(zhàn)略管理一．金融企業(yè)與戰(zhàn)略：金融企業(yè)是指經(jīng)金融監(jiān)管部門(mén)授予金融業(yè)務(wù)許可證，并經(jīng)營(yíng)金融商品的特殊服務(wù)性企業(yè)。指標(biāo)性是指金融的指標(biāo)數(shù)據(jù)從各個(gè)角度反映了國(guó)民經(jīng)濟(jì)的整體和個(gè)體狀況，金融業(yè)是國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的晴雨表。單位和個(gè)人，其任何經(jīng)營(yíng)決策的失誤都可能導(dǎo)致“多米諾骨牌效應(yīng)”。：利率市場(chǎng)化。分業(yè)經(jīng)營(yíng)是我國(guó)金融業(yè)過(guò)去的一大特點(diǎn)，我國(guó)的銀行、證券商、保險(xiǎn)公司分別處于無(wú)差異經(jīng)營(yíng)和無(wú)差異競(jìng)爭(zhēng)的狀態(tài)，包括機(jī)構(gòu)發(fā)展和市場(chǎng)定位在內(nèi)，還沒(méi)有形成一種有層次、有分工、有競(jìng)爭(zhēng)、有合作的良性發(fā)展格局，對(duì)金融業(yè)資源的總量利用造成了極大浪費(fèi)。因?yàn)槊鎸?duì)全能型的外資金融機(jī)構(gòu)和即將成為全能型的中資金融機(jī)構(gòu)，不能不進(jìn)行統(tǒng)一監(jiān)管。例如，商業(yè)銀行加強(qiáng)了內(nèi)控制度建設(shè)，建立和完善了資產(chǎn)負(fù)債比例管理制度、貸款審貸分離和貸款抵押擔(dān)保制度，以及信貸資產(chǎn)質(zhì)量管理責(zé)任制等，經(jīng)營(yíng)行為進(jìn)一步規(guī)范，銀行業(yè)已逐漸進(jìn)入法制化和規(guī)范化軌道。但是目前隨著各國(guó)對(duì)本國(guó)金融業(yè)的政策保護(hù)，金融全球化的擴(kuò)張趨勢(shì)有所減弱。涉農(nóng)貸款占比為貸款余額的77%，超過(guò)小額貸款公司改制村鎮(zhèn)銀行規(guī)定的60%。萬(wàn)穗的52個(gè)信貸員分布在四個(gè)營(yíng)業(yè)點(diǎn)，采用“掃街模式”，每個(gè)信貸員負(fù)責(zé)三條街或兩個(gè)村莊，老老實(shí)實(shí)蹲在一個(gè)地方做小額信貸，將每個(gè)微小客戶的基礎(chǔ)打緊打牢，并隨時(shí)動(dòng)態(tài)跟蹤每個(gè)微小客戶的現(xiàn)金流運(yùn)動(dòng)情況，不斷調(diào)整自己的業(yè)務(wù)策略及風(fēng)險(xiǎn)控制。 隨著小貸公司的規(guī)模擴(kuò)張，公司遲早會(huì)面臨資金瓶頸。 因此，張化橋提出“信貸工廠”的模式，希望能批量培養(yǎng)四種專業(yè)型信貸人員：專業(yè)的營(yíng)銷人員；專業(yè)的信用評(píng)級(jí)人員；專業(yè)的審貸；專業(yè)的資產(chǎn)管理。 大多數(shù)小額貸款公司和擔(dān)保公司都喜歡發(fā)放過(guò)橋貸款。如果不努力開(kāi)發(fā)長(zhǎng)期客戶，只是等銀行給一口剩飯吃，公司將永遠(yuǎn)沒(méi)有競(jìng)爭(zhēng)力。 ：浙江省臺(tái)州市商業(yè)銀行是一家地方性民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)，其經(jīng)營(yíng)宗旨是：為地方中小企業(yè)服務(wù)。截止2007年底，全行累計(jì)發(fā)放小本貸款13182筆，累放金額99878萬(wàn)元，其中有余額貸款9287筆，貸款余額53087萬(wàn)元。席卷全球的金融海嘯也使匯豐銀行這家經(jīng)歷了140余年風(fēng)雨的跨國(guó)金融機(jī)構(gòu)遭受重創(chuàng)。信貸及風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)制定整個(gè)集團(tuán)的信貸政策，并監(jiān)管各部門(mén)遵守履行政策狀況。（2）嚴(yán)格的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度：信貸及風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)貫徹執(zhí)行匯豐的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)制度，將風(fēng)險(xiǎn)歸類為多個(gè)級(jí)別以便重點(diǎn)管理有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。