【正文】 財會培訓方面參與較少，距創(chuàng)新財務工作思路做到與時俱方面不夠系統(tǒng)全面；二是對公司多項目下的實際經(jīng)濟業(yè)務處理過程深入了解不夠，在此方面財務審核把關有待加強；三是在公司內部部門費用審計監(jiān)督，減少不必要的財務支出方面需要加大力度。其次是按照“三個辦法”“一個指引”將縣土地 儲備中心收儲的經(jīng)濟開發(fā)區(qū)已審批的四個批次用地和解放南路兩側、原化肥廠、粉絲廠等已收儲的 13 宗土地進行了規(guī)范管理，從審計的角度加大了工作力度，并主動組織聯(lián)系相關人員進行評估和驗資后，按評估實際價格全部作為縣增強對城投公司的出資，以降低資產負債率，增加償債能力，目前城投公司的總資本由過去的 3 億元增加到 15 億元。 三、發(fā)揮財務審計監(jiān)督職能，推進公司融資平臺的建設。 二、發(fā)揮財務籌資職能，保障公司項目建設資金的需求。同時我們在日常工作中，堅守會計職業(yè)道德，發(fā)楊奉獻精神?，F(xiàn)將財務部 2021 年度工作總結如下： 一、發(fā)揮財務管理職能，保持公司財務日常工作的有序運行。 做好 2021 年收入、費用計劃及經(jīng)營計劃。并且，根據(jù)集團公司下達的 2021 年任務指標，層層分解落實，下達到各部門。 參加集團組織的會計人員繼續(xù)教育的培訓，不斷提高自身的業(yè)務素質，更好的為企業(yè)服務。 及時填制酒店的納稅申報表，按時申報納稅，遇到問題及時與集團財資管理處進行溝通并解決。 貨幣資金管理：財務部嚴格遵守集團財務規(guī)定，由會計人員監(jiān)督，定期對出納庫存現(xiàn)金進行抽盤，并由日審定期對前臺收銀員庫存現(xiàn)金進行抽盤，現(xiàn)金收支能嚴格遵守財務制度，做到現(xiàn)金管理無差錯。 監(jiān)督職能：加大監(jiān)控力度，主要表現(xiàn)在如下幾個方面：（ 1）財務監(jiān)控從第一環(huán)節(jié)做起，即從前臺收銀到日夜審、出納，每個環(huán)節(jié)緊密銜接，相互監(jiān)控，發(fā)現(xiàn)問題，及時上報。嚴格按照會計基礎工作達標的要求，認真登記各類賬簿及臺帳，部門內部、部門之間及時 對帳，做到帳帳相符、帳實相符。積極有效地為酒店的正常經(jīng)營提供了有力的數(shù)據(jù)保證。促進了經(jīng)營的順利完成，為經(jīng)營管理提供了依據(jù)。 二、會計管理方面 資產管理：我們在按會計制度要求進行資產管理的基礎上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執(zhí)行集團財資管理處部下發(fā)的資產管理辦法及內部資產調撥程序。（ 2）對日常采購價格進行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價制度（菜價、肉價、干調、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。 三、對內、對外協(xié)調方面 對內：協(xié)助領導班子控制成本費用開支， 一、編制費用預算，為各部門確定費用使用上限，督促各部門從一點一滴節(jié)省費用開支； 二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項經(jīng)營指標，及時準確地向各級領導提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領導決策提供了依據(jù)。 按時參加集團召開的季度例會，根據(jù)集團財資管理處召開的財務工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產的管理工作。 