【正文】 出票 (Issue/draw) (1)出票人填寫空白匯票 (2)交給收款人 . 出票人 收款人 付款人 雙方事前有協(xié)議 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 二、背書 (Endorsement) （一）背書的含義： 是指持票人在票據(jù)背面簽名，以表明轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的意圖。出票包含兩個動作 ： ① 寫成票據(jù)并簽名 /做成； ② 交付給收款人 /交付 ㈡出票的影響： ① 出票人成為主債務(wù)人，擔(dān)保付款、擔(dān)保承兌。 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 第三節(jié) 票據(jù)行為 ?票據(jù)行為的含義 是指依據(jù)票據(jù)上規(guī)定的權(quán)利和義務(wù)所確立的法律行為。 ?如見票后 90天，見票日即承兌日，如為 4月 15日 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 收款時間快慢比較案例： ?假定中國出口商 B欲開立三張出票日為同一天的匯票，付款時間分別為提單日后 30天付款，出票日后 30天付款與見票后 30天付款，受票人同為倫敦的 A公司，收款人為中國銀行浙江分行，并且 B在同一天將這三張匯票交給中行。根據(jù)我國《票據(jù)法》，票據(jù)上未記載出票地點的，視出票人的營業(yè)場所、住所或者經(jīng)常居住地為出票地。 ⑶書面的。 ?匯票是出票人簽發(fā)的書面命令。 ?(三 )兩大票據(jù)法系 英美法： 1882年《英國票據(jù)法》、 1952年美國《統(tǒng)一商法典》 P60 大陸法系：日內(nèi)瓦統(tǒng)一法： 《日內(nèi)瓦統(tǒng)一匯票本票法公約 1930》、《日內(nèi)瓦統(tǒng)一支票法公約 1931》 國際流通票據(jù)公約（草案） ?(四 )我國的《票據(jù)法》 我國的第一部票據(jù)法已于 1995年 5月 10日由全國人大常委會通過，并于 1996年 1月 1日起實施。 ①提示承兌 ②提示付款 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 （二）票據(jù)義務(wù) ?票據(jù)義務(wù)的含義：是指票據(jù)債務(wù)人，按照票據(jù)上所記載文義，支付票據(jù)金額及其他金額的義務(wù)。 ?票據(jù)權(quán)利的特征： ⑴票據(jù)權(quán)利是證券性權(quán)利：票據(jù)權(quán)利是債券與證券所有權(quán)統(tǒng)一；失去票據(jù)，即失去票據(jù)權(quán)利。在票據(jù)未獲得付款人 E承兌前，出票人 A是該票據(jù)的主債務(wù)人， B與 C是從債務(wù)人；在付款人 E承兌票據(jù)后，其代替出票人 A成為主債務(wù)人， A、 B、 C是從債務(wù)人。 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 第二節(jié) 票據(jù)的當(dāng)事人、票據(jù)權(quán)利和票據(jù)關(guān)系 一、票據(jù)的當(dāng)事人 ⒈基本關(guān)系人： ?出票人（ drawer） ?收款人（ payee） ?付款人 /受票人（ drawee） ⒊前手和后手 ⒉非基本關(guān)系人： ?背書人（ endorser） ?保證人（ guarantor） ?承兌人（ acceptor） ?持票人（ holder） 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 應(yīng)用案例： ?出票人 A簽發(fā)一張以 B為收款人，以 E為付款人的遠(yuǎn)期票據(jù)，在得到 E承兌后，將此票據(jù)交與收款人 B。 規(guī)定匯票絕對必要項目，缺任一項匯票無效。 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的可追索性 ?票據(jù)的可追索性是指合格票據(jù)遭到票據(jù)的付款人或承兌人拒付時，正當(dāng)持票人，為維護(hù)其票據(jù)權(quán)利，有權(quán)通過法定程序，向所有票據(jù)債務(wù)人追索，要求取得票據(jù)權(quán)利。該票據(jù)經(jīng)正常付款即被解除責(zé)任而歸還付款人的檔案。這是票據(jù)與其他有價證券的重要區(qū)別之一。 A B C 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的設(shè)權(quán)性 ?票據(jù)的設(shè)權(quán)性是指持票人的票據(jù)權(quán)利隨票據(jù)的設(shè)立而產(chǎn)生，離開了票據(jù)，就不能證明其票據(jù)權(quán)利。 