在行業(yè)信貸識(shí)別方面，匯豐銀行把行業(yè)分析視為評(píng)估貸款組合中潛在集中風(fēng)險(xiǎn)的重要步驟，對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)或未來(lái)波動(dòng)性大的行業(yè)予以特別的關(guān)注。集團(tuán)信貸及風(fēng)險(xiǎn)管理部轄下的專職小組負(fù)責(zé)處理相關(guān)工作，并監(jiān)管匯豐集團(tuán)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，以確保風(fēng)險(xiǎn)不會(huì)超過(guò)監(jiān)管上限。（6）審慎的風(fēng)險(xiǎn)管理文化：匯豐銀行一直注意遵守自身的財(cái)務(wù)規(guī)則，始終保持適宜的資本充足率(9%以上)，適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性比率(20%左右)和適度的杠桿比率(10倍以下)，強(qiáng)調(diào)長(zhǎng)期穩(wěn)定的資金來(lái)源，一直重視傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)的占比，這些都是匯豐銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的根基和屏障。（4）花旗銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的控制流程：各行業(yè)首先識(shí)別各自的風(fēng)險(xiǎn)源；獨(dú)立監(jiān)管部門(mén)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管；獨(dú)立的審計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)回顧部門(mén)(ARR)不斷進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)回顧。在巨額盈利下忽略了相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理。：1994年,新加坡巴林期貨有限公司總經(jīng)理兼首席交易員里森在日本東京市場(chǎng)上做了一種期望值很高、風(fēng)險(xiǎn)極大的衍生金融商品交易日本日經(jīng)指數(shù)期貨,結(jié)果日經(jīng)指數(shù)從1995年1月一路下滑,使里森所持的多頭頭寸遭受重創(chuàng),為反敗為勝,他以賭徒心態(tài)來(lái)押寶日經(jīng)225指數(shù)上漲,繼續(xù)從倫敦調(diào)入巨資買入大量期貨合約,最終慘敗。大和銀行是一家至1995年有77年歷史, 總資產(chǎn)1820億美元,位居日本商業(yè)銀行第13位,全球第19位的大銀行。里森在巴林新加坡分部本人就是制度, 他分管交易和結(jié)算, 銀行的權(quán)力過(guò)度集中于里森手中，使內(nèi)控制度失效。第三, 企業(yè)使命與企業(yè)發(fā)展方向選擇錯(cuò)誤，均為衍生金融工具交易。：安然公司曾是一家位于美國(guó)的得克薩斯州休斯敦市的能源類公司，是世界上最大的電力、天然氣以及電訊公司之一。摩根、花旗的損失雖然表面看是因安然公司內(nèi)部控制失效所致，但與他們自身的風(fēng)險(xiǎn)管控措施不力有直接的關(guān)系。消息傳出后，斯坦福金融集團(tuán)下屬安提瓜銀行隨即遭儲(chǔ)戶擠兌，數(shù)以百計(jì)儲(chǔ)戶在銀行兩家分支機(jī)構(gòu)外排隊(duì)取款。據(jù)了解，新星公司于2011年3月對(duì)深圳建行提起仲裁，要求裁決接觸期權(quán)協(xié)議，而深圳建行按照協(xié)議約定提出違約金反請(qǐng)求，目前仲裁正在審理之中。相當(dāng)于新星化工貸款3000萬(wàn)元，卻支付了貸款6000萬(wàn)元所需的財(cái)務(wù)費(fèi)用。建行回應(yīng)“高貸門(mén)”：首先，并非3000萬(wàn)元。據(jù)了解，新星公司陳學(xué)敏總經(jīng)理在任何場(chǎng)合并未否認(rèn)過(guò)其簽署期權(quán)財(cái)務(wù)顧問(wèn)協(xié)議的真實(shí)性。是根據(jù)有效期權(quán)協(xié)議的約定計(jì)算得出，屬違約方應(yīng)當(dāng)支付給守約方的違約成本。截至2008年12月31日，招行在中國(guó)境內(nèi)設(shè)有44家分行及623家支行（含分理處），一個(gè)代表處（北京），一個(gè)信用卡中心，一個(gè)小企業(yè)信貸中心，1567家自助銀行，離行式單臺(tái)設(shè)備1400多臺(tái)（ATM和CDM），一家全資子公司——招銀金融租賃有限公司。