公司風(fēng)險(xiǎn)管控制度全-wenkub
2023-04-22 20:29:27 本頁(yè)面
【正文】 當(dāng)與公司經(jīng)營(yíng)規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競(jìng)爭(zhēng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。第四條 公司開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)管控力求實(shí)現(xiàn)以下風(fēng)險(xiǎn)管控總體目標(biāo)：（一）確保將風(fēng)險(xiǎn)控制在與總體目標(biāo)相適應(yīng)并可承受的范圍內(nèi)； （二）確保內(nèi)外部，尤其是公司與股東間實(shí)現(xiàn)真實(shí)、可靠的信息溝通，包括編制和提供真實(shí)、可靠的財(cái)務(wù)報(bào)告； （三）確保遵守有關(guān)法律、法規(guī)及醫(yī)藥行業(yè)相關(guān)規(guī)定； （四）確保公司有關(guān)規(guī)章制度和為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)而采取重大措施的貫徹執(zhí)行，保障經(jīng)營(yíng)管理的有效性，提高經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率和效果，降低實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不確定性； （五）確保公司建立針對(duì)各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的危機(jī)處理計(jì)劃，保護(hù)公司不因?yàn)?zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)或人為失誤而遭受重大損失。 完美WORD格式 目 錄第一章 總則 2第二章 組織體系與職責(zé)分工 3第三章 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí) 5第四章 風(fēng)險(xiǎn)分析 6第五章 解決方案 7第六章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告 10第七章 報(bào)告與預(yù)警 11第八章 風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)的處理 11第九章 監(jiān)督與考核 13第十章 風(fēng)險(xiǎn)管控文化 14第十一章 附則 14起草人審核人批準(zhǔn)人部 門(mén)姓 名簽 名日 期頒 發(fā) 部 門(mén)/報(bào) 告 部 門(mén)執(zhí) 行 日 期/報(bào) 告 日 期 第一部分 風(fēng)險(xiǎn)管控制度第一章 總則第一條 為建立規(guī)范、有效的風(fēng)險(xiǎn)控制體系，提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力, 增強(qiáng)公司競(jìng)爭(zhēng)力，保證公司安全、穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展，提高經(jīng)營(yíng)管理水平，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司實(shí)際，制定本管理制度。第五條 風(fēng)險(xiǎn)管控工作遵循以下原則：（一）全面性原則。 （三）制衡性原則。 （五）成本效益原則。（二）重大資產(chǎn)購(gòu)買(mǎi)和出售環(huán)節(jié)：主要包括重大資產(chǎn)自建、購(gòu)置、處置、維護(hù)、保管與記錄等。（六）關(guān)聯(lián)交易環(huán)節(jié)：包括關(guān)聯(lián)方的界定，關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)、授權(quán)、執(zhí)行、報(bào)告和記錄等。第十條 公司運(yùn)委會(huì)作為公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控的最高決策機(jī)構(gòu)，主要履行以下風(fēng)險(xiǎn)管控職責(zé)：（一）審議并向股東會(huì)提交公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控年度工作報(bào)告； （二）確定公司風(fēng)險(xiǎn)管控總體目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)承受度，批準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)管控策略和重大風(fēng)險(xiǎn)管控解決方案； （三）了解和掌握公司面臨的各項(xiàng)重大風(fēng)險(xiǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)管控現(xiàn)狀，做出有效控制風(fēng)險(xiǎn)的決策； （四）批準(zhǔn)重大決策、重大風(fēng)險(xiǎn)、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機(jī)制； （五）全面風(fēng)險(xiǎn)管控其他重大事項(xiàng)。第十三條 法務(wù)部負(fù)責(zé)公司的法律事務(wù)，為領(lǐng)導(dǎo)決策和公司業(yè)務(wù)開(kāi)展提供法律參考意見(jiàn)；審核相關(guān)法律文書(shū)及合同，防范法律風(fēng)險(xiǎn)；負(fù)責(zé)牽頭處理公司訴訟事務(wù)和經(jīng)濟(jì)糾紛事務(wù)，代表公司對(duì)外處理相關(guān)法律事務(wù)，維護(hù)公司合法權(quán)益。 第十七條 針對(duì)公司業(yè)務(wù)覆蓋的范圍，應(yīng)對(duì)以下風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行辨識(shí)：（一）在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)方面，有宏觀環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)、政策法規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略規(guī)劃決策風(fēng)險(xiǎn)、文化風(fēng)險(xiǎn)和組織結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。 （五）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，有市場(chǎng)拓展風(fēng)險(xiǎn)、品牌管理風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)銷(xiāo)策略風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、銷(xiāo)售管理風(fēng)險(xiǎn)、售后服務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)。第二十條 公司采用定性與定量相結(jié)合的方法，按照風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性及其影響程度，對(duì)識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和排序，確定關(guān)注重點(diǎn)和優(yōu)先控制的風(fēng)險(xiǎn)。第二十二條 作為風(fēng)險(xiǎn)管控的組織部門(mén)，審監(jiān)部應(yīng)從公司發(fā)展的整體目標(biāo)實(shí)現(xiàn)及醫(yī)藥行業(yè)政策導(dǎo)向?qū)久媾R的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)管控分析。風(fēng)險(xiǎn)降低是公司在權(quán)衡成本效益之后，準(zhǔn)備采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險(xiǎn)或者減輕損失，將風(fēng)險(xiǎn)控制在風(fēng)險(xiǎn)承受度之內(nèi)的策略。第二十六條 公司制定風(fēng)險(xiǎn)解決的內(nèi)控方案，應(yīng)滿(mǎn)足合法合規(guī)的要求，堅(jiān)持經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略與風(fēng)險(xiǎn)策略一致、風(fēng)險(xiǎn)控制與運(yùn)營(yíng)效率及效果相平衡的原則，針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)所涉及的各項(xiàng)管理及業(yè)務(wù)流程，制定涵蓋各個(gè)環(huán)節(jié)的全流程內(nèi)部控制制度和措施；對(duì)其他風(fēng)險(xiǎn)所涉及的業(yè)務(wù)流程，要把關(guān)鍵環(huán)節(jié)作為控制點(diǎn)，采取相應(yīng)的控制措施。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要事項(xiàng)，明確規(guī)定批準(zhǔn)的程序、條件、范圍和額度、必備文件以及有權(quán)批準(zhǔn)的部門(mén)和人員及其相應(yīng)責(zé)任；（四）建立內(nèi)控責(zé)任制度。對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)不斷的監(jiān)測(cè)，及時(shí)發(fā)布預(yù)警信息，制定應(yīng)急預(yù)案，并根據(jù)情況變化調(diào)整控制措施； （八）建立健全以合同管理為核心的公司法務(wù)制度。對(duì)內(nèi)控所涉及的重要崗位可設(shè)置一崗雙人、雙職、雙責(zé)，相互制約；明確該崗位的上級(jí)部門(mén)或人員對(duì)其應(yīng)采取的監(jiān)督措施和應(yīng)負(fù)的監(jiān)督責(zé)任；將該崗位作為內(nèi)部審計(jì)的重點(diǎn)等。（二）授權(quán)審批控制。特別授權(quán)是指公司在
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