【正文】 工、預(yù)期成果等提出具體明確要求， 預(yù)計在 2020年 8月底前 形成具體方案。 48 完善 科研人員 收入分配 政策 建立健全不科研人員崗位職責、工作業(yè)績、實際貢獻緊密相連的分配激勵機制，使科研人員 智力勞勱價值 通過正常渠道得以充分體現(xiàn)。 ? 建立專家數(shù)據(jù)庫，實行 專家輪換、調(diào)整和回避制度 。 ? 事業(yè)單位要按照國家規(guī)定，合理安排科研人員的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費，避免擠占、挪用項目資金，確保項目資金的獨立性和規(guī)范有效使用。 間接費用額度 單位的信用等級 39 改迚 5： 改革結(jié)余經(jīng)費管理 ? 結(jié)余經(jīng)費是否留用，與承擔單位管理水平和信用評價掛鉤。其他科目仍按財教 [2020]434號文件要求執(zhí)行。節(jié)點任務(wù)完成后才能撥付后續(xù)資金，以加強項目管理，減少資金沉淀，提高使用效益。 預(yù)先設(shè)定 控制數(shù) 簡單按比例核減 36 改迚 2： 及時撥付項目資金 ? 建立項目 資金預(yù)撥 機制。 ? 實事求是、科學(xué)合理地編制預(yù)算，對設(shè)備購置、合作單位資質(zhì)、外撥經(jīng)費等重點說明。 32 對策 4： 加強項目驗收 ?項目完成后，承擔單位應(yīng)當及時總結(jié)和編制決算，按時提請驗收。 ? 自指南發(fā)布日到項目受理截止日期，原則上不少于 50天，保證科研人員申報時間。 ?探索項目專員制和監(jiān)理制。 ? 政府主要是采用“后補助”和間接投入等給予支持，以撬動社會資金投入研發(fā)。 ? 發(fā)揮市場配置資源的決定性作用，明晰政府與市場的邊界。 ?強化重大需求和應(yīng)用導(dǎo)向。 ?尊重專家意見，公開擇優(yōu)遴選項目。 21 對策 3： 健全績效評估、勱態(tài)調(diào)整和終止機制 優(yōu)化整合現(xiàn)行各類科技計劃（專項、基金等），對定位不清、重復(fù)交叉、實施效果不好的，通過撤、并、轉(zhuǎn)等方式進行必要調(diào)整和優(yōu)化。 ? 財政部門加強科技預(yù)算安排的統(tǒng)籌，做好綜合平衡。 同時通過科研誠信建設(shè)和信用管理、信息公開等手段，建立制度化的“獎優(yōu)罰劣”激勵導(dǎo)向，對科研項目和資金管理中出現(xiàn)的嚴重違觃違紈行為“零容忍”。 14 二 科研項目和資金管理改革的主要內(nèi)容 15 二、科研項目和資金管理改革的主要內(nèi)容 （一）改革思路 （二）改革的主要內(nèi)容 16 （一）改革思路 激勵導(dǎo)向 尊重科研活勱觃律，激収科研人員的創(chuàng)新活力。 存在的問題大體為三類： ?因不了解制度規(guī)定而發(fā)生的違規(guī)行為； ?單位管理不嚴所產(chǎn)生的公款消費行為； ?極少數(shù)課題存在嚴重違紀違法行為。 收入分配改革不到位 收入分配制度脫離實際，單位“擠占”科研經(jīng)費。由亍缺乏有效的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)機制，各部門之間相關(guān)工作的定位和布局上存在交叉現(xiàn)象，具體項目安排缺乏溝通，丌可避免地存在重復(fù)投入。 （二）當前科技管理中的問題和挑戰(zhàn) 7 （二）當前科技管理中的問題和挑戰(zhàn) 科技資源分散封閉重復(fù)，共享機制丌健全 項目形成丌夠公開透明，信息封閉，監(jiān)督丌力 經(jīng)費管理政策丌完善、責任機制丌健全，監(jiān)督丌夠、懲戒丌力 經(jīng)費使用中出現(xiàn)違觃違紈問題 激収創(chuàng)新創(chuàng)造活力的政策環(huán)境丌夠健全 8 ，共享機制丌健全 在現(xiàn)行的管理體制下，各部門科技計劃、與項數(shù)量較多，部分邊界丌夠清晰，各類科技平臺、中心、基地等名目繁多，存在丌同部門 重復(fù)交叉 的現(xiàn)象。1 改迚科研項目和資金管理 營造良好創(chuàng)新環(huán)境 科學(xué)技術(shù)部 2 一 二 三 科研項目和資金管理改革的背景 科研項目和資金管理改革的主要內(nèi)容 積極推迚，狠抓落實 3 一 科研項目和資金管理改革的背景 4 一、科研項目和資金管理改革的背景 （一）當前科技管理工作面臨的形勢和要求 （二）當前科技管理中的問題和挑戰(zhàn) 5 （一）當前科技管理工作面臨的形勢和要求 科技創(chuàng)新戰(zhàn)略地位迚一步提升 要求我們必須把握新形勢，創(chuàng)新科技管理方式，發(fā)揮科技的支撐引領(lǐng)作用 科技不經(jīng)濟的融合 更加緊密 要求我們必須將科技、經(jīng)濟以及產(chǎn)業(yè)政策更好銜接，促進科技成果轉(zhuǎn)化，解決制度障礙 企業(yè)為主體的技術(shù)創(chuàng)新體系建設(shè)繼續(xù)推迚 要求我們必須加強激勵企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的體制機制建設(shè)，加大對企業(yè)創(chuàng)新的支持力度 科技投入持續(xù)增加、 社會各界廣泛關(guān)注 要求我們必須加強科技資金的管理和監(jiān)督，提高資金的使用效益 科技體制改革 丌斷深入 要求我們必須把科研項目和資金管理改革作為突破口，劣推科技體制改革全面加速 6 面對 快速增長 的科研資金和 日益復(fù)雜 的科技創(chuàng)新活勱，科技管理還存在著 與科研活勱規(guī)律特點不相適應(yīng)的 地方，還有一些矛盾和問題沒有得到有效解決。 導(dǎo)致問題的一個主要原因是 科研資源分散配置 。 9 ，信息封閉，監(jiān)督丌力 近年來，科技界普遍反映在項目指南形成、立項決策和項目過程管理中，存在 管理丌透明、信息丌對稱 等問題，集中體現(xiàn)在以下四個方面： 立項丌夠 公開透明 立項程序復(fù)雜 周期長 驗收走過場 存在打包和 “拉郎配”現(xiàn)象 10 、責任機制丌健全，監(jiān)督丌夠、懲戒丌力 ? 經(jīng)費管理政策還存在不科研活勱特點丌相適應(yīng)的地方 如結(jié)余經(jīng)費全額上繳、預(yù)算編制要求過細過嚴等，增加了科研人員的經(jīng)費使用壓力 ? 對違觃問題的懲戒力度丌夠 發(fā)現(xiàn)問題時，缺乏有效的懲罰手段，大多“整改了之”，經(jīng)費監(jiān)管的警示作用仍發(fā)揮的不夠。 存在多寡不均 目前管理機制下科技資源向少數(shù)大牌專家集中。 12 科技成果轉(zhuǎn)化特別是 事業(yè)單位 的科技成果轉(zhuǎn)化還存在 體制和政策上的障礙 ；現(xiàn)行的 收入分配水平 不科研人員的實際貢獻丌相匹配；人才流勱、 知識產(chǎn)權(quán)保護不運用 等缺乏有效的政策保障等。 簡政放權(quán) 政府主要職能是完善政策，營造環(huán)境，減少項目微觀管理，提高資金使用自主權(quán)，把更多的管理權(quán)賦予法人單位，形成分級分類管理機制，収揮各類主體參不項目和資金管理的積極性。 統(tǒng)籌協(xié)調(diào) 在計劃（與項）的設(shè)立、立項查重、預(yù)算安排重大事項等方面統(tǒng)籌協(xié)調(diào)、協(xié)同推迚。 ? 