萬科預算決算管理制度-wenkub
2023-04-22 22:38:15 本頁面
【正文】 各項內(nèi)容必須填寫完整；② 《工程結(jié)算工作交接單》中工程質(zhì)量必須達到合同規(guī)定級別；③ 《工程結(jié)算工作交接單》中明確存在合同外增減工程，需有項目部或設計部相關人員簽字，并至少有相應部門經(jīng)理簽字，審批權限按現(xiàn)場簽證和設計變更權限處理；④ 現(xiàn)場簽證和設計變更單順序號不連貫、公章及簽字不全，無施工后完成情況不得作為結(jié)算書附件參與結(jié)算；⑤ 在結(jié)算工作進行前，成本人員應至少閱讀一遍合同，重點復核：工程內(nèi)容、水電費、結(jié)算方式、結(jié)算時間、質(zhì)保金、工期和質(zhì)量獎罰等；⑥ 對提供工程結(jié)算文件中存在易產(chǎn)生岐意、表示不清晰的文件，退回經(jīng)辦人；⑦ 結(jié)算單價在合同中有規(guī)定的，則按合同規(guī)定執(zhí)行；結(jié)算單價在合同中未規(guī)定的則參照定額和市場合理低價進行確定（3） 非主體建筑安裝工程預算編制及審核程序① 設計部提供詳細的施工圖，項目經(jīng)理部結(jié)合現(xiàn)場實際情況確定施工方案，承包方編制工程預算書，由項目經(jīng)理部成本組負責編制及審核預算，項目經(jīng)理部經(jīng)理批準，10萬元以上的預算須成本管理部經(jīng)理批準。② 委托造價咨詢機構編制工程預結(jié)算，在造價咨詢委托合同中應明確要求其提供計算底稿（包括工程量、鋼筋實際含量的詳細計算書）及與承包單位核對后的預結(jié)算資料，并同時提供與承包單位的核對差異情況說明。（3） 設計部負責提供方案、有效的施工圖紙及其它相關資料。負責督促施工單位上報工程結(jié)算書，并收集完整、合格的結(jié)算資料，負責審核確認預、結(jié)算資料的真實性和準確性。根據(jù)結(jié)算完的工程提出成本管理建議。（2）結(jié)算指工程竣工驗收后，根據(jù)合同、竣工圖紙、變更簽證等與工程造價相關的資料編制的最終工程造價文件。. . . . .預決算管理制度一、工程預結(jié)算管理及審核作業(yè)指引二、預算審批工作程序三、決算審批工作程序四、工程結(jié)算審批工作程序五、工程結(jié)算審批工作程序六、付款審核審批工作程序七、 付款控制程序八、工程尾款支付工作程序九、 零星水電預（結(jié)）算工作程序十、關于工程項目竣工結(jié)算進行社會審價的聯(lián)合操作程序一、工程預結(jié)算管理及審核作業(yè)指引1. 目的為加強萬科集團所屬各房地產(chǎn)公司工程預結(jié)算的規(guī)范化管理，結(jié)合工程造價形成的特點，通過合理地確定工程造價及有效地控制工程造價而提高工程預結(jié)算工作的效益，制定本管理辦法。4. 職責（1） 成本管理部成本管理部是工程預結(jié)算工作的主要職能部門，對工程預結(jié)算的編制審核工作負主要責任。（2） 項目經(jīng)理部負責提供預算工程的工程進度安排資料、施工組織設計等相關資料。負責組織工程結(jié)算的編制和審核。負責審核批準設計變更。③ 工程預結(jié)算負責部門應整理齊全工程預結(jié)算工作所需的必備資料，資料必須完整、簽章齊備、編號準確，并指定專人負責進行分類、裝訂、存檔；工程預結(jié)算工作的必備資料主要包括：Ⅰ材料價格（政府指導價格、市場價格、甲供材料、限價材料通知書）；Ⅱ招標、投標文件等確定合同價格的文件（包括中標單位的投標書、雙方達成一致的預算書等）；Ⅲ工程合同（包括合同審批表）；Ⅳ施工組織設計方案、施（竣）工圖、圖紙會審記錄、監(jiān)理日記；Ⅴ雙方確認的所有工程(包括變更、簽證)的預算書；Ⅵ工程竣工驗收資料（工期或者質(zhì)量未達到合同要求的項目應提供相應的明確責任的說明）；Ⅶ 其他與工程結(jié)算相關的雙方確認的協(xié)議、備忘錄等。② 工程預算確定后，成本審核人員應在審核后的預算書封面上簽字，并申報成本管理 部復核和批準。③ 咨詢公司確定工程預算后，成本管理部復核完畢，送項目經(jīng)理部成本組存檔。3． 本結(jié)算依據(jù)定額、取費級別.4． 質(zhì)保金：是否扣除、數(shù)值。財物總監(jiān)。二、預算審批工作程序 目的貫徹《萬科工程預結(jié)算管理辦法》的精神，符合預算要求，使預算審批規(guī)范化、預算資料完整化，為結(jié)算工作提供依據(jù)。 范圍所有經(jīng)預算部結(jié)算的工程結(jié)算?？⒐D一套。按結(jié)算審批表要求填妥每一欄目。（5）做好存檔，以便查閱。①合同文本復印件一份。⑤符合公司相關規(guī)定的簽證變更單原件。（2） 辦理流程：①主辦人按《項目工程結(jié)算審批表》要求填寫“主辦部門職責及意見”一欄后報部門負責人審批。（若結(jié)算總價超出原預算價的20%，成本管理部應提供“造價分析”。⑦ 成本管理部經(jīng)辦人員把審核后的金額，按“萬科集團房地產(chǎn)成本核算指導”的費用分類方法進行拆分，報部門成本管理崗錄入結(jié)算匯總表（或錄入成本管理軟件）；結(jié)算封面復印件交主辦人辦理付款申請。五、付款審核審批工作程序 目的杜絕錯付、超付，以確保工程進度、控制成本。（3）設計款的審核審批。 職責嚴格執(zhí)行合同條款、公司的規(guī)定和管理程序，仔細審核已付款情況，即時做好臺帳，加強各流轉(zhuǎn)部門信息傳遞，合理安排付款時間，保障工程進度。與項目主管工程師保持良好溝通。做好發(fā)放支票、收齊發(fā)票工作。工程進度款=合同金額已審核進度%檢驗是否超付：工程款不超付：合同金額合同金額已審進度%已付金額合同金額（1下浮%）（1保修金%）③工程結(jié)算款審核：根據(jù)預算部已審核工程結(jié)算。⑥零星工程款的審核：零星工程即無合同的工程按實結(jié)算后給予付款。保修金使用程序。[預付款、進度款、結(jié)算款（保修金）]（2）材料、設備款的審批、支付。（3）預算部經(jīng)理復核付款申請并簽署意見。②項目主辦人按以下內(nèi)容填寫《付款通知單》和《付款申請單（試行）》并交項目主管經(jīng)理復核。Ⅳ 隨《付款申請單（試行）》提交預算所需資料。
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