2021 年是“十二五”的第一年，也是酒店發(fā)展的關鍵一年，我們將已嶄新的面貌迎接一年的工作，在總經(jīng)理的領導下，結合三星標準，圍繞“竭盡全力為酒店前勤服務，保證酒店正常運轉”的宗旨，齊心協(xié)力，團結一致，為酒店的美好明天共同努力。同時，為了保證任務指標的順利完成，財務部對各部門的計劃任務進行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領導制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。 組織財會人員繼續(xù)學習新會計準則，提高財會人員業(yè)務技術水平。 作為企業(yè)城投公司是個財務核算的主體，但因與土儲中心合并辦公又是一個事業(yè)單位，財務日常工作有其復雜性。如配合縣人大、政府、省行領導視察工作，我們加班加點書寫分析匯報材料， 有時因時間節(jié)點幾乎沒有吃午飯時間；多次為保證項目資金按計劃到位，克服晚間下班或休息日的困難全員齊上陣，搶做項目貸款材料，不計報酬不言苦，表現(xiàn)出財務人員的奉獻精神和城投公司優(yōu)秀員工的良好品質。 作為服務部門，我們財務部認真領會上級政府搶抓國家擴大內需政策，南水北調補償?shù)葯C遇的精神，在主管領導和財務總督的指導下積極向上申報和爭取國債項目，主動與金融機構對接，爭取銀行的大力支持，認真做好融資項目材料的收集整理等前期工作。 城投公司財務部集財務、審計、融資部門的工作為一體，審計監(jiān)督工作十分重要。此項工作的用時推進，為促進公司壯大實力，增強信貸支持從而促進我縣經(jīng)濟發(fā)展起到較大作用。 2021 年，我部將不斷總結經(jīng)驗，做好公司財務日常工作；按照上級安排做好融 資工作；關注所屬企業(yè)國有資產的財務管理；加強財務審計監(jiān)督，化解企業(yè)風險；加大培訓工作力度，提高財務人員業(yè)務水平。全年實現(xiàn)銷售收入（含稅） ***萬元。對超預算的費用，必須先經(jīng)審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。 11 月份開始，根據(jù)財政部等有關部門的規(guī)定，預算單位授權支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結算的經(jīng)費支出，應當使用公務卡結算。在財務核算方面，這給我們原本簡單的 *業(yè)財務工作帶來了很多新問題、新挑戰(zhàn)， **產品名稱多、規(guī)格雜、分類細使財務核算工作量成幾何增長。近年來，財務科從簡單單純的單品種批發(fā)業(yè)核算正逐步走向多品種批發(fā)、零售業(yè)及服務業(yè)的財務核算。一年來，我們認真清理了歷年 **欠款及各項改制費用支出，認真核對下發(fā)的個人補償金。盡量減少現(xiàn)金支出。要進一步落實費用管理責任，嚴格獎懲，加大對各單位費用的管理控制力度，嚴格按有關管理規(guī)定執(zhí)行。 做好 **改制資金專項審計工作，整理好歷年 **所有賬本憑證。在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等等方面我們負有很大的義務與責任。促進了經(jīng)營的順利完成，為經(jīng)營管理提供了依據(jù)。 二、會計管理方面 資產管理：我們在按會計制度要求進行資產管理的基礎上，更加有條不紊地堅持集團的各項制度，嚴格執(zhí)行集團財資管理處部下發(fā)的資產管理辦法及內部資產調撥程序。（ 2）對日常采購價格進行監(jiān)督，制定了每月原材料采購及定價制度（菜價、肉價、干調、冰鮮），酒水及物料購入均采用簽訂合同的方式議定價格。 