應收賬款管理辦法內容-wenkub
2023-04-22 23:08:43 本頁面
【正文】 、經辦責任人全程負責的原則。應收賬款管理辦法為規(guī)范本公司的應收賬款管理，提高資金周轉率，降低風險損失機率，確保應收賬款及時收回，特制定本辦法。允許賒銷的品種、客戶應當每月由有關銷售人員在充分調查客戶的資信狀況及本公司產品的市場適銷程度后，提出“賒銷授信限額建議”，并向公司提供擔保人或擔保物，經銷售部門審核后報送總經理批準，未經批準任何人一律不得擅自辦理賒銷業(yè)務。對于舊帳未還、新賬又欠的銷售業(yè)務必須進行嚴格的把關，未經授權銷售部門不得擅自辦理產品出廠事務。三、收取票據注意事項付款單位提供的銀行票據必須清晰無誤，票據上記載的金額、出票人的圖章、出票年月日、收付款單位全稱、賬號、開戶銀行等，絕對不允許涂改。收取的票據字跡模糊不清時，應予退回重新開立。應當依下列方式處理：（1）票據由本公司財務部門收賬后，由財務部門以現金找還。為減少可能造成的壞賬損失，銷售部門應督促有關銷售責任人據實填報“有問題應收賬款報告書”，并附送有關證據、資料
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1