【正文】 經(jīng)理： 科長： 制表：二 現(xiàn)金管理制度現(xiàn)金使用范圍按照《現(xiàn)金管理暫行條例》的規(guī)定，本公司在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金。*表列數(shù)字系指當月付現(xiàn)數(shù)合計經(jīng)理： 科長： 制表：一式兩聯(lián)：自存 會計部門 內(nèi)、外原物預計表 附表105年 月份 位：千元 資料提供部門：項目金 額備 注月份月份月份原料內(nèi)購*表列數(shù)字系指當月付現(xiàn)數(shù)。附表：資金來源運用預計表 附表101 年 月份 單位：千元項 目 月 月 月項 目 月 月 月說明金額%金額%金額%金額%金額%金額%收入外銷收入支出資本支出土地及房屋內(nèi)銷收入設備分期付款分期繳納關稅現(xiàn)銷機構(gòu)設備內(nèi)購機械設備外購票據(jù)兌現(xiàn)材料支出原料內(nèi)購勞務收入物料內(nèi)購原物料外購退稅收入薪資經(jīng)常費用其他收入托工工繳工程費用財務收入營銷費用管理費用其他財務費用其他支出合計長期借款之償還其他合計資金剩余或短缺經(jīng)理： 科長： 制表：一式三聯(lián)：會計部 總經(jīng)理 財務部 資金來源運用比較表 附表102 年 月份 單位：千元項 目 月 月 月項 目 月 月 月說明金額%金額%金額%金額%金額%金額%收入外銷收入支出資本支出土地及房屋內(nèi)銷收入設備分期付款分期繳納關稅現(xiàn)銷機構(gòu)設備內(nèi)購機械設備外購票據(jù)兌現(xiàn)材料支出原料內(nèi)購勞務收入物料內(nèi)購原物料外購退稅收入薪資經(jīng)常費用其他收入托工工繳工程費用財務收入營銷費用管理費用其他財務費用其他支出合計長期借款之償還其他合計資金剩余或短缺資 金 調(diào) 度說 明 事 項調(diào)度對象期初金額本期借入本期償還期末金額增減同業(yè)往來小計外銷貸款長期貸款貼現(xiàn)貸款信用貸款抵押貸款私人貸款銀行透支員工存款小計合計經(jīng)理： 科長： 制表：一式三聯(lián)：會計部 總經(jīng)理 財務部內(nèi)、外銷收入預計表 附表103年 月份 位：千元 資料提供部門：項目金 額備 注月份月份月份外銷收入*表列數(shù)字系指當月可押收入或收現(xiàn)部分。1資金調(diào)度（1）、各單位經(jīng)營資金由公司最高主管負責籌劃，并由財務部協(xié)助籌措調(diào)度。（5）、財務費用：會計部依據(jù)財務部資金調(diào)度情況，核算利息支付編列。1經(jīng)常費用（1）、外協(xié)經(jīng)辦部門應參照外協(xié)廠商的約定付款條件等資料，斟酌預計支付數(shù)編列。（3）、設備分期付款、分期繳納關稅等：會計部依據(jù)分期付款償付日期予以編列。（2）、預計核退營業(yè)稅非實際退現(xiàn)，但因能抵繳現(xiàn)金支出，所以視同退現(xiàn)。（2）、會計部應于每月28日前編妥次三個月份的資金來源運用預計表，且按月配合修訂，并于次月15日前編妥上月份實際與預計比較的《資金來源運用比較表》，一式三份，呈總經(jīng)理核閱后，一份自存，一份留存總經(jīng)理室，一份送才財務部。.. . . ..施工企業(yè)資金預算制度總則為統(tǒng)籌及靈活運用資金，以某各單位除應按年編制年度資金預算外，還應逐月編列資金預計表，以便充分發(fā)揮資金的經(jīng)濟效用，達成資金運用的最高效益，特制定本制度。內(nèi)銷收入營業(yè)部門依據(jù)各種銷售條件及收款期限，預計可收（兌）現(xiàn)數(shù)編列。其他收入凡無法直接歸屬上述各項收入的，如財務收入、增資收入等，其數(shù)額在10萬元以上者，均應加以說明。（4）、機構(gòu)設備、預付工程定金等：項目經(jīng)理部依據(jù)工程合同及進度，預定支付預算及物資部依據(jù)外購開立計劃，預計支付資金編列。（2）、工程費用：會計部依據(jù)生產(chǎn)計劃，參考制造費用有關資料及最近實際發(fā)生數(shù)，斟酌預計支付編列。1其他支出凡不屬于上列各項的支出都屬于“其他支出”，包括償還長期（分期）借款、股息、紅利等的支付。（2）、物資部應按月根據(jù)國內(nèi)外購料借款數(shù)額編列《購料借款月報表》并于當月24日送財務部匯總呈核總經(jīng)理。*本表由資料提供部門分別就有關項目填列，于每月24日填送會計部門。*本表由資料提供部門于每月24日填送會計部門。（1）、職工工資、津貼、補助、獎金。（5）、結(jié)算起點以下的零星支出。填寫銀行結(jié)算憑證的支票印鑒，不得集中在出納人員保管，應實行印鑒分管制度。（6）、簽發(fā)支票和付款要分別兩人蓋章，現(xiàn)金收付款憑證，應定期裝訂成冊，由專人保管，對支出的保證金、押金、備用金等，應定期與有關單位和部門清理核對。③有關未經(jīng)批準而坐支現(xiàn)金的現(xiàn)象。④有無保留帳外公款，即：“小金庫”三、銀行存款管理制度銀行存款是儲存在銀行的款項，是貨幣資金的組成部分，根據(jù)國家規(guī)定，本公司在銀行開立結(jié)算賬戶本賬戶，為更好地辦理公司存款、取款和轉(zhuǎn)賬業(yè)務，特制定本制度。（4）公司發(fā)生外幣業(yè)務，應當將外幣金額折合人民幣記賬，并登記外幣金額和折合率，外幣賬戶的資金增加或減少，一律按國家公布的匯率折合為人民幣記賬。（6）銀行賬戶和賬號必須保密，非因業(yè)務需要不準外泄。②公司財務人員支付每一筆貨款、支票，不論金額大小均須總經(jīng)理簽字。支票大小寫金額和收款人不得更改，其他內(nèi)容如有更改，必須由簽發(fā)人加蓋預留銀行印鑒之一證明。⑧空白支票的簽發(fā)，事前需財務副總批準，財務人員方可辦理。②內(nèi)部銀行行長：執(zhí)行董事會決議，對內(nèi)部銀行管理承擔領導責任。(2)會計科目：內(nèi)部銀行開戶單位必須按照財務部規(guī)定的會計制定法和公司有關設置和使用會計科目執(zhí)行?！皟?nèi)部存款”賬戶作為“