公司風險管控制度全(文件)
【正文】 特殊情況、特定條件下進行的授權(quán)。指公司嚴格執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準則制度，加強會計基礎(chǔ)工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。（四） 財產(chǎn)保護控制。指公司實施全面預算管理制度，明確各責任單位在預算管理中的職責權(quán)限，規(guī)范預算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，強化預算約束。指公司建立和實施績效考評制度，科學設置考核指標體系，對公司內(nèi)部各責任單位和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。第三十二條 風險評估報告的制定應堅持全面性和重要性原則，客觀真實的反映當前生產(chǎn)經(jīng)營管理活動中存在的問題和針對性的風險解決方案。第三十四條 公司各職能部門及分、子公司應于每年12月底前，按照本制度的要求向公司審監(jiān)部提交本部門（公司）的年度風險管控報告。第三十五條 重大事項特殊報告由各職能部門及分、子公司根據(jù)其實際情況編纂，并及時報送公司審監(jiān)部，由其提交公司運委會審議。第七章 報告與預警第三十八條 公司建立風險監(jiān)控報告和預警制度。風險監(jiān)控報告由審監(jiān)部牽頭財務部等相關(guān)部門制作，報送公司領(lǐng)導和相關(guān)部門。各部門、子公司有責任及時、無保留地向?qū)彵O(jiān)部報告有關(guān)風險的真實信息。第四十四條 總經(jīng)辦應及時對風險進行初步的評判，確定是屬于一般性內(nèi)部風險，還是對公司聲譽、經(jīng)營活動和內(nèi)部管理造成強大壓力和負面影響的公司危機。 （二）制訂危機處理計劃危機處理小組應及時根據(jù)現(xiàn)有的資料和情報，以及公司擁有或可支配的資源來制訂危機處理計劃。在處理過程中，應處理好與危機事件對方當事人的關(guān)系，及時按撫，避免出現(xiàn)糾紛。第九章 監(jiān)督與考核第四十七條 風險管控的監(jiān)督與考核是指對風險管控的效果和效率進行持續(xù)監(jiān)督與考核評價，包括對公司風險管控相關(guān)部門的風險管控工作執(zhí)行情況進行定期檢查，對風險管控工作任務的完成情況進行考核，并根據(jù)監(jiān)督或考核的結(jié)果，對公司風險管控工作進行改進與提升。 各部門、分子公司及其下級風險單位必須評估每一個操作程序所遇到的風險，再把每一個風險細分為次風險，據(jù)此制定風險管控的操作程序，各級風險單位必須把風險管控的責任落實到每一環(huán)節(jié)的相關(guān)人員，真正做到風險控制到人。（三）根據(jù)公司風險管控策略，落實部門有關(guān)風險的管理制度和流程及實施的情況。第五十二條 審監(jiān)部每年對各部門和業(yè)務單位風險管控工作實施情況和有效性進行檢查，對跨部門和業(yè)務單位的風險管控解決方案進行評價，提出調(diào)整或改進建議，出具評價和建議報告，并報送公司運委會審議。第五十六條 公司應引導員工遵循良好的行為準則和道德規(guī)范，增強風險管控意識，培養(yǎng)按制度規(guī)章做事的習慣。第五十九條 本制度自下發(fā)之日起施行。通過各類風險案例教育和公司制度流程培訓，對公司全體人員進行崗前和崗上的持續(xù)性風險管控培訓。第十章 風險管控文化第五十四條 公司應將風險管控文化建設作為公司發(fā)展戰(zhàn)略的組成部分，培育和塑造良好的風險管控文化，營造合規(guī)經(jīng)營的制度文化環(huán)境，將風險管控文化融于公司文化建設的全過程中，在相關(guān)政策和制度文件中明確規(guī)定風險管控文化的建設要求和內(nèi)容，在各層面營造風險管控文化的氛圍，促進公司全面風險管控目標的實現(xiàn)。（五）風險相關(guān)報告和預警工作的及時、有效性情況。第五十一條 考核指標和考核標準的設定，主要考慮以下方面：（一）風險管控體系或風險管控流程的建設工作按計劃進度完成情況。第四十九條 公司建立多層級風險責任機制，各部門及各分子公司按照公司組織架構(gòu)細分為不同級別的風險單位，每個風險單位的第一負責人為風險責任承擔人，全盤負責本單位的風險管控。（四）教訓總結(jié)與責任認定危機事件處理完成后，危機處理小組應及時提交總結(jié)報告，如實反映事件的起因、發(fā)生過程、處理方法和結(jié)果、責任認定、反映的問題等，并提出整改建議或意見，以避免新的風險和危機發(fā)生。 （三）危機處理對于尚未造成社會影響的事件，在對危機事件進行詳細的調(diào)查了解和核實的基礎(chǔ)上，根據(jù)法律、法規(guī)和公司管理制度，果斷做出處理決定，以避免事態(tài)的進一步惡化。第四十五條 危機處理程序（一）成立風險和危機的處理機構(gòu)危機發(fā)生后，公司應在第一時間成立危機處理小組，該小組應由公司總經(jīng)理或副總經(jīng)理擔任組長。對新出現(xiàn)的、缺乏風險應急預案的重大風險，審監(jiān)部應立即與公司相關(guān)部門協(xié)調(diào)，組織人員研究制定風險應對方案，并報公司運委會審批后實施。對其它不屬于審監(jiān)部職責范圍內(nèi)的事項，審監(jiān)部可以向公司有關(guān)部門提出風險管控建議。第三十九條 公司的風險監(jiān)控報告分為季度風險報告和不定期的專項風險報告。第三十六條 公司審監(jiān)部必要時可以聘請外部專業(yè)機構(gòu)協(xié)助進行風險評估報告的分析及制定。公司審監(jiān)部經(jīng)匯總、分析、整理后，形成公司年度風險管控報告，并于每年1月底前上報公司運委會。年度綜合報告是指公司審監(jiān)部年末收集公
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1