三、對內、對外協(xié)調方面 對內：協(xié)助領導班子控制成本費用開支， 一、編制費用預算，為各部門確定費用使用上限，督促各部門從一點一滴節(jié)省費用開支； 二、合理制定經(jīng)營部門收入、成本、毛利率各項經(jīng)營指標，及時準確地向 各級領導提供所需要的經(jīng)營數(shù)據(jù)資料，為領導決策提供了依據(jù)。 按時參加集團召開的季度例會，根據(jù)集團財資管理處召開的財務工作會議的工作布署，及時安排對往來的清理及固定資產的管理工作。 2021 年是“十二五”的第一年，也是酒店發(fā)展的關鍵一年，我們將已嶄新的面貌迎接一年的工作，在總經(jīng)理的領導下，結合三星標準，圍繞“竭盡全力為酒店前勤服務，保證酒店正常運轉”的宗旨，齊心協(xié)力，團結一致，為酒店的美好明天共同努力。同時，為了保證任務指標的順利完成，財務部對各部門的計劃任務進行逐月檢查和分析，及時發(fā)現(xiàn)各部門計劃任務指標執(zhí)行中存在的問題，為公司領導制定經(jīng)營決策提供重要依據(jù)。 組織財會人員繼續(xù)學習新會計準則，提高財會人員業(yè)務技術水平。 作為企業(yè)城投公司是個財務核算的主體，但因 與土儲中心合并辦公又是一個事業(yè)單位，財務日常工作有其復雜性。如配合縣人大、政府、省行領導視察工作，我們加班加點書寫分析匯報材料，有時因時間節(jié)點幾乎沒有吃午飯時間；多次為保證項目資金按計劃到位，克服晚間下班或休息日的困難全員齊上陣，搶做項目貸款材料，不計報酬不言苦，表現(xiàn)出財務人員的奉獻精神和城投公司優(yōu)秀員工的良好品質。 作為服務部門，我們財務部認真領會上級政府搶抓國家擴大內需政策，南水北調補償?shù)葯C遇的精神，在主管領導和財務總督的指導下積極向上申報和爭取國債項目，主動與金融機構對接，爭取銀行的大力支持，認真做好融資項目 材料的收集整理等前期工作。 城投公司財務部集財務、審計、融資部門的工作為一體，審 計監(jiān)督工作十分重要。此項工作的用時推進，為促進公司壯大實力，增強信貸支持從而促進我縣經(jīng)濟發(fā)展起到較大作用。 2021 年，我部將不斷總結經(jīng)驗，做好公司財務日常工作；按照上級安排做好融資工作；關注所屬企業(yè)國有資產的財務管理；加強財務審計監(jiān)督，化解企 業(yè)風險；加大培訓工作力度，提高財務人員業(yè)務水平。全年實現(xiàn)銷售收入（含稅） ***萬元。對超預算的費用，必須先經(jīng)審批，沒有審批發(fā)生的費用，一律不予報銷。 11 月份開始，根據(jù)財政部等有關部門的規(guī)定，預算單位授權支付業(yè)務中原使用現(xiàn)金結算的經(jīng)費支出，應當使用公務卡結算。在財務核算方面，這給我們原本簡單的 *業(yè)財務工作帶來了很多新問題、新挑戰(zhàn)， **產品名稱多、規(guī)格雜、分類細使財務核算工作量成幾何增長。近年來，財務科從簡單單純的單品種批發(fā)業(yè)核算正逐步走向多品種批發(fā)、零售業(yè)及服務業(yè)的財務核算。一年來，我們認真清理了歷年 **欠款及各項改制費用支出，認真核對下發(fā)的個人補償金。盡量減少現(xiàn)金支出。要進一步落實費用管理責任，嚴格獎懲，加大對各單位費用的管理控制力度，嚴格按有關管理規(guī)定執(zhí)行。 做好 **改制資金專項審計工作，整理好歷年 **所有賬本憑證。在公司加強管理、規(guī)范經(jīng)濟行為、提高企業(yè)競爭力等等方面我們負有很大的義務與責任。 二、市場倒逼機制 進入 年，金融危機對鋼鐵行業(yè)的沖擊更加劇烈，全行業(yè)連續(xù)大幅虧損，我公司的生產經(jīng)營形勢也非常嚴峻。 （二）建立了市場倒逼跟蹤分析機制 為了跟蹤實際執(zhí)行效果，掌握執(zhí)行過程中出現(xiàn)的問題，我們建立了市場倒逼跟蹤分析機制。 