1996年6月，一卡通實(shí)現(xiàn)了全國(guó)聯(lián)網(wǎng)通存通兌?！跋认M(fèi)，后還款；一卡雙幣，全球通行；免擔(dān)保人和保證金，申領(lǐng)手續(xù)簡(jiǎn)單；靈活的信用額度；可靠的安全保障；提供多種還款途徑；專業(yè)化的售后服務(wù)。：2004年8月，招商銀行行長(zhǎng)馬蔚華在南昌發(fā)表言論，聲稱零售銀行是招商銀行未來(lái)發(fā)展的重中之重。2006年，；2007年，；2008年。該公司實(shí)力較弱，不符合B銀行貸款條件，且信貸員經(jīng)調(diào)查出具了否定性意見(jiàn)，但B銀行個(gè)別領(lǐng)導(dǎo)考慮到各方面關(guān)系，直接同意貸款，并在沒(méi)有信貸員簽字的情況下，最終向該公司發(fā)放了500萬(wàn)元貸款，期限10個(gè)月，由借款人提供房產(chǎn)抵押。黃海公司是在經(jīng)營(yíng)不善、資金緊張的情況下，向B銀行提出貸款申請(qǐng)的。（4）公私產(chǎn)權(quán)不明。（2）借款人不符合銀行市場(chǎng)準(zhǔn)入條件。啟示：（1）要堅(jiān)決杜絕人情貸款。此間企業(yè)經(jīng)營(yíng)良好，所生產(chǎn)的香料油出口一直呈上升態(tài)勢(shì)，并于1998年6月被外經(jīng)貿(mào)部批準(zhǔn)為自營(yíng)進(jìn)出121企業(yè)。香料廠自1999年5月份就關(guān)門(mén)停產(chǎn)，此后雖經(jīng)C銀行多次催收，終因其所欠債務(wù)多、數(shù)額大、背景復(fù)雜，短期內(nèi)無(wú)法歸還銀行貸款，其風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)也降為次級(jí)。（4）該筆貸款屬貿(mào)易融資貸款，貸款應(yīng)用于專項(xiàng)貿(mào)易業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)監(jiān)督企業(yè)按合同約定使用資金，保障貿(mào)易業(yè)務(wù)能切實(shí)履行。：基本案情：某物業(yè)發(fā)展有限公司承接了一個(gè)舊城改造項(xiàng)目，預(yù)計(jì)需要投入項(xiàng)目資金180萬(wàn)元。 分歧：對(duì)于物業(yè)公司與貿(mào)易公司是否對(duì)償還貸款本息承擔(dān)連帶責(zé)任，有兩種不同的意見(jiàn)：一種意見(jiàn)認(rèn)為，雖然物業(yè)公司以單獨(dú)的名義向A銀行借款，貿(mào)易公司提供抵押物成為抵押人，看似物業(yè)公司單獨(dú)借款，實(shí)際上物業(yè)公司與貿(mào)易公司共同使用貸款，因此是共同借款人，應(yīng)對(duì)貸款承擔(dān)連帶清償責(zé)任。：大成商場(chǎng)是某地國(guó)有商業(yè)系統(tǒng)五大綜合性零售企業(yè)，成立于1956年，注冊(cè)資本178萬(wàn)元，地處市繁華商業(yè)街，地理位置優(yōu)越，購(gòu)物環(huán)境典雅。隨著計(jì)劃經(jīng)濟(jì)向市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的轉(zhuǎn)換，一些企業(yè)在轉(zhuǎn)制過(guò)程中千方百計(jì)逃廢銀行債務(wù)，使銀行大量信貸資產(chǎn)懸而不落，落而不實(shí)。地方政府從減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)，維護(hù)地方利益出發(fā)，認(rèn)為企業(yè)是地方的，而銀行是國(guó)家的，對(duì)銀行貸款采取能拖則拖、能掛則掛、能廢則廢的態(tài)度。乙公司逾期未歸還借款。乙公司稱2006年2月18日甲銀行向其貸出300萬(wàn)元又立即扣收300萬(wàn)元，即以新還舊，改變了貸款用途。2009年6月初，宋某小額貸款保證人劉某向該支行有關(guān)人員透露宋某利用假他項(xiàng)權(quán)證騙取農(nóng)發(fā)行貸款約200萬(wàn)元，該支行信貸部經(jīng)理與該筆貸款的管戶信貸員隨即前往房產(chǎn)局查驗(yàn)，證實(shí)宋某用于在該支行取得28萬(wàn)元個(gè)人商務(wù)貸款的他項(xiàng)權(quán)證同樣為偽造。此筆貸款反映出縣支行各經(jīng)辦崗位存在不同程度的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄問(wèn)題。二是過(guò)分依賴抵押物。該縣支行未按規(guī)定指定合作崗負(fù)責(zé)領(lǐng)取他項(xiàng)權(quán)證，而是安排信貸員領(lǐng)取。