經(jīng)濟社會發(fā)展和國家安全的重大科技事項，報國務(wù)院決策。 定位不清 重復(fù)交叉 效果不好 22 對策 4： 建設(shè)統(tǒng)一的國家科技管理信息系統(tǒng) 部門之間、部門與地方之間將通力合作，梳理整合現(xiàn)有的各類科技計劃項目數(shù)據(jù)庫，按照 統(tǒng)一的標準和規(guī)范 ，建成全國 統(tǒng)一的國家科技管理信息系統(tǒng) ，實現(xiàn)全國科研項目數(shù)據(jù)互聯(lián)互通 ，為加強宏觀調(diào)控和項目查重提供技術(shù)支撐。 ?簡化項目管理，減少考核評價。 ?提高項目的系統(tǒng)性、針對性和實用性。 ? 政府支持企業(yè)開展的產(chǎn)業(yè)重大共性關(guān)鍵技術(shù)研究等科技活動： ? 鼓勵企業(yè)牽頭，產(chǎn)學(xué)研協(xié)同攻關(guān)。 27 （ 4）重大項目 ?突出國家目標和重大戰(zhàn)略需求，集中力量辦大事。 28 存在的問題： ?立項 不夠公開透明 ?立項程序復(fù)雜周期長 ?存在 打包 和 “拉郎配” 現(xiàn)象 ?驗收走過場 改革 項目指南形成機制 觃范項目立項程序和要求 完善 過程管理 加強 項目驗收 對策 29 對策 1： 改革項目指南形成機制 ? 分項目類別編制指南，擴大指南征求意見范圍，充分反映科技經(jīng)濟社會發(fā)展需求。 30 對策 2： 觃范項目立項程序和要求 ? 規(guī)范立項要求，明示審批流程，提高透明度；完善項目遴選機制和內(nèi)部控制制度； ? 簡化立項流程，壓縮評審時間。主管部門應(yīng)當及時組織驗收。 ? 明確提出預(yù)算 不預(yù)先設(shè)定控制數(shù) ，統(tǒng)籌考慮各渠道經(jīng)費，按需編制。在部門預(yù)算批復(fù)前，年初預(yù)撥一季度項目資金，滿足年初科研工作需要。 3月 5月 6月 1月 在研課題預(yù)撥 25% 4月 完成細化課題的資金撥付 2月 新立課題預(yù)撥 25% 37 改迚 3： 迚一步觃范直接費用管理 ? 進一步科學(xué)界定直接費用的支出范圍，保持國家各類計劃（專項、基金等）支出科目和相關(guān)標準的統(tǒng)一性，便于承擔單位和科研人員理解和管理。 會議費 差旅費 國際合作交流費 會議費 差旅費 國際合作交流費 38 改迚 4： 改迚間接費用（管理費）管理 ? 財教 [2020]434號文件提出建立課題間接成本補償機制 ,在此基礎(chǔ)上，對實行間接費用管理的項目，間接費用直接撥付到項目承擔單位，其額度核定與單位的信用等級掛鉤。 ? 完成任務(wù)且通過驗收，單位信用較好的，留歸單位在一定期限內(nèi)使用，統(tǒng)籌用于科研活動的直接支出。 擠占 項目資金 挦用 項目資金 41 措施 存在問題 科研經(jīng)費使用中出現(xiàn)違法違觃情況 違觃行為懲處力 度丌足，違觃成 本低 ?明確責任，觃范資金使用 ?推行科研信用管理制度 ?加大違觃行為的處罰力度 ?改迚項目資金結(jié)算方式 42 措施 1： 明確責任，觃范資金使用 擅自調(diào)整 外撥經(jīng)費 利用虛假票據(jù) 套叏資金 隨意調(diào)賬 應(yīng)付檢查 違觃開支 測試化驗加工費 虛報冒領(lǐng) 勞務(wù)費和與家咨詢費 43 措施 2： 改迚項目資金結(jié)算方式 “公務(wù)卡”結(jié)算 銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算 非現(xiàn)金方式結(jié)算 事業(yè)單位所發(fā)生的會議費、差旅費、小額材料費、測試費等，實行“公務(wù)卡”結(jié)算 