【正文】 財會培訓方面參與較少，距創(chuàng)新財務工作思路做到與時俱方面不夠系統(tǒng)全面；二是對公司多項目下的實際經(jīng)濟業(yè)務處理過程深入了解不夠，在此方面財務審核把關有待加強；三是在公司內(nèi)部部門費用審計監(jiān)督，減少不必要的財務支出方面需要加大力度。其次是按照“三個辦法”“一個指引”將縣土地 儲備中心收儲的經(jīng)濟開發(fā)區(qū)已審批的四個批次用地和解放南路兩側(cè)、原化肥廠、粉絲廠等已收儲的 13 宗土地進行了規(guī)范管理，從審計的角度加大了工作力度，并主動組織聯(lián)系相關人員進行評估和驗資后，按評估實際價格全部作為縣增強對城投公司的出資，以降低資產(chǎn)負債率，增加償債能力，目前城投公司的總資本由過去的 3 億元增加到 15 億元。 三、發(fā)揮財務審計監(jiān)督職能，推進公司融資平臺的建設。 二、發(fā)揮財務籌資職能，保障公司項目建設資金的需求。同時我們在日常工作中，堅守會計職業(yè)道德，發(fā)楊奉獻精神?，F(xiàn)將財務部 2021 年度工作總結(jié)如下： 一、發(fā)揮財務管理職能，保持公司財務日常工作的有序運行。 做好 2021 年收入、費用計劃及經(jīng)營計劃。并且，根據(jù)集團公司下達的 2021 年任務指標，層層分解落實，下達到各部門。 參加集團組織的會計人員繼續(xù)教育的培訓，不斷提高自身的業(yè)務素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務。 及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅，遇到問題及時與集團財資管理處進行溝通并解決。 貨幣資金管理：財務部嚴格遵守集團財務規(guī)定，由會計人員監(jiān)督，定期對出納庫存現(xiàn)金進行抽盤，并由日審定期對前臺收銀員庫存現(xiàn)金進行抽盤，現(xiàn)金收支能嚴格遵守財務制度，做到現(xiàn)金管理無差錯。 監(jiān)督職能：加大監(jiān)控力度，主要表現(xiàn)在如下幾個方面：（ 1）財務監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。嚴格按照會計基礎工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內(nèi)部、部門之間及時 對帳，做到帳帳相符、帳實相符。積極有效地為酒店的正常經(jīng)營提供了有力的數(shù)據(jù)保證。促進了經(jīng)營的順利完成，為經(jīng)營管理提供了依據(jù)。 二、會計管理方面 資產(chǎn)管理：我們在按會計制度要求進行資產(chǎn)管理的基礎上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執(zhí)行集團財資管理處部下發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥程序。（ 2）對日常采購價格進行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價制度（菜價、肉價、干調(diào)、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。 三、對內(nèi)、對外協(xié)調(diào)方面 對內(nèi)：協(xié)助領導班子控制成本費用開支， 一、編制費用預算，為各部門確定費用使用上限，督促各部門從一點一滴節(jié)省費用開支； 二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項經(jīng)營指標，及時準確地向各級領導提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領導決策提供了依據(jù)。 按時參加集團召開的季度例會，根據(jù)集團財資管理處召開的財務工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產(chǎn)的管理工作。 