金蝶集團財務(wù)管理系統(tǒng)模塊與功能說明-wenkub
2023-04-24 08:57:42 本頁面
【正文】 要填報報表項目附注和報表附注。u 定義報表模板：根據(jù)報表項目統(tǒng)一報表模板，報表模板有：個別報表模板、抵銷報 表模板、工作底稿模板、合并報表模板、匯總報表模板。 . 系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 圖表 合并報表功能結(jié)構(gòu)圖 . 業(yè)務(wù)流程說明 母公司統(tǒng)一合并報表的編制策略u 確定合并范圍：參與本次報表合并的公司，以及合并層次。n 多種日記處理模式：系統(tǒng)能夠自動從總賬系統(tǒng)引入生成現(xiàn)金日記賬、銀行日記 賬，也可以通過手工錄入現(xiàn)金、銀行日記賬。銀行存款對 賬提供自動對賬和手工對賬兩種方式。2. 現(xiàn)金管理. 系統(tǒng)概述 現(xiàn)金管理系統(tǒng)主要功能包括現(xiàn)金的管理和支票的管理：n 現(xiàn)金的管理 系統(tǒng)現(xiàn)金管理系統(tǒng)做為 系統(tǒng)的一個子系統(tǒng)，與其他財務(wù)核算、財務(wù)管理功能充分集成。當然，也可以在系統(tǒng)中重新創(chuàng)建一個(或多個)會計科目表。而且，在合并報表中對于往來業(yè)務(wù)存在差異的狀況， 系統(tǒng)提供多種差異處理方式：取大、取小、取平均值等，可依據(jù)需要處理。如下屬分支機構(gòu)是非獨立核算的單位，總公司是唯一獨立法人，則通過設(shè)置一個公司和一套會計科目表就可以很好的滿足財務(wù)核算和管理的需求。n 其他功能. 關(guān)鍵需求解決 1. 多會計主體集中核算n 多組織架構(gòu)設(shè)置n 財務(wù)系統(tǒng)實現(xiàn)了整個集團多會計科目表的設(shè)置功能 在總賬會計核算中所使用的會計科目表既可以用于單個的公司，也可以運用于整個集團公司?？傎~系統(tǒng)通過憑證和賬簿實現(xiàn)內(nèi)置的集團財務(wù)的功能。 . 系統(tǒng)功能 總賬系統(tǒng)主要包括以下功能：n 系統(tǒng)初始化：提供憑證類型；系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置；科目初始余額錄入及輔助賬、往來 賬科目初始余額錄入功能。如果用戶的系統(tǒng)必須同時滿足跨國公司和特定國家的會計法規(guī)的要求，用戶可以分別定義會計科目表，從而滿足財務(wù)核算的需要。n 建立統(tǒng)一完整的會計科目體系，同時根據(jù)管理需求，在一定程度上允許下級公司 據(jù)此進一步細分核算體系。3. 豐富、靈活的輔助核算、專項核算4. 多條件查詢、聯(lián)查功能 5． 總賬的預(yù)算控制、預(yù)警功能： 圖表 控制型財務(wù)處理流程. 功能特點 總賬系統(tǒng)實現(xiàn)了整個集團多會計科目表的設(shè)置功能，在總賬會計核算中所使用的會計科目表既可以用于單個的公司，也可以運用于整個集團公司。如下屬分支機構(gòu)是非獨立核算的單位，總公司是唯一獨立法人，則通過設(shè)置一個公司和一套會計科目表就可以很好的滿足財務(wù)核算和管理的需求。 通過現(xiàn)金管理系統(tǒng)，可實現(xiàn)現(xiàn)金登賬、現(xiàn)金盤點及現(xiàn)金對賬（現(xiàn)金賬與總賬、庫存現(xiàn)金對賬）功能。兩種方式可單獨使用，也可結(jié)合起來使 用，為出納人員提供了自動化和手工操作功能。3. 集團會計報告平臺 . 系統(tǒng)概述 合并報表適用于集團處理多組織架構(gòu)下的報表合并，以及集團內(nèi)部的內(nèi)部往來、內(nèi)部交易、股權(quán)投資及投資收益、會計準則差異調(diào)整的財務(wù)處理。