【正文】 情況，在 1995年 5月通過的 《 中華人民共和國商業(yè)法 》 中明確規(guī)定：商業(yè)銀行不得從事信托投資及股票業(yè)務(wù)。 在激烈的金融業(yè)競爭中，充分滿足客戶的各種需要是銀行營銷戰(zhàn)略的基礎(chǔ)和主體。 它的最大特點是不實行商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與投資銀行業(yè)務(wù)的嚴(yán)格區(qū)分；即實行混合經(jīng)營。其基本特點是，法律限定金融機(jī)構(gòu)必須分門別類，各有專司：有專營短期、中長期信貸業(yè)務(wù)的，有專營有價證券買賣業(yè)務(wù)的，有專營保險業(yè)務(wù)的等等。它是美國單一銀行制度下的特殊產(chǎn)物。 （ 3）銀行數(shù)量少，便于國家控制的管理。 1．單一銀行制度 (Unit Banking System) 單一銀行制度指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)只由一個獨立的銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)營而不設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行組織制度。 Company name 3．創(chuàng)造信用工具 隨著社會經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，需要交換媒介和支付手段的增加。 一般企業(yè)的經(jīng)營對象是普通商品，而銀行經(jīng)營的則是貨幣這種特殊商品，同時銀行的活動領(lǐng)域不是普通的商品生產(chǎn)和商品流通領(lǐng)域，而是貨幣信用這個特殊的領(lǐng)域。 20世紀(jì) 90年代中期以來，隨著金融領(lǐng)域競爭的加劇，銀行業(yè)的合并和集中又出現(xiàn)了新的特點，主要表現(xiàn)為強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合型的銀行合并，組成具有壟斷性的超大銀行，使得商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)不斷開拓創(chuàng)新，大大突破原有的業(yè)務(wù)范圍，并向多元化、全能化、綜合化方向發(fā)展。 Company name （二）現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生 現(xiàn)代資本主義銀行主要通過兩條途徑產(chǎn)生： 一是舊的高利貸性質(zhì)的銀行業(yè)，逐漸適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)條件而轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義銀行； 二是按資本主義經(jīng)營原則組織起來的股份制銀行，起主導(dǎo)作用的是后一條途徑。 中國貨幣兌換業(yè)起源于何時，沒有一致的說法。 隨著商品貨幣的發(fā)展，必然產(chǎn)生國與國之間、地區(qū)與地區(qū)之間的商品交換。LOGO 第五章 商業(yè)銀行 Company name 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經(jīng)營原則與管理 Company name 商業(yè)銀行是以獲取利潤為經(jīng)營目標(biāo)，以經(jīng)營存貸款為主要業(yè)務(wù)，具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。商人為了完成支付行為，就必須進(jìn)行貨幣的兌換。但在隋唐時期，就有了兌換業(yè)，而且從事信用活動的典當(dāng)業(yè)也很普遍。 Company name （三）商業(yè)銀行的發(fā)展 銀行作為經(jīng)營貨幣信用業(yè)務(wù)的企業(yè)，是隨著資本主義生產(chǎn)方式的發(fā)展而產(chǎn)生和發(fā)展起來的，是商品貨幣經(jīng)濟(jì)發(fā)展產(chǎn)物。 Company name 二、商業(yè)銀行的性質(zhì)和職能 ▲ （一）性質(zhì) 商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。 Company name （二）職能 1．充當(dāng)信用中介 這是銀行的最基本職能。銀行最初創(chuàng)造的信用工具是銀行券，而后支票又逐步成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會最主要的支付工具。 Company name 2．分支行制度 (Branch Banking System) 分支行制度指銀行在大城市設(shè)立總行，并在該市及國內(nèi)或國外各地設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的制度。 Company name 3．銀行持股公司制度 (Banking Holding Company System) 銀行持股公司制度是指專以控制和收購一家或多家銀行股票所組成的公司。 銀行持股公司出現(xiàn)于 20世紀(jì)初期。 在這種體制下的商業(yè)銀行主要是經(jīng)營短期、中長期信貸業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營證券、保險業(yè)務(wù)，即實行分業(yè)經(jīng)營。 德國是實行全能銀行制的典型代表。 當(dāng)今的商業(yè)銀行，已不能夠只專注傳統(tǒng)的存款、貸款、融資等業(yè)務(wù)，只有銀行業(yè)務(wù)全能化，廣泛從事商業(yè)銀行業(yè)務(wù)、投資銀行業(yè)務(wù)以及保險等多種業(yè)務(wù)，才能適應(yīng)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展對金融服務(wù)一體化的內(nèi)在要求。1997年 7月 《 中華人民共和國證券法 》 頌布實施，進(jìn)一步明確了中國金融實行銀行、證券、信托、保險分業(yè)經(jīng)營的基本原則。 