三、低成本運行 年是集團公司確定的低成本運行年，財務部（處）圍繞低成本運行，充分發(fā)揮自身職能，把集團公司成本管理工作向“更低、更優(yōu)、更細、更新”推進。 （二）建立了鋼前周成本核算體系為了及時掌握公司的成本情況，我們根據(jù)當前大宗原燃料的采購成本和物料消耗等資料，建立了周成本核算體系，及時提供了周成本數(shù)據(jù)，增強了公司對生產經(jīng)營的動態(tài)化控制，消除了影響成本降低的隱患。 19 月份勞務費用同比降低 37 萬元 ,降低率 %。 四、資金管理 金融危機爆發(fā)以來，財務部（處）迅速調整資金管理策略，把資金管理的重點放到了“保資金鏈安全”和“保資金正常供應”上，并有針對性地采取了壓縮庫存、降低成本、籌措貸款、增加儲備等措施 ，取得了顯著效果，為集團公司克服危機、走出困境起到了極其重要的作用。由于鋼鐵行業(yè)何時能走出低谷尚無法確定，因此，我們仍然把保資金鏈安全確定為當期的首要目標，圍繞這一目標，我們重點做了以下工作： 強化預算動態(tài)控制，堅持量入為出。應該說，資金預算的動態(tài)化控制為集團公司在非常時期保全資金鏈安全發(fā)揮了重要作用。 壓縮存貨資金占用，加快資金周轉。 為了保證生產、建設用資金需要，今年以來，財務部（處）堅持把原材料庫存、價格變化、供應狀況、工程進度等相關信息作為分配資金的重要依據(jù)，同時加大了對資金流向的監(jiān)控力度，明確每一筆大額款項實際用途，確保了資金能夠用到最需要的地方。 3 月份以來，我們先后把農行的 4 億元半年期、一年期流資貸款置換為三年期，同時在民生銀行新增中期貸款額度 3 億元，有效緩解了還貸壓力 。 我們根據(jù)人民幣對美元匯率走勢，結合公司實際情況，辦理組合購匯 ，降低資金成本 126 萬元。 五、全面預算管理 年公司的生產經(jīng)營形勢嚴峻，預算執(zhí)行環(huán)境發(fā)生了很大變化，預算執(zhí)行、控制管理難度加大，為保證公司預算總體目標的實現(xiàn)，在預算管理方面我們主要做了以下工作： （一）按照可控性原則，重新劃定了部分費用的歸口管理部門。每月對預算執(zhí)行數(shù)據(jù)進行匯總，對比分析預算執(zhí)行差異，對達到預警范圍的預算指標，及時與各歸口管理部門及預算單位提示溝通，分析原因共同協(xié)商解決辦法。 （三）完成了股東大會、董事會、監(jiān)事會會議決議公告和重大事項公告。第二部分下年工作安排 00 年，財務部（處）將按照 總提出的“圍繞做強，突出管理，專業(yè)帶頭”的要求，通過自我完善推進管理升級，通過管理升級帶動職能創(chuàng)效，通過職能創(chuàng)效促進公司做強，重點圍繞“低成本運行”和“優(yōu)化資金管理”兩大主線開展工作。 （四）繼續(xù)做好“對標挖潛，降本增效”工作。 （四）進一步加強對融資租賃、補償貿易、海外代付、合資合作等尚未采用的融資方式研究，拓展融資渠道。 （八）做好資金風險的防范與控制。現(xiàn)就公司上半年的工作總結如下： 一、生產經(jīng)營指標完成情況截止目前，礦山共生產石灰石 萬噸，運送至新業(yè)化工公司成品石 萬噸，礦山料場堆積大料 8 萬噸，小料 16 萬噸。進一步完善了公司黨工團組織，制定完善了各項管理制度和辦法，強化了基層黨工團組織的作用。石灰石礦山自 2021年 12 月東線試生產以來，全礦職工積極投入，以安全穩(wěn)定生產為主線，加強安全監(jiān)督管理，加大現(xiàn)場安全管控，安全生產石灰石 萬噸，運送至新業(yè)化工公司成品石灰石 萬噸，目前，東線已全面穩(wěn)定達產。 （三）加強收尾工程的監(jiān)督管理及驗收工作一是項目部積極組織對礦山生產建設的收尾工程進行全面的安排部署，加強工程的監(jiān)督管理，堅決杜絕了拖拉現(xiàn)象，加大了與昆侖監(jiān)理、山西工業(yè)安裝等公司的協(xié)調力度，認真把好各項收尾工程的質量，堅決杜