u 確定參與合并的公司間的內(nèi)部股權(quán)投資比例。u 定義項目差異指標：為保證報表的連續(xù)性、可比性，由母公司確定對個別報表填報 中的異常項目數(shù)據(jù)進行附注說明。u 子公司上報個別報表，進行報表檢查，包括：表內(nèi)檢查、項目差異指標檢查、項目 勾稽關(guān)系檢查。u 母公司查詢上報的個別報表和相關(guān)的報表附注。 不同的合并方法（逐級合并和大合并），抵銷分錄的數(shù)據(jù)不同。u 生成合并報表：由工作底稿生成合并報表。在企業(yè)的實際資金管理運作過程中，不同管理層面所關(guān)注的資金管理內(nèi)容是不同的， 資金管理分為三個應(yīng)用層面：決策層、管理層和操作層，其具體關(guān)注差異如下圖所示： . 系統(tǒng)結(jié)構(gòu) 資金管理系統(tǒng)包括資金計劃、結(jié)算業(yè)務(wù)、籌資管理、投資管理、票據(jù)管理、銀企直聯(lián)、資金授信、對賬業(yè)務(wù)和資金分析等，其整體結(jié)構(gòu)如下： 圖表 資金管理系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖 資金管理系統(tǒng)各業(yè)務(wù)模塊的業(yè)務(wù)關(guān)系圖如下：圖表 資金管理系統(tǒng)各業(yè)務(wù)模塊業(yè)務(wù)關(guān)系圖 . 資金管理業(yè)務(wù)框架通常企業(yè)存在經(jīng)營資金循環(huán)、投資循環(huán)、融資循環(huán)及通過銀行與客戶供應(yīng)商之間的往來結(jié)算資金循環(huán)等四大主要資金循環(huán)。在這個循環(huán)過程中，采購環(huán)節(jié)需要通過銀行與供應(yīng)商進行資金結(jié)算，銷售環(huán)節(jié)需要通過銀行與客戶發(fā) 生資金結(jié)算。資金從借入到歸還形成一個完整的融資循環(huán)。 費用支出時是否進行預(yù)算審批由系統(tǒng)參數(shù)決定。 支票購置時，需要指定開戶銀行及賬號、支票類型、起始號碼、結(jié)束號碼、購置日期。 2. 其他銀行票據(jù) 其他銀行票據(jù)分為收款票據(jù)和付款票據(jù)二類，每類又包括：銀行本票、銀行匯票、匯兌票據(jù)、托收承付結(jié)算憑證、委托銀行收款結(jié)算憑證，除此之外，付款票據(jù)還包括：信用證、信用卡。 投資管理從投資申請開始，投資申請中需要指定投資類型，即：定期存款、債券投資、股票投資，投資業(yè)務(wù)的預(yù)算審批在投資申請中完成。三張單據(jù)中定期存款單是核心，定期續(xù)存單和定期解活單必須由定期存款單關(guān)聯(lián)生成。續(xù)存時同樣不計算定期存款利息，也只是將續(xù)存利息錄入 到相應(yīng)的續(xù)存單中，續(xù)存的利息可以轉(zhuǎn)入本金一并續(xù)存，也可以不轉(zhuǎn)入本金，而將 續(xù)存利息進行支取。 定期存款單保存時關(guān)聯(lián)生成一張一般付款單；定期存款續(xù)存單保存時，由于利滾本 金時沒有資金的收付，因此不關(guān)聯(lián)生成任何單據(jù)，非利滾本金時，需要根據(jù)續(xù)存利 息金額生成一張一般收款單；定期存款解活單保存時關(guān)聯(lián)生成一張一般收款單。 除對外擔保業(yè)務(wù)外，其他三類融資業(yè)務(wù)都是從融資申請開始，融資申請中需要指定融資類型，即：貸款、債券融資、股票融資，融資業(yè)務(wù)的預(yù)算審批和業(yè)務(wù)審批在融資申請中完成。u 對于同一筆貸款業(yè)務(wù)可以多次還款，貸款還款可以在到期日前也可以在到期日后，但各次還款金額合計必須小于等于貸款金額。u 貸款方式有信用貸
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