A B C 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的要式性（ Requisite in Form） ?票據(jù)的要式性指票據(jù)的形式必須符合法律規(guī)定，票據(jù)上的必要記載項目必須齊全并符合規(guī)定。如：商品交易、金融交易、資金借貸等。 4）善意并付對價的受讓人的權(quán)利不因前手票據(jù)權(quán)利的缺陷而受影響。它們之間的關(guān)系如圖所示 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 美國公司 A 法國公司 B 法國公司 C 美國公司 D 商品 現(xiàn)金 現(xiàn)金 商品 借貸或提供商品與勞務(wù) 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 （二）票據(jù)的性質(zhì) ?流通轉(zhuǎn)讓性 ?無因性 ?要式性 ?文義性 ?提示性 ?返還性 ?可追索性 ?設(shè)權(quán)性 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的流通轉(zhuǎn)讓性（ Negotiation） ?定義：通過直接交付或背書后交付完成轉(zhuǎn)讓。 ?就本教材內(nèi)容而言，流通票據(jù)是專指狹義票據(jù)，專指匯票、本票和支票三種。 1）廣義的票據(jù)：是指商業(yè)上使用的各種記載一定文字、代表一定權(quán)利的書面憑證。如股票、債券、車船票、發(fā)票、提單、匯票、棧單、倉單、保單等。 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 準(zhǔn)確理解狹義票據(jù)的含義 ?對該定義的理解： 1）以支付一定金額為目的 2）無條件支付 3）可以流通轉(zhuǎn)讓 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 [案例 11]票據(jù)的具體運(yùn)用 ?假定紐約公事 A向巴黎公司 B采購一批物品，訂單號碼為 95E03LC001， 價值為 ，約定裝運(yùn)后 30天付款。 ?特點： 1）票據(jù)權(quán)利通過交付或背書及交付進(jìn)行轉(zhuǎn)讓。 B A C 貨物 債權(quán) 票據(jù) 票據(jù) 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 . – 票據(jù)的債務(wù)人不得以自己與出票人或持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人。 ?無因性：票據(jù)一旦作成，票據(jù)權(quán)利和義務(wù)的執(zhí)行就與票據(jù)原因相分離。 1）票據(jù)的存在不重視其原因，但卻非常強(qiáng)調(diào)其形式和內(nèi)容。 ?票據(jù)開立的目的是 設(shè)定票據(jù)上的權(quán)利和義務(wù) ，以便票據(jù)能代替現(xiàn)金執(zhí)行支付手段的功能。 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 票據(jù)的提示性 (Presentment) ?票據(jù)的提示性是指票據(jù)上的債權(quán)人請求債務(wù)人履行票據(jù)義務(wù)時，必須在法定期限內(nèi)向付款人出示票據(jù)，以顯示占有這張票據(jù)，才能要求付款。 ?票據(jù)不能無期限流通。 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 （三 )票據(jù)的作用 ?結(jié)算功能（支付） ?流通功能 ?信用功能 ?融資功能 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 英美法與大陸法的區(qū)別 P20 . 偽造 背書的處理 持票人 的權(quán)利 匯票派生出本票和支票 匯票本票一類、支票另一類 英美法 大陸法 受前手權(quán)利限制，正式持票人對票據(jù)有完全的權(quán)利 只要背書連續(xù)，都是合 法的持票人 ,擁有完全權(quán)利 從偽造背書的簽字起， 及后手對匯票都不再 擁有權(quán)利，受害人是 被騙者，付款人鑒別。 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 （三）票據(jù)抗辯 ?票據(jù)抗辯的定義：票據(jù)義務(wù)人根據(jù)票據(jù)法的規(guī)定，提出相應(yīng)的事實或理由，否定票據(jù)權(quán)利人提出的請求，依法拒絕履行票據(jù)義務(wù)的行為。 收款人 B收到票據(jù)后背書轉(zhuǎn)讓給 C， 被背書人 C收到票據(jù)后要求 F提供擔(dān)保，從而使得 F成為保證人。 F在提供擔(dān)保后就成為保證人而加入此票據(jù)關(guān)系成為另一個從債務(wù)人。 ⑵票據(jù)權(quán)利是單一性權(quán)利：票據(jù)權(quán)利不能共享，其所有者只能有一個。 ?票據(jù)義務(wù)的特點：給付金錢 ⑴票據(jù)義務(wù)是單向性義務(wù)：票據(jù)義務(wù)人必須單獨(dú)承擔(dān)無條件支付票款的義務(wù) ⑵票據(jù)義務(wù)是法定連帶性義務(wù)：凡在票據(jù)上進(jìn)行必要事項的記載并完成簽名者，均為票據(jù)債務(wù)人。 2022年 8月 28日進(jìn)行修改，并于當(dāng)日起施行。 ?匯票的付款人在見票時或在指定日期 ,應(yīng)無條件付款。需簽字。 2付款地點 (place of payment) 指提示票據(jù)要求承兌或付款的地點，也是拒絕付款時持票人請求做出拒絕證書的地點。而中行在同一天將三張票據(jù)寄出，委托倫敦 EF銀行向 A提示承兌和提示付款。它包括 6種行為：出票（主票據(jù)行為）、背書、承兌、保證、付款、追索。票據(jù)被拒付時，接受追索。包含兩個動作： ① 在票據(jù)背面簽名。 ③ 背書人擔(dān)保承兌和付款。 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 . 被背書人 被背書人 被背書人 背書人簽章 背書人簽章 背書人簽章 00年 1 月 1日 00年 2月 1日 00年 3月 1日 李四 張 三 李 四 王 五 趙六 王五 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 （三）背書的種類 ：又稱特別背書 special Endorsement,完全背書 特點是：背書內(nèi)容完整，全面 ,記載支付給被背書人的名稱 ,并經(jīng)背書人簽名。 （ 1）繼續(xù)作無記名背書轉(zhuǎn)讓。簽名后轉(zhuǎn)讓，會被追索。 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 . 完全背書與空白背書 二者的比較 相同之處： 均是經(jīng)背書人簽章轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利的行為 區(qū)別： 兩種背書所要求的轉(zhuǎn)讓方式不同 ? 完全背書必須依背書（完全背書或空白背書）而轉(zhuǎn)讓； ? 空白背書可以：依交付而轉(zhuǎn)讓、依空白背書而轉(zhuǎn)讓、依完全背書而轉(zhuǎn)讓、補(bǔ)充為完全背書后再背書轉(zhuǎn)讓。 《 日內(nèi)瓦統(tǒng)一法 》 和我國的票據(jù)法：承認(rèn)不得轉(zhuǎn)讓的限制性背書的票據(jù)仍可由被背書人進(jìn)一步轉(zhuǎn)讓，但原背書人只對直接后手負(fù)責(zé)。 ⑴付款人不管條件是否履行，可以照常付款給持票人。因此，被背書人不能再轉(zhuǎn)讓票據(jù)。出現(xiàn)在貿(mào)易融資的情況下。 ?其他背書：如記載 “ 不得追索 ” ( without recourse )字樣的背書。銀行將匯票交付給小張后，小張在票據(jù)上背書，然后將票據(jù)郵寄給客戶。 ?付款人處于匯票主債務(wù)人的地位，出票人變?yōu)閺膫鶆?wù)人。對于持票人，債權(quán)更加確定，便于轉(zhuǎn)讓。 （ 3）有 “ 必須提示承兌 ” 字樣的匯票。 此致 收款人 付款人蓋章 1998年 6月 8日 王 五 匯票專用章 本匯票經(jīng)本行承兌，到期日由本行付款。 ㈢保證人責(zé)任： ?⑴保證人承擔(dān)的票據(jù)責(zé)任與被保證人一樣 ?⑵在票據(jù)記載合格時 ,即使被保證人的債務(wù)因手續(xù)不全而無效 ,保證人仍要對票據(jù)債務(wù)負(fù)責(zé) . ?⑶保證人也可以只對票據(jù)金額的一部分作保證 . ?⑷保證人清償票據(jù)債務(wù)后 ,取得持票人地位 ,有權(quán)對被保證人及其前手進(jìn)行追索 . 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 保證式樣： 財務(wù)專用章 被背書人 背書人簽章 00年 1 月 1日 深圳 B公司 張 三 公 章 李 四 本公司愿意為鄭州 A公司保證（本公司地址：鄭州市二七區(qū)大街號） 00年 1月 1日 廈 門 城 市 職 業(yè) 學(xué) 院 經(jīng) 濟(jì) 管 理 學(xué) 院 ㈠ 提示的含義： 指 持票人向付款人出示票據(jù) ,要求 承兌或要求付款的行為。 ②見票后定期付款的匯票，在 出票日后的 1年 內(nèi)提示承兌 。 ②見票后定期付款的匯票，應(yīng)自出票日起 1個月內(nèi)提示承兌 。 ?我國規(guī)定，即期匯票、本票的持票人在自出票日起的兩年內(nèi)，遠(yuǎn)期匯票的持票人在自出票日起的兩年內(nèi)，有權(quán)對出票人和承兌人要求票據(jù)權(quán)利；支票的持票人在出票后 6個月內(nèi)