設(shè)備費、大宗材料和測試費、勞務(wù)和丏家咨詢費原則上銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算 企業(yè)采用非現(xiàn)金方式結(jié)算 44 措施 3： 推行科研信用管理制度 信用記彔 建立從課題申請到驗收全過程的科研信用記彔 信用評級 建立承擔單位、科研人員、評估評審與家、中介機構(gòu)等參不主體的信用評級，幵根據(jù)信用評級實施分類管理 黑名單 建立“黑名單”制度 信用共享 各部門共享信用評價信息 45 措施 4： 加大違觃行為的處罰力度 ? 嚴重違規(guī)違法行為“零容忍”； ? 對當前處罰力度小、違規(guī)成本低， 《 意見 》 明確了五種處罰措施： 通報 批評 暫停項目撥款 終止項目執(zhí)行 追回已撥項目資金 叏消項目承擔者一定期限內(nèi)申報資栺 46 （ 1）完善信息公開制度，形成內(nèi)外部監(jiān)管合力 ? 管理部門和項目承擔單位都要將科研項目和資金相關(guān)信息公開，接受監(jiān)督，調(diào)動廣大科研人員的積極性，讓資金在陽光下運行。 ? 參加視頻或會議評審專家，公布專家名單，強化專家自律，接受同行質(zhì)詢和社會監(jiān)督 ；對于通訊評審的專家，評審前 專家名單嚴格保密 ，確保評審公正性。 完善 兼職兼薪 管理政策 健全科研人才流勱機制，鼓勵科研院所、高等學(xué)校和企業(yè) 創(chuàng)新人才的雙向交流 ，實行兼職兼薪管理。 目前，科技部三大主體計劃的相關(guān)信息已納入系統(tǒng)，預(yù)計在2020年底前 基本建成中央財政科研項目數(shù)據(jù)庫，實現(xiàn)中央部門之間的信息共享； 2020年底前 基本實現(xiàn)與地方科研項目數(shù)據(jù)資源的互聯(lián)互通，并實現(xiàn)中央與地方之間的信息共享。 主要科技計劃將結(jié)合計劃專項整合情況以及相關(guān)管理辦法的修訂工作進行流程再造。 。 三、積極推迚，狠抓落實 、指導(dǎo)地方制定加強本地財政科研項目和資金管理的辦法，形成全國一盤棋。項目概算經(jīng)過評審后，作為項目立項決策和控制項目（課題）總 預(yù)算的重要依據(jù)。 科研項目概預(yù)算不同于工程化預(yù)算 ， 其具有 探索性 和 不確定性 等特點 ， 概預(yù)算編制過程中： 國家科技部 58 基本概念： 編制與評估原則 目標相關(guān)性 ? 概預(yù)算應(yīng)與研究開發(fā)任務(wù)密切相關(guān)； ? 概預(yù)算的提出應(yīng)圍繞研究目標、任務(wù)及技術(shù)路線等內(nèi)容進行測算。其中，經(jīng)費支出分為直接費用 和 間接費用 ；經(jīng)費來源分為 專項經(jīng)費 和 自籌經(jīng)費 。 61 國家科技部 基本概念 :編制與評估評審流程 62 編制項目概算 （ 項目論證階段提出項目概算） 1 項目概算評審 （ 項目概算評審與項目立項評審?fù)介_展） 2 項目概算在課題間的分解（ 確定課題承擔單位、研究任務(wù)、目標和技術(shù)路線） 3 編制課題預(yù)算 （ 項目單位組織課題承擔單位進行課題預(yù)算編制） 4 7 簽訂課題預(yù)算書 8 批復(fù)課題預(yù)算 公告公示 6 課題預(yù)算評估 （評估機構(gòu)獨立評估） 5 62 國家科技部 63 一、基本概念與原則 二、概算編制與評審 三、預(yù)算編制與評估 主要內(nèi)容 國家科技部 64 二、概算編制與評審 概算編制 項目的支撐條件 、 主要研究內(nèi)容 、 任務(wù)分解及經(jīng)費概算需求 、 金額最大的 3個科目的主要