內(nèi)部往來(lái)管理內(nèi)控制度-wenkub
2023-04-23 12:47:08 本頁(yè)面
【正文】 指工廠向存在采購(gòu)產(chǎn)品業(yè)務(wù)關(guān)系的內(nèi)部銷(xiāo)售單位收取的預(yù)收款；以及根據(jù)公司集中采購(gòu)協(xié)議，公司總部向工廠預(yù)收的采購(gòu)款；內(nèi)部其他應(yīng)付款：指除內(nèi)部應(yīng)付賬款、內(nèi)部預(yù)收賬款以外的其他各種應(yīng)付、代收款項(xiàng)，具體內(nèi)容參見(jiàn)內(nèi)部其他應(yīng)收款項(xiàng)目。管理目的為了進(jìn)一步規(guī)范公司與公司內(nèi)部各單位之間以及公司內(nèi)部各單位之間（以下如無(wú)特別說(shuō)明，統(tǒng)稱(chēng)“公司內(nèi)部各單位”）內(nèi)部往來(lái)項(xiàng)目的結(jié)算、日常管理及內(nèi)部控制相關(guān)工作，防范公司資金風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，特制訂本制度。理批準(zhǔn)：于竹明青島啤酒股份有限公司Tsingtao標(biāo)術(shù)語(yǔ)及相關(guān)文件清單共編號(hào)：M/Z000712226 修訂狀態(tài)：1 生效日期： 內(nèi)部往來(lái)管理內(nèi)控制度M/Z000712238 《票據(jù)管理內(nèi)控制度》銷(xiāo)售單位與工廠之間的內(nèi)部往來(lái)管理頁(yè)工廠在訂單發(fā)運(yùn)過(guò)程中為銷(xiāo)售單位墊付的運(yùn)費(fèi)、裝卸費(fèi)等費(fèi)用，銷(xiāo)售單位應(yīng)在銷(xiāo)售單位之間的內(nèi)部往來(lái)管理因工廠間內(nèi)部調(diào)撥包裝物及固定資產(chǎn)等業(yè)務(wù)發(fā)生的內(nèi)部往來(lái)賬項(xiàng)，收貨單位應(yīng)于收到包裝物或者固定資產(chǎn)設(shè)備安裝驗(yàn)收合格后一個(gè)月內(nèi)與供貨單位結(jié)清資金。公司總部與內(nèi)部各單位間的內(nèi)部往來(lái)管理日內(nèi)將酒花款全額預(yù)付至公司總部。進(jìn)口大麥集中采購(gòu)購(gòu)貨單位收到貨物應(yīng)及時(shí)在集中采購(gòu)系統(tǒng)內(nèi)確認(rèn)收貨并匹配發(fā)票信息，海外業(yè)務(wù)總部國(guó)產(chǎn)大麥、麥芽集中采購(gòu)的購(gòu)貨單位收到供應(yīng)商貨物并驗(yàn)收合格入庫(kù)后，應(yīng)及時(shí)在集中采購(gòu)系統(tǒng)內(nèi)確認(rèn)收貨并匹配供應(yīng)商發(fā)票信息。公司內(nèi)部單位其他內(nèi)部往來(lái)賬項(xiàng)管理對(duì)于發(fā)生頻率較高事項(xiàng)，雙方應(yīng)在每月結(jié)賬前應(yīng)先進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬一致后方可結(jié)賬，并在次月結(jié)清上月的全部款項(xiàng)。共內(nèi)部往來(lái)賬項(xiàng)的清理內(nèi)部往來(lái)賬項(xiàng)的考核
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