我國網(wǎng)絡(luò)銀行發(fā)展存在的法律問題研究-wenkub
2023-04-10 00:20:51 本頁面
【正文】 因?yàn)樗皇軙r(shí)間、空間限制，能夠在任何時(shí)間(Anytime)、任何地點(diǎn)(Anywhere)、以任何方式(Anyway)為客戶提供金融服務(wù)。 通過網(wǎng)絡(luò)銀行，用戶可以享受到方便、快捷、高效和可靠的全方位服務(wù)。簡單易用。開辦網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，主要利用公共網(wǎng)絡(luò)資源，不需設(shè)置物理的分支機(jī)構(gòu)或營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，減少了人員費(fèi)用，提高了銀行后臺(tái)系統(tǒng)的效率。通過銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)銷售保險(xiǎn)、證券和基金等金融產(chǎn)品，往往受到很大限制，主要是由于一般的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)難以為客戶提供詳細(xì)的、低成本的信息咨詢服務(wù)。用戶不斷增加，業(yè)務(wù)量迅速增長，發(fā)展?jié)摿薮蟆? 網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)種類、服務(wù)品種迅速增多。2002年9月，中國工商銀行網(wǎng)站被英國《銀行家》雜志評(píng)為2002年度全球最佳銀行網(wǎng)站， 2006年初，和訊推出了“中國網(wǎng)絡(luò)銀行測評(píng)”，選取了國內(nèi)16家主要的商業(yè)銀行，根據(jù)自行編制的指標(biāo)體系，從“人氣指數(shù)”、“平臺(tái)表現(xiàn)”和“業(yè)務(wù)表現(xiàn)”三個(gè)方面對這16家商業(yè)銀行的個(gè)人網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)進(jìn)行綜合評(píng)測。2004年4月13日國內(nèi)截獲了“網(wǎng)銀大盜”木馬病毒，病毒作者擬盜用中國網(wǎng)絡(luò)銀行用戶近千億資金，而引起廣泛的關(guān)注和重視。1995年10月18日，全球第一家網(wǎng)絡(luò)銀行――“安全第一網(wǎng)絡(luò)銀行”(Security First Network Bank，SFNB)在美國誕生后，網(wǎng)絡(luò)銀行得到了迅速發(fā)展，目前網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)正全面取代PC銀行業(yè)務(wù)。這些問題得不到解決將會(huì)嚴(yán)重阻礙網(wǎng)絡(luò)銀行的發(fā)展應(yīng)用及普及。盡管網(wǎng)絡(luò)銀行在經(jīng)營場所和經(jīng)營方式上對傳統(tǒng)的商業(yè)銀行的一些特征有所突破，但從獨(dú)立性、組織性、營利性等方面看，其實(shí)質(zhì)是商業(yè)銀行。但是網(wǎng)絡(luò)銀行以電子貨幣取代現(xiàn)金，通過信息網(wǎng)絡(luò)完成銀行業(yè)務(wù)，因此對網(wǎng)絡(luò)銀行市場準(zhǔn)入的相關(guān)法律要求與傳統(tǒng)商業(yè)銀行有所區(qū)別，甚至更高。這是一種較為嚴(yán)格的市場準(zhǔn)入制度。目前，我國允許開辦網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的主體僅限于銀行，但隨著網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)的不斷發(fā)展，非銀行機(jī)構(gòu)對網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的介入是不可阻擋的，故我國對網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)的主體應(yīng)予以放開，允許其他非銀行主體進(jìn)入網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域。