萬(wàn)科預(yù)算決算管理制度-文庫(kù)吧資料
2025-04-13 22:38本頁(yè)面
【正文】 方法進(jìn)行拆分，報(bào)部門成本管理崗錄入結(jié)算匯總表（或錄入成本管理軟件）；結(jié)算封面復(fù)印件交主辦人辦理付款申請(qǐng)。⑥ 財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理審批同意后，下發(fā)成本管理部。（若結(jié)算總價(jià)超出原預(yù)算價(jià)的20%，成本管理部應(yīng)提供“造價(jià)分析”。③成本管理部經(jīng)辦人主審結(jié)算，并注意總包管理配合費(fèi)，甲供（三方合同）材料的采購(gòu)保管費(fèi)計(jì)算；審核后交部門內(nèi)部互審，然后再交部門負(fù)責(zé)人審核。（2） 辦理流程：①主辦人按《項(xiàng)目工程結(jié)算審批表》要求填寫(xiě)“主辦部門職責(zé)及意見(jiàn)”一欄后報(bào)部門負(fù)責(zé)人審批。⑦有甲供（三方合同）材料的工程，必須提供有領(lǐng)用單位簽字的甲供（三方合同）材料領(lǐng)料匯總表。⑤符合公司相關(guān)規(guī)定的簽證變更單原件。③工程竣工驗(yàn)收證明單原件。①合同文本復(fù)印件一份。四、工程結(jié)算審批工作程序 目的貫徹《萬(wàn)科工程預(yù)結(jié)算管理辦法》的精神，符合結(jié)算要求，使結(jié)算審批規(guī)范化、結(jié)算資料完整化，為清算付款提供依據(jù)。（5）做好存檔，以便查閱。（3）分管副總審批同意后，由預(yù)算部保留原件存檔，復(fù)印件交主管工程師開(kāi)付款申請(qǐng)單，今后該復(fù)印件由財(cái)務(wù)部做成憑證存檔。按結(jié)算審批表要求填妥每一欄目。簽證變更必須經(jīng)工程部經(jīng)理簽字認(rèn)可（見(jiàn)《工程簽證管理辦法》）?？⒐D一套。 程序（1）檢查工程部上報(bào)結(jié)算資料是否完整，是否具備結(jié)算條件。 范圍所有經(jīng)預(yù)算部結(jié)算的工程結(jié)算。（2）作內(nèi)部使用自行編制的預(yù)算審批流程①成本管理部經(jīng)辦人收集圖紙、合同（零星工程委托單），根據(jù)圖紙計(jì)算工程量，并按議定的取費(fèi)級(jí)別、工程類別、材料價(jià)格的計(jì)取方法編制預(yù)算；② 成本管理部預(yù)決算工程師內(nèi)部互審；③交成本管理部經(jīng)理審核；④經(jīng)辦人把審核后的金額，按“萬(wàn)科集團(tuán)房地產(chǎn)成本核算指導(dǎo)”的費(fèi)用分類方法進(jìn)行拆分，報(bào)部門成本管理崗錄入預(yù)算匯總表（或錄入成本管理軟件）；并復(fù)印預(yù)算書(shū)給相關(guān)部門作參考資料；（3）按預(yù)算作包干價(jià)使用，自行編制、自行核對(duì)的預(yù)算審批流程①成本管理部經(jīng)辦人收集圖紙、合同（零星工程委托單）根據(jù)圖紙計(jì)算工程量，并按議定的取費(fèi)級(jí)別、工程類別、材料價(jià)格的計(jì)取方法編制預(yù)算；② 交成本管理部經(jīng)理審核；③督促施工方上報(bào)預(yù)算，并與對(duì)方預(yù)算員核對(duì)；④核對(duì)完畢，交成本管理部預(yù)決算工程師內(nèi)部互審；⑤交成本管理部經(jīng)理審核；并決定是否需要委托社會(huì)造價(jià)咨詢公司審核（原則上超過(guò)50萬(wàn)元的施工圖包干預(yù)算需要外送審核）；⑥ 交財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，如總造價(jià)超過(guò)10萬(wàn)元，需總經(jīng)理審核；⑦經(jīng)辦人把審核后的金額，按“萬(wàn)科集團(tuán)房地產(chǎn)成本核算指導(dǎo)”的費(fèi)用分類方法進(jìn)行拆分，報(bào)部門成本管理崗錄入預(yù)算匯總表（或錄入成本管理軟件）；并復(fù)印預(yù)算書(shū)給相關(guān)部門作參考資料；（4）按預(yù)算作包干價(jià)使用，外委編制，自行核對(duì)的預(yù)算審批流程①成本管理部經(jīng)辦人收集圖紙、合同（不便提供的合同要有摘要）交委托的造價(jià)咨詢公司，并出具書(shū)面的編制要求；② 成本管理部經(jīng)辦人在編制過(guò)程中不定期對(duì)造價(jià)咨詢公司的編制工作進(jìn)行檢查；③造價(jià)咨詢公司移交計(jì)算底稿、預(yù)算書(shū)，成本管理部經(jīng)辦人對(duì)移交的資料進(jìn)行審核，如不符合要求，則退回造價(jià)咨詢公司整改；④督促施工方上報(bào)預(yù)算，并與對(duì)方預(yù)算員核對(duì)；核對(duì)過(guò)程如發(fā)現(xiàn)與咨詢公司編制的預(yù)算有較大出入，應(yīng)與咨詢公司及時(shí)溝通。