Company name 1．自有資本的構(gòu)成 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成主要有： 股本（ Equity Capital）。營業(yè)盈余是商業(yè)銀行從每年的營業(yè)利潤中逐年累積而形成的。 準(zhǔn)備金（ Reserve）。壞賬準(zhǔn)備是為了應(yīng)付資產(chǎn)的損失而提留的。因為銀行的這部分債務(wù)不必保持存款準(zhǔn)備金，銀行對資本票據(jù)和債券支付的利息要少于對普通股和優(yōu)先股支付的股息。由于商業(yè)銀行的經(jīng)營資金絕大部分來自于存款，當(dāng)銀行資產(chǎn)遭受損失時，自有資本可以及時補(bǔ)充，起到緩沖器的作用，以便保護(hù)存款人的利益。營運資金的多少對銀行業(yè)務(wù)的發(fā)展和盈利的大小有一定的影響。 這樣做的目的，一方面是使銀行能夠承受一定的呆賬損失，另一方面又能保持銀行穩(wěn)健運行和正常的盈利水平?？梢哉f，吸收存款是銀行與生俱來的基本特證?；钇诖婵钪饕菫闈M足客戶支取方便，靈活運用的需要，同時也是客戶取得銀行貸款和服務(wù)的重要條件。定期存款多采用定期存款單形式，也有采用存折形式的。 Company name （三）銀行借款 主要有中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、國際貨幣市場借款、結(jié)算過程中的臨時資金占用和發(fā)行金融債券。 銀行同業(yè)拆借 銀行同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行之間以及商業(yè)銀行與其他金融機(jī)構(gòu)之間相互提供的短期資金融通。 發(fā)行金融債券 發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行籌集資金來源的主要途徑。 （一）現(xiàn)金資產(chǎn) (Cash Asset) 現(xiàn)金資產(chǎn)也稱第一準(zhǔn)備（ Primary Reserve），是滿足銀行流動性需要的第一道防線。 在中央銀行的存款 在中央銀行的存款是指商業(yè)銀行的法定存款準(zhǔn)備金和超額準(zhǔn)備金。 超額準(zhǔn)備金（ Excess Reserve）是商業(yè)銀行的總準(zhǔn)備減去法定存款準(zhǔn)備金的差額。具體來講，是商業(yè)銀行收到以其他商業(yè)銀行為付款人的票據(jù)，已向票據(jù)交換所提出清算或已向其他商業(yè)銀行收賬但尚未正式記入存放同業(yè)或記入在中央銀行存款賬戶中的款項。 短期貸款 是指貸款期限在 1年以內(nèi)的貸款。 抵押貸款（ Mortgage Loan）是指借款人以一定的有價值的的商品物質(zhì)和有價值證券作為抵押保證的貸款。 信用貸款 (Credit Loan)是指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押品發(fā)放的貸款。這種貸款一般在商業(yè)銀行貸款總額中比重最大。短期的農(nóng)業(yè)貸款主要用于資助農(nóng)民的季節(jié)性開支，如購買種子、化肥、農(nóng)藥、飼料等。不動產(chǎn)貸款是以土地、房屋等不動產(chǎn)作為抵押品而發(fā)放的貸款。這種貸款一般要求以一家或幾家住宅的產(chǎn)權(quán)作為貸款的抵押品，銀行發(fā)放這種貸款時，除進(jìn)行必要的信用調(diào)查外，還必須進(jìn)行抵押品的產(chǎn)權(quán)設(shè)立（指銀行必須取得處理抵押品以作抵償債務(wù)的權(quán)利）和鑒定估價。 Company name （三）貼現(xiàn) （ Discount） 貼現(xiàn)是銀行買進(jìn)未到期票據(jù)的業(yè)務(wù)。 貸款以借款人為對象（信用貸款）或另收押品（抵押貸款）。 Company name 貸款往往在貸款合同中明確規(guī)定了資金的用途，其使用受到一定限制。有時銀行也會根據(jù)貸款風(fēng)險的大小，要求借款人尋求貸款擔(dān)保人。 貸款均須到期才能收回，貼現(xiàn)可以向其他銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，向中央銀行再貼現(xiàn)，能隨時收回資金。如果貼現(xiàn)率高了，持票人運用資金的負(fù)擔(dān)過重，還不如到期時將票據(jù)金額收回后再用資金合算。 貼現(xiàn)銀行貼入的票據(jù)雖然寫明了到期日，規(guī)定了貼現(xiàn)銀行只有在票據(jù)到期時才能向付款人收取票款。票據(jù)未到期時，可向中央銀行再貼現(xiàn)；到期時可向票據(jù)的付款人、承兌人提示付款；若遭拒付時，還可向其他履行票據(jù)行為的當(dāng)事人要求付款，有較大的靈活性和安全保證性。 貼現(xiàn)的票據(jù)，絕大多數(shù)基于商品交易，票據(jù)期滿，付款人自動付款，很少有違約情形，即使主債務(wù)人違約，也可向其他債務(wù)人索取票款，不致造成資金損失；而普通貸款常因借款者經(jīng)營失敗而不能收回資金，造成損失。 Company name （四）證券投資 (Securities Investment)： 證券投資是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場上對收益證券的買賣。作為第二準(zhǔn)備的短期資產(chǎn)，既能保持一定的盈利，又能在短期內(nèi)變現(xiàn)。 廣義的表外業(yè)務(wù)包括四大類，即：傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)、擔(dān)保業(yè)務(wù)、承諾業(yè)務(wù)以及金融工具創(chuàng)新業(yè)務(wù)（表外業(yè)務(wù)的創(chuàng)新）。 1．結(jié)算業(yè)務(wù) (Settle) 結(jié)算又稱為貨幣結(jié)算，是銀行應(yīng)客戶要求為其經(jīng)濟(jì)往來所引起的貨幣收付和債權(quán)債務(wù)關(guān)系進(jìn)行清算。 Company name （ 2）匯兌結(jié)算 (Remittance)。信用證是銀行根據(jù)客戶的要求，按其所指定的條件開給賣方的一種保證付款的憑證。承兌業(yè)