酒店財(cái)務(wù)管理制度匯編-wenkub
2023-04-24 08:14:01 本頁面
【正文】 。員工私人借款應(yīng)在30日內(nèi)歸還。采購人員應(yīng)根據(jù)批準(zhǔn)后的申購單采購貨物，當(dāng)貨物金額超出其定額備用金時(shí)，應(yīng)正確填寫借款單，經(jīng)財(cái)務(wù)會計(jì)審定、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后在出納處借支。保險(xiǎn)柜只許用來存放備用金，不許私自放雜物等與工作無關(guān)的物品。 財(cái)務(wù)人員去銀行取現(xiàn)金、支票等，未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)在途中辦理任何與此項(xiàng)工作無關(guān)事宜。 酒店財(cái)務(wù)管理制度一、 總則
依據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》及公司實(shí)際情況制定本制度；
為規(guī)范公司日常財(cái)務(wù)行為，合理控制費(fèi)用支出，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財(cái)務(wù)部工作進(jìn)行有效地監(jiān)督，同時(shí)進(jìn)一步完善公司財(cái)務(wù)管理制度，維護(hù)公司及員工相關(guān)的合法權(quán)益，制定本制度；
二、財(cái)務(wù)部門安全管理規(guī)定認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家財(cái)務(wù)方面的法規(guī)、制度和有關(guān)規(guī)定，結(jié)合財(cái)務(wù)工作進(jìn)行定期安全檢查，發(fā)現(xiàn)問題和漏洞及時(shí)匯報(bào)并妥善處理。 財(cái)務(wù)部嚴(yán)禁存放私人現(xiàn)金及貴重物品。保險(xiǎn)柜鑰匙不許丟失，備用鑰匙由 保管，查庫時(shí)備用。出差人員憑審批后的《出差申請表》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù) 其他臨時(shí)借款：如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等借支，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，不得逾期報(bào)賬或公款私用，事完三天內(nèi)應(yīng)清算自已的賬務(wù)，三天后財(cái)務(wù)室將催促報(bào)銷，否則財(cái)務(wù)室有權(quán)在發(fā)工資時(shí)抵扣借款，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。第二條 借款流程 借款人按規(guī)定填寫《借款審批單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。按規(guī)定的審批程序報(bào)批。部門經(jīng)理報(bào)銷費(fèi)用，必須經(jīng)總經(jīng)理簽字認(rèn)可，否則不予報(bào)銷。 3. 宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)。 3. 購票: 出差人員持審批過的出差申請復(fù)印件，到行政部訂票4. 返回報(bào)銷：出差人員應(yīng)在回公司后五個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷事宜，根據(jù)差旅費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，部門經(jīng)理審核簽字，財(cái)務(wù)部審核簽字，總經(jīng)理審批；原則上前款未清者不予辦理新的借支。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)（包括結(jié)賬小票）交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支?？偨?jīng)理助理根據(jù)實(shí)際需要編制培訓(xùn)計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審批。 (二)報(bào)銷流程： 1. 招待費(fèi)由經(jīng)辦人按日常費(fèi)用報(bào)銷一般規(guī)定及一般流程辦理報(bào)銷手續(xù)。 （三）、 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定 為了協(xié)調(diào)公司對內(nèi)、對外的業(yè)務(wù)工作安排，方便員工費(fèi)用報(bào)銷，財(cái)務(wù)部將報(bào)銷時(shí)間具體安排如下： 1．財(cái)務(wù)報(bào)銷：公司財(cái)務(wù)部每周一、周三、周五為財(cái)務(wù)報(bào)銷日。作到日清月結(jié)，帳實(shí)相符。因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。符合現(xiàn)金結(jié)算范圍的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。1 收支單據(jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報(bào)銷?！ ?yīng)收賬款是顧客就餐時(shí)以記賬簽單形式或持記賬式優(yōu)惠券而形成的酒店應(yīng)收而未收的就餐款項(xiàng)?！ ≡诖糍~發(fā)生后，財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)寫出發(fā)生呆賬的詳細(xì)過程及催款情況。涉及應(yīng)收職工個(gè)人的款項(xiàng)不能按時(shí)收回的，應(yīng)從職工當(dāng)月個(gè)人的工資中扣回。支票使用時(shí)須填寫“空白支票簽發(fā)領(lǐng)用登記薄”
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