2021 年是“十二五”的第一年，也是酒店發(fā)展的關鍵一年，我們將已嶄新的面貌迎接一年的工作，在總經(jīng)理的領導下，結(jié)合三星標準，圍繞“竭盡全力為酒店前勤服務，保證酒店正常運轉(zhuǎn)”的宗旨，齊心協(xié)力，團結(jié)一致，為酒店的美好明天共同努力。同時，為了保證任務指標的順利完成，財務部對各部門的計劃任務進行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領導制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。 組織財會人員繼續(xù)學習新會計準則，提高財會人員業(yè)務技術(shù)水平。 作為企業(yè)城投公司是個財務核算的主體，但因與土儲中心合并辦公又是一個事業(yè)單位，財務日常工作有其復雜性。如配合縣人大、政府、省行領導視察工作，我們加班加點書寫分析匯報材料， 有時因時間節(jié)點幾乎沒有吃午飯時間；多次為保證項目資金按計劃到位，克服晚間下班或休息日的困難全員齊上陣，搶做項目貸款材料，不計報酬不言苦，表現(xiàn)出財務人員的奉獻精神和城投公司優(yōu)秀員工的良好品質(zhì)。 作為服務部門，我們財務部認真領會上級政府搶抓國家擴大內(nèi)需政策，南水北調(diào)補償?shù)葯C遇的精神，在主管領導和財務總督的指導下積極向上申報和爭取國債項目，主動與金融機構(gòu)對接，爭取銀行的大力支持，認真做好融資項目材料的收集整理等前期工作。 城投公司財務部集財務、審計、融資部門的工作為一體，審計監(jiān)督工作十分重要。此項工作的用時推進，為促進公司壯大實力，增強信貸支持從而促進我縣經(jīng)濟發(fā)展起到較大作用。 2021 年，我部將不斷總結(jié)經(jīng)驗，做好公司財務日常工作；按照上級安排做好融 資工作；關注所屬企業(yè)國有資產(chǎn)的財務管理；加強財務審計監(jiān)督，化解企業(yè)風險；加大培訓工作力度，提高財務人員業(yè)務水平。全年實現(xiàn)銷售收入（含稅） ***萬元。對超預算的費用，必須先經(jīng)審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。 11 月份開始，根據(jù)財政部等有關部門的規(guī)定，預算單位授權(quán)支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結(jié)算的經(jīng)費支出，應當使用公務卡結(jié)算。在財務核算方面，這給我們原本簡單的 *業(yè)財務工作帶來了很多新問題、新挑戰(zhàn)， **產(chǎn)品名稱多、規(guī)格雜、分類細使財務核算工作量成幾何增長。近年來，財務科從簡單單純的單品種批發(fā)業(yè)核算正逐步走向多品種批發(fā)、零售業(yè)及服務業(yè)的財務核算。一年來，我們認真清理了歷年 **欠款及各項改制費用支出，認真核對下發(fā)的個人補償金。盡量減少現(xiàn)金支出。要進一步落實費用管理責任，嚴格獎懲，加大對各單位費用的管理控制力度，嚴格按有關管理規(guī)定執(zhí)行。 做好 **改制資金專項審計工作，整理好歷年 **所有賬本憑證。在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等等方面我們負有很大的義務與責任。促進了經(jīng)營的順利完成，為經(jīng)營管理提供了依據(jù)。 二、會計管理方面 資產(chǎn)管理：我們在按會計制度要求進行資產(chǎn)管理的基礎上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執(zhí)行集團財資管理處部下發(fā)的資產(chǎn)管理辦法及內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥程序。（ 2）對日常采購價格進行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價制度（菜價、肉價、干調(diào)、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。 