為了防范風(fēng)險(xiǎn)的需要，目前網(wǎng)絡(luò)貸款僅限于小額貸款，而且貸款期限一般比較短，雖然我國大陸現(xiàn)在還沒有銀行提供網(wǎng)上貸款業(yè)務(wù)，但是隨著技術(shù)的迅速發(fā)展，我國銀行完全有可能推出相應(yīng)的服務(wù)，對其中涉及的法律問題必須事先有充分的估計(jì)：第一，網(wǎng)上貸款的性質(zhì)及條件。是網(wǎng)上手續(xù)完成之后合同生效還是到銀行去認(rèn)證交易后生效？相應(yīng)地，若純粹在網(wǎng)上完成貸款手續(xù)，則異地貸款合同成地的地點(diǎn)又如何確定？貸款通則第25條規(guī)定，借款人需要借款，應(yīng)當(dāng)向主辦銀行或銀行的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)直接申請，那么受理申請的機(jī)器或計(jì)算機(jī)屬于什么性質(zhì)應(yīng)當(dāng)界定清楚。銀行應(yīng)當(dāng)與客戶簽訂一系列合同文件，對客戶和銀行在網(wǎng)絡(luò)銀行貸款業(yè)務(wù)中可能產(chǎn)生的一系列權(quán)利義務(wù)事先明確。因此，當(dāng)出現(xiàn)某種故障不能及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行資金撥付時(shí)法律責(zé)任很難確定。電子簽名是技術(shù)進(jìn)步的產(chǎn)物，它在很大程度上保證了所傳輸內(nèi)容的真實(shí)性與可靠性，但是電子簽名的合法化必須得到法律的承認(rèn)，這是網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)的前提與基礎(chǔ)?！逗贤ā返?2條規(guī)定：“當(dāng)事人采用合同書形成訂立合同的，自雙方當(dāng)事人簽字或蓋章時(shí)合同成立。當(dāng)事人既可以要求簽訂確認(rèn)書，也可以不要求簽訂確認(rèn)書。筆者認(rèn)為通過法律對電子簽名的概念及其法律效力進(jìn)行界定是非常必要的，這是網(wǎng)絡(luò)銀行業(yè)務(wù)合法存在及發(fā)展的關(guān)鍵所在，同時(shí)也是規(guī)制可能的金融風(fēng)險(xiǎn)的必要一環(huán)。但對于電子簽名的解釋不能通過窄，也不能過泛，就目前而言，應(yīng)將其限于交易雙方約定的口令、密碼及個(gè)人證明碼為宜。目前對網(wǎng)絡(luò)銀行是否征稅存在兩種截然相反的觀點(diǎn)。筆者認(rèn)為我國作為發(fā)展中國家，經(jīng)濟(jì)上無法與西方國家抗衡，如果對電子商務(wù)免稅，西方發(fā)達(dá)國家可能通過網(wǎng)絡(luò)使本身本國產(chǎn)品迅速滲透至國內(nèi)，占領(lǐng)國內(nèi)市場從而對民族產(chǎn)業(yè)造成毀滅性打擊。但是在互聯(lián)網(wǎng)環(huán)境下，交易雙方可以隱匿姓名、隱匿居住地，無法查證其真實(shí)身份。失去了合同、憑證等物質(zhì)基礎(chǔ)，傳統(tǒng)的貼花征收印花稅的方式失去了存在的條件。稅收管轄權(quán)是國家主權(quán)原則在國際稅收領(lǐng)域的體現(xiàn)。但在網(wǎng)絡(luò)環(huán)境下常設(shè)機(jī)構(gòu)的判定有一定困難。但在異地網(wǎng)上貸款中，銀行、客戶、服務(wù)器地址所在常常位于不同國家，此時(shí)商品服務(wù)供應(yīng)地如何確定，何國擁有稅收管轄權(quán)難以判斷。根據(jù)該指引的要求，在香港設(shè)立網(wǎng)上銀行必須符合香港《銀行條例》的規(guī)定，網(wǎng)上銀行不能單純是一個(gè)概念，必須具有詳盡的業(yè)務(wù)計(jì)劃，列明其打算如何經(jīng)營業(yè)務(wù)，以及如何持續(xù)遵守認(rèn)可準(zhǔn)則。我衷心地希望我國規(guī)范、指
規(guī)章制度相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1