【正文】 是一人向另一人簽發(fā)的，保證即期或定期或在可以確定的將來時(shí)間，對(duì)某人或其指定人或執(zhí)票來人支付一定金額的無條件的書面承諾。 ? 是以計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為基礎(chǔ)發(fā)展起來的現(xiàn)代信息處理和信息通訊技術(shù)。 融資擔(dān)保具體方式 ? 銀行保函 Bank Letter of Guarantee ? 備用信用證 Stand－ by LC ? 福費(fèi)廷（無追索權(quán)押匯） Forfaiting ? 國際保理 International Factoring 國際結(jié)算的定義 ? International Settlement ? 是對(duì)國際間債權(quán)債務(wù)進(jìn)行了結(jié)和清算的一種經(jīng)濟(jì)行為。 國際結(jié)算傳統(tǒng)方式 ? 銀行作為國際貿(mào)易中的信用中介和支付中介，必須借助一定的結(jié)算工具在兩國兩地之間進(jìn)行資金劃撥，以了結(jié)國際客戶的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。 ? 實(shí)務(wù)性很強(qiáng)：本學(xué)科的目的是，運(yùn)用理論知識(shí)為指導(dǎo)進(jìn)行國際結(jié)算的實(shí)務(wù)操作和處理所遇到的國際結(jié)算糾紛。 課程結(jié)構(gòu) ? 國際結(jié)算 票據(jù) 國際結(jié)算傳統(tǒng)方式 國際結(jié)算中的單據(jù) ? 國際融資 票據(jù) ? 以支付金錢為目的的債權(quán)有價(jià)證券，代替現(xiàn)金起流通和支付作用，從而抵消和清償國際間債權(quán)債務(wù)，是國際結(jié)算中的重要工具。 ? 包括匯付（ Remittance），托收（ Collection）和信用證（ Letter of Credit） 國際結(jié)算中的單據(jù) ? 主要指跟單信用證項(xiàng)下單據(jù)，我國大部分國際貿(mào)易采用信用證形式。 ? 是應(yīng)用一定的金融工具（匯票、本票、支票等），采取一定的方式（匯付、托收、信用證），利用一定的渠道（通訊網(wǎng)、電腦網(wǎng)），通過一定的媒介機(jī)構(gòu)（銀行或其他金融機(jī)構(gòu)） 國際結(jié)算涉及方 ? 外貿(mào)公司 ? 銀行 ? 船公司 ? 保險(xiǎn)公司 ? 認(rèn)證機(jī)構(gòu)等等 國際結(jié)算的歷史變革 ? 貨幣如何產(chǎn)生？ ? 票據(jù)的產(chǎn)生（舉例） ? 金融業(yè)、航運(yùn)業(yè)和保險(xiǎn)業(yè)的發(fā)展 ? 金融業(yè)逐漸轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行 銀行作為信用中介和支付中介 ? 信用中介 ? 支付中介 銀行信用的特點(diǎn) ? 銀行信用是銀行以貨幣形式向企業(yè)提供的信用： ? 第一，銀行信用具有集中性 ，克服了商業(yè)信用的自發(fā)性和分散性?！盁o紙化技術(shù)” 電子商務(wù)和網(wǎng)上貿(mào)易 ? 市場(chǎng)全球性 ? 方便快捷性 ? 低成本滲透性 ? 高效率性 電子支付與網(wǎng)上銀行 ? 支付類型： ? 電子信用卡 ? 電子支票 ? 電子現(xiàn)金 國際結(jié)算的信用管理 ? 信用管理是指企業(yè)為了增強(qiáng)信用能力，控制貿(mào)易結(jié)算中的信用風(fēng)險(xiǎn)而實(shí)施的一套業(yè)務(wù)方案，政策以及為此而建立的一系列組織制度。 票據(jù)分類 ? 支票（ Check） 是銀行存款戶對(duì)其開立帳戶的銀行簽發(fā)的，授權(quán)該銀行對(duì)某人或其指定人或持票來人即期支付一定金額的無條件書面支付指令。 ? 票據(jù)的債權(quán)人只需持有票據(jù)就可行使票據(jù)權(quán)利 ? 資金關(guān)系是否存在也不對(duì)票據(jù)法律產(chǎn)生影響。 ? 力求與國際慣例相一致，但基于我國國情，也作了一些與西方國家票據(jù)法不同的規(guī)定。” ? “國際條約優(yōu)于國內(nèi)法” 票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)與防范 ? 