三、對內(nèi)、對外協(xié)調(diào)方面 對內(nèi)：協(xié)助領導班子控制成本費用開支， 一、編制費用預算，為各部門確定費用使用上限，督促各部門從一點一滴節(jié)省費用開支； 二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項經(jīng)營指標，及時準確地向 各級領導提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領導決策提供了依據(jù)。 按時參加集團召開的季度例會，根據(jù)集團財資管理處召開的財務工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產(chǎn)的管理工作。 2021 年是“十二五”的第一年，也是酒店發(fā)展的關鍵一年，我們將已嶄新的面貌迎接一年的工作，在總經(jīng)理的領導下，結(jié)合三星標準，圍繞“竭盡全力為酒店前勤服務，保證酒店正常運轉(zhuǎn)”的宗旨，齊心協(xié)力，團結(jié)一致，為酒店的美好明天共同努力。同時，為了保證任務指標的順利完成，財務部對各部門的計劃任務進行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領導制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。 組織財會人員繼續(xù)學習新會計準則，提高財會人員業(yè)務技術(shù)水平。 作為企業(yè)城投公司是個財務核算的主體，但因 與土儲中心合并辦公又是一個事業(yè)單位，財務日常工作有其復雜性。如配合縣人大、政府、省行領導視察工作，我們加班加點書寫分析匯報材料，有時因時間節(jié)點幾乎沒有吃午飯時間；多次為保證項目資金按計劃到位，克服晚間下班或休息日的困難全員齊上陣，搶做項目貸款材料，不計報酬不言苦，表現(xiàn)出財務人員的奉獻精神和城投公司優(yōu)秀員工的良好品質(zhì)。 作為服務部門，我們財務部認真領會上級政府搶抓國家擴大內(nèi)需政策，南水北調(diào)補償?shù)葯C遇的精神，在主管領導和財務總督的指導下積極向上申報和爭取國債項目，主動與金融機構(gòu)對接，爭取銀行的大力支持，認真做好融資項目 材料的收集整理等前期工作。 城投公司財務部集財務、審計、融資部門的工作為一體，審 計監(jiān)督工作十分重要。此項工作的用時推進，為促進公司壯大實力，增強信貸支持從而促進我縣經(jīng)濟發(fā)展起到較大作用。 2021 年，我部將不斷總結(jié)經(jīng)驗，做好公司財務日常工作；按照上級安排做好融資工作；關注所屬企業(yè)國有資產(chǎn)的財務管理；加強財務審計監(jiān)督，化解企 業(yè)風險；加大培訓工作力度，提高財務人員業(yè)務水平。全年實現(xiàn)銷售收入（含稅） ***萬元。對超預算的費用，必須先經(jīng)審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。 11 月份開始，根據(jù)財政部等有關部門的規(guī)定，預算單位授權(quán)支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結(jié)算的經(jīng)費支出，應當使用公務卡結(jié)算。在財務核算方面，這給我們原本簡單的 *業(yè)財務工作帶來了很多新問題、新挑戰(zhàn)， **產(chǎn)品名稱多、規(guī)格雜、分類細使財務核算工作量成幾何增長。近年來，財務科從簡單單純的單品種批發(fā)業(yè)核算正逐步走向多品種批發(fā)、零售業(yè)及服務業(yè)的財務核算。一年來，我們認真清理了歷年 **欠款及各項改制費用支出，認真核對下發(fā)的個人補償金。盡量減少現(xiàn)金支出。要進一步落實費用管理責任，嚴格獎懲，加大對各單位費用的管理控制力度，嚴格按有關管理規(guī)定執(zhí)行。 做好 **改制資金專項審計工作，整理好歷年 **所有賬本憑證。在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等等方面我們負有很大的義務與責任。 二、市場倒逼機制 進入 年，金融危機對鋼鐵行業(yè)的沖擊更加劇烈，全行業(yè)連續(xù)大幅虧損，我公司的生產(chǎn)經(jīng)營形勢也非常嚴峻。 （二）建立了市場倒逼跟蹤分析機制 為了跟蹤實際執(zhí)行效果，掌握執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，我們建立了市場倒逼跟蹤分析機制。 三、低成本運行 年是集團公司確定的低成本運行年，財務部（處）圍繞低成本運行，充分發(fā)揮自身職能，把集團公司成本管理工作向“更低、更優(yōu)、更細、更新”推進。 （二）建立了鋼前周成本核算體系為了及時掌握公司的成本情況，我們根據(jù)當前大宗原燃料的采購成本和物料消耗等資料，建立了周成本核算體系，及時提供了周成本數(shù)據(jù)，增強了公司對生產(chǎn)經(jīng)營的動態(tài)化控制，消除了影響成本降低的隱患。 19 月份勞務費用同比降低 37 萬元 ,降低率 %。 四、資金管理 金融危機爆發(fā)以來，財務部（處）迅速調(diào)整資金管理策略，把資金管理的重點放到了“保資金鏈安全”和“保資金正常供應”上，并有針對性地采取了壓縮庫存、降低成本、籌措貸款、增加儲備等措施 ，取得了顯著效果，為集團公司克服危機、走出困境起到了極其重要的作用。由于鋼鐵行業(yè)何時能走出低谷尚無法確定，因此，我們?nèi)匀话驯ＹY金鏈安全確定為當期的首要目標，圍繞這一目標，我們重點做了以下工作： 強化預算動態(tài)控制，堅持量入為出。應該說，資金預算的動態(tài)化控制為集團公司在非常時期保全資金鏈安全發(fā)揮了重要作用。 壓縮存貨資金占用，加快資金周轉(zhuǎn)。 為了保證生產(chǎn)、建設用資金需要，今年以來，財務部（處）堅持把原材料庫存、價格變化、供應狀況、工程進度等相關信息作為分配資金的重要依據(jù)，同時加大了對資金流向的監(jiān)控力度，明確每一筆大額款項實際用途，確保了資金能夠用到最需要的地方。 3 月份以來，我們先后把農(nóng)行的 4 億元半年期、一年期流資貸款置換為三年期，同時在民生銀行新增中期貸款額度 3 億元，有效緩解了還貸壓力 。 我們根據(jù)人民幣對美元匯率走勢，結(jié)合公司實際情況，辦理組合購匯 ，降低資金成本 126 萬元。 五、全面預算管理 年公司的生產(chǎn)經(jīng)營形勢嚴峻，預算執(zhí)行環(huán)境發(fā)生了很大變化，預算執(zhí)行、控制管理難度加大，為保證公司預算總體目標的實現(xiàn)，在預算管理方面我們主要做了以下工作： （一）按照可控性原則，重新劃定了部分費用的歸口管理部門。每月對預算執(zhí)行數(shù)據(jù)進行匯總，對比分析預算執(zhí)行差異，對達到預警范圍的預算指標，及時與各歸口管理部門及預算單位提示溝通，分析原因共同協(xié)商解決辦法。 （三）完成了股東大會、董事會、監(jiān)事會會議決議公告和重大事項公告。第二部分下年工作安排 00 年，財務部（處）將按照 總提出的“圍繞做強，突出管理，專業(yè)帶頭”的要求，通過自我完善推進管理升級，通過管理升級帶動職能創(chuàng)效，通過職能創(chuàng)效促進公司做強，重點圍繞“低成本運行”和“優(yōu)化資金管理”兩大主線開展工作。 （四）繼續(xù)做好“對標挖潛，降本增效”工作。 （四）進一步加強對融資租賃、補償貿(mào)易、海外代付、合資合作等尚未采用的融資方式研究，拓展融資渠道。 （八）做好資金風險的防范與控制?，F(xiàn)就公司上半年的工作總結(jié)如下： 一、生產(chǎn)經(jīng)營指標完成情況截止目前，礦山共生產(chǎn)石灰石 萬噸，運送至新業(yè)化工公司成品石 萬噸，礦山料場堆積大料 8 萬噸，小料 16 萬噸。進一步完善了公司黨工團組織，制定完善了各項管理制度和辦法，強化了基層黨工團組織的作用。石灰石礦山自 2021年 12 月東線試生產(chǎn)以來，全礦職工積極投入，以安全穩(wěn)定生產(chǎn)為主線，加強安全監(jiān)督管理，加大現(xiàn)場安全管控，安全生產(chǎn)石灰石 萬噸，運送至新業(yè)化工公司成品石灰石 萬噸，目前，東線已全面穩(wěn)定達產(chǎn)。 （三）加強收尾工程的監(jiān)督管理及驗收工作一是項目部積極組織對礦山生產(chǎn)建設的收尾工程進行全面的安排部署，加強工程的監(jiān)督管理，堅決杜絕了拖拉現(xiàn)象，加大了與昆侖監(jiān)理、山西工業(yè)安裝等公司的協(xié)調(diào)力度，認真把好各項收尾工程的質(zhì)量，堅決杜