【正文】 情況，在 1995年 5月通過的 《 中華人民共和國商業(yè)法 》 中明確規(guī)定：商業(yè)銀行不得從事信托投資及股票業(yè)務。 在激烈的金融業(yè)競爭中，充分滿足客戶的各種需要是銀行營銷戰(zhàn)略的基礎和主體。 它的最大特點是不實行商業(yè)銀行業(yè)務與投資銀行業(yè)務的嚴格區(qū)分；即實行混合經營。其基本特點是，法律限定金融機構必須分門別類，各有專司：有專營短期、中長期信貸業(yè)務的，有專營有價證券買賣業(yè)務的，有專營保險業(yè)務的等等。它是美國單一銀行制度下的特殊產物。 （ 3）銀行數量少，便于國家控制的管理。 1．單一銀行制度 (Unit Banking System) 單一銀行制度指商業(yè)銀行業(yè)務只由一個獨立的銀行機構經營而不設立分支機構的銀行組織制度。 Company name 3．創(chuàng)造信用工具 隨著社會經濟的不斷發(fā)展，需要交換媒介和支付手段的增加。 一般企業(yè)的經營對象是普通商品，而銀行經營的則是貨幣這種特殊商品，同時銀行的活動領域不是普通的商品生產和商品流通領域，而是貨幣信用這個特殊的領域。 20世紀 90年代中期以來，隨著金融領域競爭的加劇，銀行業(yè)的合并和集中又出現了新的特點，主要表現為強強聯合型的銀行合并，組成具有壟斷性的超大銀行，使得商業(yè)銀行的業(yè)務不斷開拓創(chuàng)新，大大突破原有的業(yè)務范圍，并向多元化、全能化、綜合化方向發(fā)展。 Company name （二）現代銀行的產生 現代資本主義銀行主要通過兩條途徑產生： 一是舊的高利貸性質的銀行業(yè)，逐漸適應新的經濟條件而轉變?yōu)橘Y本主義銀行； 二是按資本主義經營原則組織起來的股份制銀行，起主導作用的是后一條途徑。 中國貨幣兌換業(yè)起源于何時，沒有一致的說法。 隨著商品貨幣的發(fā)展，必然產生國與國之間、地區(qū)與地區(qū)之間的商品交換。LOGO 第五章 商業(yè)銀行 Company name 第一節(jié) 商業(yè)銀行概述 第二節(jié) 商業(yè)銀行業(yè)務 第三節(jié) 商業(yè)銀行的經營原則與管理 Company name 商業(yè)銀行是以獲取利潤為經營目標，以經營存貸款為主要業(yè)務，具有綜合性服務功能的金融企業(yè)。商人為了完成支付行為，就必須進行貨幣的兌換。但在隋唐時期，就有了兌換業(yè)，而且從事信用活動的典當業(yè)也很普遍。 Company name （三）商業(yè)銀行的發(fā)展 銀行作為經營貨幣信用業(yè)務的企業(yè)，是隨著資本主義生產方式的發(fā)展而產生和發(fā)展起來的，是商品貨幣經濟發(fā)展產物。 Company name 二、商業(yè)銀行的性質和職能 ▲ （一）性質 商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)。 Company name （二）職能 1．充當信用中介 這是銀行的最基本職能。銀行最初創(chuàng)造的信用工具是銀行券，而后支票又逐步成為現代經濟社會最主要的支付工具。 Company name 2．分支行制度 (Branch Banking System) 分支行制度指銀行在大城市設立總行，并在該市及國內或國外各地設立分支機構的制度。 Company name 3．銀行持股公司制度 (Banking Holding Company System) 銀行持股公司制度是指專以控制和收購一家或多家銀行股票所組成的公司。 銀行持股公司出現于 20世紀初期。 在這種體制下的商業(yè)銀行主要是經營短期、中長期信貸業(yè)務，但不得經營證券、保險業(yè)務，即實行分業(yè)經營。 德國是實行全能銀行制的典型代表。 當今的商業(yè)銀行，已不能夠只專注傳統(tǒng)的存款、貸款、融資等業(yè)務，只有銀行業(yè)務全能化，廣泛從事商業(yè)銀行業(yè)務、投資銀行業(yè)務以及保險等多種業(yè)務，才能適應社會經濟發(fā)展對金融服務一體化的內在要求。1997年 7月 《 中華人民共和國證券法 》 頌布實施，進一步明確了中國金融實行銀行、證券、信托、保險分業(yè)經營的基本原則。 Company name 1．自有資本的構成 商業(yè)銀行資本的構成主要有： 股本（ Equity Capital）。營業(yè)盈余是商業(yè)銀行從每年的營業(yè)利潤中逐年累積而形成的。 