票據(jù)的偽造 ? 票據(jù)的變?cè)? ? 票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)防范 票據(jù)的偽造 ? 票據(jù)本身的偽造 ? 票據(jù)簽名上的偽造 票據(jù)的變?cè)? ? 條件： ? 變更的票據(jù)是合法成立的票據(jù) ? 變?cè)斓氖马?xiàng)是票據(jù)上記載的重要事項(xiàng) ? 變更人無變更權(quán)限 下列不能視為變?cè)? ? 票據(jù)更改，即依法有變更權(quán)限的人所作的變更 ? 在空白票據(jù)上進(jìn)行填充 ? 不發(fā)生票據(jù)效力的文義的變更 ? 變更票據(jù)上的簽名 票據(jù)的風(fēng)險(xiǎn)防范 ? 銀行 ? 企業(yè) ? 銀企合作 案例 ? 1997年 8月，某市 A公司與新加坡 B商簽訂了一份進(jìn)口膠合板的合同。貴公司作為買方，可以給我方開出一張見票后一年付款 700萬美元的匯票，請(qǐng)某銀行某市分行承兌。 ? 一年后，新加坡的美國銀行持這張承兌了的遠(yuǎn)期票據(jù)請(qǐng)?jiān)撱y行付款，最后以該銀行付款給美國銀行 600萬美元而結(jié)案。 ? 出票（ issue） 它由兩個(gè)動(dòng)作組成： （ 1） to draw and sign a bill （ 2） to deliver it to the payee 實(shí)際交付（ Actual delivery） 推定交付（ Constructive delivery） ? 對(duì)出票人的效力 擔(dān)保承兌和付款，是出票人法定的擔(dān)保責(zé)任。它包括兩個(gè)動(dòng)作： （ 1） the payee or holder signs on the back of a bill （ 2） delivers it to the endorsee ? 一般轉(zhuǎn)讓背書有以下兩種方式： （ 1）特別背書（ Special Endorsement） “Pay to B. A(Signed)” “Pay to the order of B. A(Signed)” （ 2） 空白背書（ Blank Endorsement） 這種背書，不記載被背書人，僅簽名于匯票的背面。提示承兌還必須在合理地點(diǎn)進(jìn)行。 （ 3）保留性承兌 （ 4）參加承兌 凡預(yù)備付款人及票據(jù)債務(wù)人以外的第三人，均可成為參加承兌人。 ? 保證（ Guarantee） 保證是指保證人為擔(dān)保票據(jù)債務(wù)的履行，以負(fù)擔(dān)同一票據(jù)債務(wù)內(nèi)容為目的而作出的一種附屬票據(jù)行為。 追索的權(quán)利人有兩種： A、 最后的持票人（最初追索權(quán)人） B、 已為清償?shù)钠睋?jù)債務(wù)人（再追索） 追索的程序： （ 1）拒絕證書（ Certificate of Protest） 是用以證明持票人已在法定或約定期限內(nèi)行使或保全票據(jù)權(quán)利的必要行為，但其行為結(jié)果已被拒絕的要式公證書。 背書是票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)讓的行為。 追索在法律關(guān)系中，持票人為債權(quán)人，其他人相對(duì)于持票人而言是債務(wù)人；被背書人是背書人和出票人的債權(quán)人。 本票出票人的付款義務(wù)也是最終的，一旦出票人履行付款義務(wù)后，本票上的權(quán)利義務(wù)也隨之消失。 隨著國際貿(mào)易和國際結(jié)算的迅猛發(fā)展，銀行介入了國際匯兌業(yè)務(wù)，即： 由銀行借用一定的結(jié)算工具在不同國家的兩地間進(jìn)行資金的調(diào)撥，以結(jié)清國際間客戶的債權(quán)債務(wù)關(guān)系 二、銀行間的合作及其在國際匯兌和國際結(jié)算業(yè)務(wù)中的作用 代理行（ Correspondent Bank） 兩家銀行簽訂代理協(xié)議（ Corresponding Agreement）， 其中明確規(guī)定各自的代理級(jí)別和代理權(quán)限、交換電訊往來中的密押做法、交換銀行授權(quán)人員的簽字樣本、明確雙方資金的償付方法等內(nèi)容。