xx有限公司應(yīng)收賬款管理辦法-wenkub
2023-04-27 00:43:34 本頁(yè)面
【正文】 戶(hù)應(yīng)定期、不定期走訪(fǎng)。第九條 財(cái)務(wù)部門(mén)主管應(yīng)收帳款的會(huì)計(jì)每月對(duì)照《信用額度期限表》核對(duì)一次債權(quán)性應(yīng)收帳款的回款和結(jié)算情況，嚴(yán)格監(jiān)督每筆帳款的回收和結(jié)算。資料保管設(shè)計(jì)人員調(diào)整或離職，該資料的移交作為工作交接的主要部分。C類(lèi)客戶(hù)形成的應(yīng)收款因金額小不易引起關(guān)注，應(yīng)及時(shí)催收，否則容易形成壞賬。信用較寬松，是應(yīng)收款的主要來(lái)源。第三條 應(yīng)收帳款的管理部門(mén)為各子、分公司及核算單位（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“單位”）負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷(xiāo)售的業(yè)務(wù)部門(mén)。XX有限公司應(yīng)收賬款管理辦法第一章 總則第一條 為應(yīng)對(duì)市場(chǎng)變化，保證公司最大限度利用客戶(hù)信用拓展市場(chǎng)，切實(shí)保證公司資金安全，維護(hù)公司經(jīng)濟(jì)利益，防范公司經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，控制應(yīng)收賬款的呆壞賬風(fēng)險(xiǎn)，特制訂本管理辦法。業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)客戶(hù)的聯(lián)系和款項(xiàng)催收，以及客戶(hù)信用等級(jí)及額度的確定，財(cái)務(wù)部門(mén)配合數(shù)據(jù)傳遞和信息反饋。B類(lèi)客戶(hù)：在行業(yè)或區(qū)域市場(chǎng)具有較大影響力，關(guān)系穩(wěn)定，資信基礎(chǔ)好，年采購(gòu)量較大，是可長(zhǎng)期依賴(lài)的合作伙伴。第五條 客戶(hù)的基礎(chǔ)信息資料由負(fù)責(zé)各區(qū)域、片的業(yè)務(wù)人員收集，凡交易次數(shù)在兩次以上，且單次交易額達(dá)到 10萬(wàn)元人民幣以上的均為資料收集的范圍。凡資料交接不清的，不予辦理離崗、離職手續(xù)。超過(guò)信用期限30天內(nèi)仍未回款的，應(yīng)及時(shí)告知財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人，并及時(shí)匯總通知業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人立即聯(lián)系客戶(hù)清收。在客戶(hù)走訪(fǎng)中，應(yīng)重新評(píng)估客戶(hù)信用等級(jí)的合理性，結(jié)合客戶(hù)的經(jīng)營(yíng)狀況、交易狀況及時(shí)調(diào)整信用等級(jí)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)定期通過(guò)登門(mén)、電話(huà)、網(wǎng)絡(luò)、函證等方式與客戶(hù)財(cái)務(wù)部門(mén)核對(duì)應(yīng)收賬款。第十六條 業(yè)務(wù)人員在外出收帳前要仔細(xì)核對(duì)客戶(hù)欠款的正確性，不可發(fā)生差錯(cuò)，有損公司形象。第十七條 清收帳款由業(yè)務(wù)部門(mén)統(tǒng)一安排路線(xiàn)和客戶(hù)，并確定返回時(shí)間。若收匯票時(shí)需客戶(hù)背面簽名，并查詢(xún)銀行確認(rèn)匯票的真?zhèn)?。如屬價(jià)格調(diào)整，回單位后應(yīng)立即填寫(xiě)價(jià)格調(diào)整表告知相關(guān)部門(mén)并在相關(guān)資料中做好記錄。凡確定為壞帳的須取得客戶(hù)破產(chǎn)、注銷(xiāo)、訴訟終結(jié)等證據(jù)，經(jīng)單位負(fù)責(zé)人審核，報(bào)公司
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