某集團(tuán)公司投資管理制度匯編-wenkub
2023-04-27 22:16:51 本頁(yè)面
【正文】 整個(gè)實(shí)施過(guò)程處于有效的受控狀態(tài)；若因?qū)嶋H情況發(fā)生較大變化，確需對(duì)原定計(jì)劃或預(yù)算作出調(diào)整，或需終止投資的，亦須按程序規(guī)范動(dòng)作報(bào)批，不得擅自越權(quán)處理。 投資規(guī)模須與集團(tuán)整體戰(zhàn)略規(guī)劃相適應(yīng),與各公司資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、資產(chǎn)負(fù)債水平和集團(tuán)籌資能力相適應(yīng)。“對(duì)內(nèi)投資”主要是指公司為擴(kuò)大現(xiàn)有的生產(chǎn)規(guī)?；蛘{(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、進(jìn)行技改擴(kuò)建、研發(fā)投入、固定資產(chǎn)投資或新建項(xiàng)目投資，利用自有資金、借款或追加流動(dòng)資金等投資活動(dòng)；“對(duì)外投資”主要指公司以現(xiàn)金、實(shí)物資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)等公司可支配的資源，通過(guò)合作、聯(lián)營(yíng)、兼并或購(gòu)買(mǎi)股權(quán)債券（包括收購(gòu)出售資產(chǎn)）等方式向其他企業(yè)進(jìn)行的為獲取長(zhǎng)期效益的投資活動(dòng)。17 / 17某集團(tuán)公司投資管理制度總 則，保證投資安全，有效降低投資風(fēng)險(xiǎn)，提高投資效益和決策水平，維護(hù)集團(tuán)及股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)證券法》、《上市公司治理準(zhǔn)則》和《公司章程》，特制定本制度。對(duì)外投資按投資期限可分為金融類投資和非金融類投資，金融類投資又稱為證券投資，包括購(gòu)買(mǎi)股票、證券投資基金、期貨、企業(yè)債券、金融債券及特種債券等；對(duì)外非金融類投資主要指股權(quán)投資、房地產(chǎn)性投資、項(xiàng)目合作投資（包括資產(chǎn)抵押、借款、擔(dān)保）等。 投資管理的基本內(nèi)容是明確投資管理組織構(gòu)架形式、責(zé)任與權(quán)限、投資項(xiàng)目的決策程序、投資過(guò)程管理、投資結(jié)果評(píng)估以及投資考核及損失責(zé)任追究等內(nèi)容。 投資效果評(píng)估主要是指投資項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后或投資期結(jié)束后，必須對(duì)投資進(jìn)行效果評(píng)估，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，分析成敗原因，采取相應(yīng)措施，不斷提高投資成功率。，維護(hù)集團(tuán)和全體股東的利益，在《公司章程》的規(guī)定和股東大會(huì)的授權(quán)范圍內(nèi)，負(fù)責(zé)公司發(fā)展目標(biāo)和重大投資活動(dòng)的決策，對(duì)股東大會(huì)負(fù)責(zé)。（4）有權(quán)任免集團(tuán)投資評(píng)審委員會(huì)所有成員。（2）審議集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和《年度投資項(xiàng)目計(jì)劃》。 投資評(píng)審委員會(huì)議事規(guī)則：（1）投資評(píng)審委員會(huì)評(píng)審以記名投票方式表決，每名委員有一票表決權(quán)。（5）投資委員會(huì)的表決意向分為同意、反對(duì)和棄權(quán)，與會(huì)委員應(yīng)當(dāng)從上述意向中選擇其一，未做選擇或者同時(shí)選擇兩個(gè)以上意向的，視為棄權(quán)。u 出席委員的姓名以及受他人委托出席投資會(huì)議的委員（代理人）姓名。（9）出席會(huì)議的委員，應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名，出席會(huì)議的委員有權(quán)要求在記錄上對(duì)其在會(huì)議上的發(fā)言作說(shuō)明性記載，投資評(píng)審會(huì)議記錄須作為公司重要檔案妥善保存，評(píng)審會(huì)議記錄保管期限為10年。（4）參與對(duì)各投資項(xiàng)目立項(xiàng)及評(píng)估論證的評(píng)審；從投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)、資本運(yùn)作價(jià)值角度進(jìn)行評(píng)審，并給出評(píng)審意見(jiàn)。（4）參與投資項(xiàng)目立項(xiàng)及評(píng)估論證評(píng)審，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行行業(yè)分析，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)、競(jìng)爭(zhēng)、盈利三方面給出評(píng)審意見(jiàn)。（4）參與投資項(xiàng)目立項(xiàng)及評(píng)估論證評(píng)審，對(duì)投資項(xiàng)目財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、稅收策劃及收益進(jìn)行分析和審核，提出明確的財(cái)務(wù)目標(biāo)和評(píng)審意見(jiàn)。（4）參與重大投資項(xiàng)目的后評(píng)估及考核工作。（4）監(jiān)督項(xiàng)目資金的使用。（4）負(fù)責(zé)工商行政相關(guān)手續(xù)的辦理。（4）負(fù)責(zé)收購(gòu)兼并以及合資合作項(xiàng)目的人力資源方面的銜接工作。，凡經(jīng)立項(xiàng)的投資項(xiàng)目或單項(xiàng)金額在500萬(wàn)元以上的項(xiàng)目，項(xiàng)目組需與項(xiàng)目所在公司簽訂《項(xiàng)目責(zé)任書(shū)》，并嚴(yán)格按項(xiàng)目責(zé)任書(shū)內(nèi)容執(zhí)行。（4）組織項(xiàng)目階段性評(píng)審并報(bào)集團(tuán)。，擁有所在公司的最高投資決策權(quán)限。 投資授權(quán)原則是根據(jù)集團(tuán)各所屬公司規(guī)模、產(chǎn)值、投資規(guī)劃以及各公司管理情況分別授予各公司不同的投資決策權(quán)限。,由項(xiàng)目提出單位提出新增投資項(xiàng)目計(jì)劃申請(qǐng)，經(jīng)集團(tuán)歸口管理部門(mén)審核，集團(tuán)投資評(píng)審委員會(huì)申批通過(guò)后，由集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部調(diào)整集團(tuán)年度投資計(jì)劃預(yù)算；經(jīng)審批同意后的新增的投資項(xiàng)目計(jì)劃，一律按正常項(xiàng)目決策程序進(jìn)行管理。、項(xiàng)目概況、投資目的和意義、投資總額、簡(jiǎn)要經(jīng)濟(jì)測(cè)算等基本內(nèi)容。，立項(xiàng)通過(guò)的，由受理部門(mén)附上項(xiàng)目建議書(shū)和立項(xiàng)研討意見(jiàn)，提交集團(tuán)投資評(píng)審委員審議，從立項(xiàng)受理至立項(xiàng)批復(fù)的時(shí)限為十個(gè)工作日?？裳袌?bào)告主要內(nèi)容有：項(xiàng)名名稱、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目概況、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、技術(shù)分析、市場(chǎng)分析、資金分析（含籌資和還資）、效益分析、風(fēng)險(xiǎn)分析、專
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