習(xí)慣上，根據(jù)資金轉(zhuǎn)移的方向和結(jié)算工具的傳送方向把國際結(jié)算方式分成順匯法和逆匯法。 五、資金的償付類型 資金的償付（ Reimbursement） 是指委托付款銀行（匯出行）向代理付款銀行（匯入行）劃撥資金以向收款人或債權(quán)人作解付的行為。 本國銀行的往帳，就是外國銀行的來帳。 ? 匯付的四個(gè)當(dāng)事人及其責(zé)任 收款人 匯出行 匯入行 匯款人 委托 貨物 指示 解付 匯款人的責(zé)任 （ 1）出具匯款申請(qǐng)書 （ 2）交付與匯款金額相一致并另記銀行辦理匯款所收費(fèi)用的現(xiàn)金或有效的支款憑證。 對(duì)列有條件的匯入款的解付，匯入行負(fù)有審單的責(zé)任。 ? 電匯 (T/T)和信匯 (M/T)兩種匯款的流程 （ 1）匯入行和匯出行之間開有帳戶 匯款人 匯出行 收款人 匯入行 ① ② ③ ④ ⑤ ⑥ ⑦ （ 2）匯出行與匯入行間沒有帳戶， .分離，頭寸由匯出行主動(dòng)或由匯入行主動(dòng)要求償付行償付。 全部預(yù)付 部分預(yù)付 二、貨到付款 又稱先出后結(jié)，是指出口商先發(fā)貨，待進(jìn)口商收到貨后再付款。 第五章 托收 第一節(jié) 托收的概念 一、托收的定義 托收（ Collection） 是委托收款的簡稱。 （ 3）代收行（ Collecting Bank） 接受托收行委托向進(jìn)口商收款的銀行。 三、托收的業(yè)務(wù)流程 出口商 委托人 出口地銀行 托收行 付款人 進(jìn)口商 代收行 進(jìn)口地銀行 委托 ③ 付款 ⑥ 結(jié)匯 委托 提示 付款 ① ② ④ ⑤ ⑦ ①進(jìn)出口方訂立國際貨物買賣合同 ②出口人發(fā)貨、制單；出口人填寫托收申請(qǐng)書，向托收銀行提出托收申請(qǐng) ③托收行選定代收行后，根據(jù)托收申請(qǐng)書的具體規(guī)定，繕制托收指示書，委托代收行代為收款。 四、托收委托指示 托收申請(qǐng)書（ Application for Collection）是委托人與托收行之間的契據(jù)，雙方的權(quán)利和義務(wù)均以此為依據(jù)。 六、托收的類型 光票托收（ Clean Collection） 是指不附帶商業(yè)單據(jù)的金融單據(jù)的托收。 （ 2）托收行與代收行之間 托收指示書一旦被代收行接受，即構(gòu)成托收行和代收行之間的委托代理合同。 URC522適用于直接托收。出口商在委托托收行向進(jìn)口商收取款項(xiàng)的同時(shí)，要求托收行對(duì)所提交的全套單據(jù)預(yù)付部分或全部貨款，等到托收款項(xiàng)收妥后歸還銀行的預(yù)付款。 ③嚴(yán)格按照買賣合同的規(guī)定發(fā)貨和制作單據(jù)，以防止進(jìn)口商從審單中找到拒付的借口。 ⑦了解商品在進(jìn)口國的市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，針對(duì)不同情況，區(qū)別對(duì)待。 or (ii)authorizes another bank to effect such payment, or to accept and pay such bills of exchange 。遵循“單證相符，單單相符”的原則。 （ 2）開證申請(qǐng)人的責(zé)任和權(quán)利 ①按合同規(guī)定的時(shí)間申請(qǐng)開證 ②合理指示開證 ③提供開證擔(dān)保 ④支付開證與修改的費(fèi)用 ⑤向開證行付款贖單 開證行（ Issuing Bank） 開證行是信用證業(yè)務(wù)中最重要的一方。 受益人（ Beneficiary） 申請(qǐng)人 受益人 開證行 買賣合同 開證申 請(qǐng)書 信用證 ?審核信用證條款 ?及時(shí)提交正確、完整的單據(jù) ?要求開證行付款，承兌或議付 通知行（ Advising Bank） 通知行必須對(duì)信用證的表面真實(shí)性負(fù)責(zé)。 保兌行（ Confirming Bank） 在單證相符的條件下，保兌行的付款責(zé)任與開證行是完全一樣的，都是第一性付款人。 償付行（ Reimbursing Bank） 償付行與信用證無直接聯(lián)系，不接受單據(jù)，