內(nèi)部審計(jì)方法sap治理,風(fēng)險與合規(guī)中國-wenkub
2022-10-10 13:37:55 本頁面
【正文】 程測試員 問題負(fù)責(zé)人 修復(fù)計(jì)劃負(fù)責(zé)人 建立控制有效性測試的半自動化控制測試計(jì)劃 合規(guī)半自動化控制的測試計(jì)劃 查看問題 在工作箱中收到任務(wù) ?Yes 否 提議修復(fù)計(jì)劃 指定計(jì)劃負(fù)責(zé)人 測試通過 在工作箱中收到任務(wù) 需要修復(fù)計(jì)劃？ 無修復(fù)計(jì)劃，關(guān)閉問題并添加注釋 否 是 輸入修復(fù)計(jì)劃詳細(xì)信息 執(zhí)行修復(fù)計(jì)劃完成后進(jìn)行提交 在工作箱收到任務(wù) 有效的修復(fù)計(jì)劃 是 結(jié)束修復(fù)計(jì)劃并關(guān)閉問題 合規(guī)半自動測試計(jì)劃 否 是 將問題作廢 檢查系統(tǒng)自動生成的問題。 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 4 需要的 SAP應(yīng)用程序 處理流程中涉及的公司角色 ? SAP GRC ? SAP ECC EhP3 業(yè)務(wù)情景概覽 – 2 系統(tǒng)角色 ? 計(jì)劃器創(chuàng)建人 ? 子流程負(fù)責(zé)人 ? 控制負(fù)責(zé)人 業(yè)務(wù)角色 ? 審計(jì)部內(nèi)控經(jīng)理 ? 子公司 2銷售部銷售科經(jīng)理 和子公司 2采購部 采購經(jīng)理 ? 子公司 2銷售部銷售科專員 169。 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 3 用途 ? 在內(nèi)部審計(jì)流程中執(zhí)行符合性測試，穿行測試。 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 2 內(nèi)部審計(jì)方法 本公司已經(jīng)使用 SAP治理，風(fēng)險與合規(guī)（ GRC）解決方案。 ? 對不同的業(yè)務(wù)流程，已經(jīng)建立了符合法規(guī) CSOX的合規(guī)結(jié)構(gòu)。 優(yōu)點(diǎn) ? 可以評估控制點(diǎn)和子流程的設(shè)計(jì)，并充分了解其設(shè)計(jì)原理和設(shè)計(jì)的有效性。 SAP 2020 / SAP Best Practices Page 5 處理流程圖 1/5 子流程設(shè)計(jì)評估 事件 計(jì)劃器創(chuàng)建人 子流程負(fù)責(zé)人 問題負(fù)責(zé)人（業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人） 修復(fù)計(jì)劃負(fù)責(zé)人（子流程負(fù)責(zé)人） 建立子流程設(shè)計(jì)評估的測試計(jì)劃 根據(jù)子流程設(shè)計(jì)評估調(diào)查問卷的內(nèi)容來進(jìn)行評估測試 子流程設(shè)計(jì)評估測試 在工作箱中收到任務(wù) 評估測試通過 輸入修復(fù)計(jì)劃詳細(xì)信息 執(zhí)行修復(fù)計(jì)劃完成后進(jìn)行提交 在工作箱收到任務(wù) 有效的修復(fù)計(jì)劃 是 結(jié)束修復(fù)計(jì)劃并關(guān)閉問題 子流程設(shè)計(jì)評估測試計(jì)劃 查看問題 評級結(jié)果 ?Yes 提議修復(fù)計(jì)劃 指定計(jì)劃負(fù)責(zé)人 在工作箱中收到任務(wù) 需要修復(fù)計(jì)劃？ 無修復(fù)計(jì)劃，關(guān)閉問題并添加注釋 否 是 否 充足的 給評估評級 報告問題 不足的或者嚴(yán)重缺陷 169。 有效問題 ? 提交問題 169。 圖表連接 硬拷貝 /憑證 實(shí)際財務(wù)憑證 預(yù)算計(jì)劃 手動處理 現(xiàn)有版本 /數(shù)據(jù) 系統(tǒng)批準(zhǔn) /拒絕的決策 符號 描述 使用注釋 區(qū)段： 表示用戶角色，如應(yīng)付帳款經(jīng)理或銷售代表。 角色區(qū)段內(nèi)包含該角色的常規(guī)任務(wù)。該線也可以指向處理流程中涉及的憑證。 通常不與憑證中的任務(wù)步驟對應(yīng)；反映執(zhí)行步驟后要做的選擇 ∧功能∨ SAP 外部 業(yè)務(wù)活動 /事件 處理步驟 參考業(yè)務(wù) 情景 參考部分 業(yè)務(wù)情景 處理決策 169。 product and is not intended to be binding upon SAP to any particular course of business, prod
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