準備金（ Reserve）。壞賬準備是為了應付資產的損失而提留的。因為銀行的這部分債務不必保持存款準備金，銀行對資本票據和債券支付的利息要少于對普通股和優(yōu)先股支付的股息。由于商業(yè)銀行的經營資金絕大部分來自于存款，當銀行資產遭受損失時，自有資本可以及時補充，起到緩沖器的作用，以便保護存款人的利益。營運資金的多少對銀行業(yè)務的發(fā)展和盈利的大小有一定的影響。 這樣做的目的，一方面是使銀行能夠承受一定的呆賬損失，另一方面又能保持銀行穩(wěn)健運行和正常的盈利水平?？梢哉f，吸收存款是銀行與生俱來的基本特證?；钇诖婵钪饕菫闈M足客戶支取方便，靈活運用的需要，同時也是客戶取得銀行貸款和服務的重要條件。定期存款多采用定期存款單形式，也有采用存折形式的。 Company name （三）銀行借款 主要有中央銀行借款、銀行同業(yè)拆借、國際貨幣市場借款、結算過程中的臨時資金占用和發(fā)行金融債券。 銀行同業(yè)拆借 銀行同業(yè)拆借是指商業(yè)銀行之間以及商業(yè)銀行與其他金融機構之間相互提供的短期資金融通。 發(fā)行金融債券 發(fā)行金融債券是商業(yè)銀行籌集資金來源的主要途徑。 （一）現金資產 (Cash Asset) 現金資產也稱第一準備（ Primary Reserve），是滿足銀行流動性需要的第一道防線。 在中央銀行的存款 在中央銀行的存款是指商業(yè)銀行的法定存款準備金和超額準備金。 超額準備金（ Excess Reserve）是商業(yè)銀行的總準備減去法定存款準備金的差額。具體來講，是商業(yè)銀行收到以其他商業(yè)銀行為付款人的票據，已向票據交換所提出清算或已向其他商業(yè)銀行收賬但尚未正式記入存放同業(yè)或記入在中央銀行存款賬戶中的款項。 短期貸款 是指貸款期限在 1年以內的貸款。 抵押貸款（ Mortgage Loan）是指借款人以一定的有價值的的商品物質和有價值證券作為抵押保證的貸款。 信用貸款 (Credit Loan)是指銀行完全憑借客戶的信譽而無需提供抵押品發(fā)放的貸款。這種貸款一般在商業(yè)銀行貸款總額中比重最大。短期的農業(yè)貸款主要用于資助農民的季節(jié)性開支，如購買種子、化肥、農藥、飼料等。不動產貸款是以土地、房屋等不動產作為抵押品而發(fā)放的貸款。這種貸款一般要求以一家或幾家住宅的產權作為貸款的抵押品，銀行發(fā)放這種貸款時，除進行必要的信用調查外，還必須進行抵押品的產權設立（指銀行必須取得處理抵押品以作抵償債務的權利）和鑒定估價。 Company name （三）貼現 （ Discount） 貼現是銀行買進未到期票據的業(yè)務。 貸款以借款人為對象（信用貸款）或另收押品（抵押貸款）。 Company name 貸款往往在貸款合同中明確規(guī)定了資金的用途，其使用受到一定限制。有時銀行也會根據貸款風險的大小，要求借款人尋求貸款擔保人。 貸款均須到期才能收回，貼現可以向其他銀行轉貼現，向中央銀行再貼現，能隨時收回資金。如果貼現率高了，持票人運用資金的負擔過重，還不如到期時將票據金額收回后再用資金合算。 貼現銀行貼入的票據雖然寫明了到期日，規(guī)定了貼現銀行只有在票據到期時才能向付款人收取票款。票據未到期時，可向中央銀行再貼現；到期時可向票據的付款人、承兌人提示付款；若遭拒付時，還可向其他履行票據行為的當事人要求付款，有較大的靈活性和安全保證性。 貼現的票據，絕大多數基于商品交易，票據期滿，付款人自動付款，很少有違約情形，即使主債務人違約，也可向其他債務人索取票款，不致造成資金損失；而普通貸款常因借款者經營失敗而不能收回資金，造成損失。 Company name （四）證券投資 (Securities Investment)： 證券投資是指商業(yè)銀行以其資金在金融市場上對收益證券的買賣。作為第二準備的短期資產，既能保持一定的盈利，又能在短期內變現。 廣義的表外業(yè)務包括四大類，即：傳統(tǒng)的中間業(yè)務、擔保業(yè)務、承諾業(yè)務以及金融工具創(chuàng)新業(yè)務（表外業(yè)務的創(chuàng)新）。 1．結算業(yè)務 (Settle) 結算又稱為貨幣結算，是銀行應客戶要求為其經濟往來所引起的貨幣收付和債權債務關系進行清算。 Company name （ 2）匯兌結算 (Remittance)。信用證是銀行根據客戶的要求，按其所指定的條件開給賣方的一種保證付款的憑證。承兌業(yè)