二、預(yù)算審批工作程序 目的貫徹《萬(wàn)科工程預(yù)結(jié)算管理辦法》的精神，符合預(yù)算要求，使預(yù)算審批規(guī)范化、預(yù)算資料完整化，為結(jié)算工作提供依據(jù)。備注1. 如有扣款等問(wèn)題需特殊說(shuō)明一定填寫(xiě)。財(cái)物總監(jiān)。6． 配合費(fèi)：是否需扣除、數(shù)值。3． 本結(jié)算依據(jù)定額、取費(fèi)級(jí)別.4． 質(zhì)保金：是否扣除、數(shù)值。送項(xiàng)目經(jīng)理部經(jīng)理復(fù)核、簽字；④ 10萬(wàn)元以上結(jié)算需報(bào)送成本管理部經(jīng)理復(fù)核、簽字；⑤ 所有結(jié)算均由財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核、簽字；⑥ 所有結(jié)算均由法人代表(授權(quán)人)批準(zhǔn)；（6） 主體建筑安裝工程結(jié)算編制及審核程序① 項(xiàng)目經(jīng)理部工程組出具《工程結(jié)算工作交接單》；② 項(xiàng)目部成本組匯總竣工資料并確認(rèn)；竣工資料包括：工程預(yù)算，承包方所報(bào)結(jié)算，備忘錄，竣工圖，現(xiàn)場(chǎng)簽證，設(shè)計(jì)變更等合同規(guī)定可作為結(jié)算依據(jù)的資料；③ 項(xiàng)目部成本組將《工程結(jié)算資料確認(rèn)單》提供給咨詢公司；咨詢公司根據(jù)以上資料，編制并審核主體建筑安裝工程結(jié)算；④ 項(xiàng)目部成本組對(duì)咨詢公司審核后的結(jié)算進(jìn)行復(fù)審；復(fù)審后填寫(xiě)《工程結(jié)算定案單》(填寫(xiě)要求見(jiàn)附表一)；⑤ 《工程結(jié)算定案單》依次送項(xiàng)目經(jīng)理部總經(jīng)理、成本管理部經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)復(fù)核并簽字；⑥ 《工程結(jié)算定案單》最終由公司法人代表(授權(quán)人)批準(zhǔn)；6. 支持性文件《合同管理程序》《工程成本管理程序》《圖紙管理作業(yè)指引》《工程合同交底作業(yè)指引》《工程現(xiàn)場(chǎng)簽證管理作業(yè)指引》《成本管理軟件操作指引》附表：工程結(jié)算定案表工程名稱工程名稱全稱、專業(yè)開(kāi)工日期合同開(kāi)工時(shí)間竣工日期按結(jié)算申請(qǐng)時(shí)間保修截止日期統(tǒng)一寫(xiě)“見(jiàn)保修合同”或“合同有關(guān)保修條款”合同價(jià)格如果一份合同幾個(gè)單體只有一個(gè)合同價(jià)，按建筑面積攤各自單體合同價(jià)送審造價(jià)施工單位送審價(jià)結(jié)算造價(jià)復(fù)審造價(jià)（此造價(jià)為該工程不含各類扣款的完全造價(jià)）建筑規(guī)?？梢悦枋銮宄?guī)模如：m2 、m、個(gè)等取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按施工合同增減造價(jià)下調(diào)為：上調(diào)為：+單位造價(jià)造價(jià) / 建筑規(guī)模質(zhì)保金按合同百分比工程造價(jià)結(jié)算造價(jià)拆分按成本管理軟件口徑拆分至期科目施工單位1．請(qǐng)核對(duì)公章是否與施工合同公章完全一致 2．請(qǐng)施工單位填寫(xiě)“同意此結(jié)算價(jià)”
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