該縣支行為信貸業(yè)務(wù)部和小額貸款營(yíng)業(yè)部合一的模式，自開(kāi)辦信貸業(yè)務(wù)以來(lái)，一直只有4名專職信貸人員，信貸員2名，審查崗1名，信貸主管1名，貸后管理崗由審計(jì)員兼任，因?yàn)楣ぷ鬏^多，信貸員往往還兼有部分貸后管理工作。后經(jīng)核實(shí)，借款人實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所與營(yíng)業(yè)執(zhí)照不一致，在信貸員貸前調(diào)查時(shí)，借款人就已將經(jīng)營(yíng)的門(mén)市轉(zhuǎn)讓。經(jīng)核實(shí)，趙某為勞改釋放人員，貸款的真實(shí)用途為抵押人韋某用于償還賭債。上述行為違反了《中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行xx分行重大事件報(bào)告制度》第十二條第三款“其他重大突發(fā)事件和重大情況應(yīng)在事發(fā)2小時(shí)內(nèi)上報(bào)，并在12小時(shí)內(nèi)將有關(guān)情況以《重大突發(fā)事件報(bào)告》上報(bào)”的規(guī)定。申請(qǐng)貸款時(shí)，信貸員明知貸款資金非借款人趙某用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，而系轉(zhuǎn)借給其他人（貸款申請(qǐng)時(shí)，趙某表示實(shí)際的資金使用者為陳某），卻按正常程序受理該筆貸款申請(qǐng)。對(duì)銷售收入、租金支付、銀行流水、收入證明、貸款用途等重要情況核實(shí)不嚴(yán)，調(diào)查信息嚴(yán)重失真。：借款人史某、張某分別是縣果蔬保鮮有限責(zé)任公司的法人和實(shí)際經(jīng)營(yíng)者，其中史某是縣商業(yè)銀行某支行小額貸款客戶，先后貸過(guò)兩次小額保證貸款，兩筆貸款還款正常。一是盲目偏好資產(chǎn)規(guī)模大、有過(guò)業(yè)務(wù)往來(lái)的老客戶。二是嚴(yán)重違反支行個(gè)人商務(wù)貸款關(guān)于抵押物的準(zhǔn)入規(guī)定。接到申請(qǐng)后，信貸員曾因抵押物不符合規(guī)定拒絕了申請(qǐng)。市分行信貸部以業(yè)務(wù)發(fā)展和史某個(gè)人商務(wù)貸款還款正常以及該企業(yè)即將獲得政府補(bǔ)貼為由，審批同意縣支行向張某放款100萬(wàn)元。通過(guò)翻閱原始檔案，并同當(dāng)事人了解核實(shí)，發(fā)現(xiàn)兩筆貸款的縣支行審貸會(huì)記錄均為5月份后補(bǔ)。同時(shí)，經(jīng)查抵押物登記情況發(fā)現(xiàn)，貸款行僅收押三處房產(chǎn)的房產(chǎn)證并要求學(xué)校出具擔(dān)保函，實(shí)際未辦理抵押登記，系統(tǒng)抵押物信息為編造。根據(jù)上述三筆貸款的違規(guī)情況，信貸員以及相關(guān)的審查審批人員，未能實(shí)現(xiàn)獨(dú)立地調(diào)查和審查審批。在該支行的上述三筆違規(guī)業(yè)務(wù)中，合作崗未履行崗位職責(zé)，沒(méi)有對(duì)抵押的真實(shí)性作出判斷，沒(méi)有落實(shí)貸款發(fā)放條件，最終導(dǎo)致了虛假抵押現(xiàn)象的發(fā)生。該支行業(yè)務(wù)管理中存在的問(wèn)題：（1）借款人的調(diào)查報(bào)告顯示“該客戶社會(huì)關(guān)系良好，在社會(huì)上有一定的信譽(yù)”，“客戶資信為正常類，根據(jù)人行征信報(bào)告得出，信用卡張數(shù)為0”。但是根據(jù)后期調(diào)查，xx紡織品有限公司的實(shí)際法人代表為徐某，而徐某為抵押人金某的鄰居。（4）信貸人員虛增借款人家庭資產(chǎn)。：甄某于1993年2月21日、4月23日、5月23日分別與臺(tái)山縣某農(nóng)信社簽訂多份《農(nóng)村信用合作社保證擔(dān)保借款合同》《農(nóng)村信用合作社貸款憑證》，向農(nóng)信社借款，合共人民幣99000元，借款期限一年，臺(tái)山某村民委員會(huì)作為上述借款的保證人。為此，農(nóng)信社向法院提起訴訟，要求判令被告甄某償還貸款本息，被告某村民委員會(huì)對(duì)此承擔(dān)連帶清償責(zé)任等。法院經(jīng)審理認(rèn)為，被告甄某未能依約如期償還到期貸款本息，已屬違約，原告要求被告甄某償還欠款，理由充分，應(yīng)予支持；被告臺(tái)山某村民委員會(huì)是依法成立的組織，有一定的組織機(jī)構(gòu)和財(cái)產(chǎn)，具備清償債務(wù)能力，依法應(yīng)予認(rèn)定其保證人資格；