【正文】 行公司的財(cái)務(wù)制度的情況定期檢查，檢查面為 100%，使財(cái)務(wù)制度得到貫徹落實(shí)。另外，要按規(guī)定要求整理 **本部及社保賬戶的賬冊(cè)憑證，送交檔案局保存，以便今后查閱。財(cái)務(wù)部（處）全力貫徹市場(chǎng)倒逼機(jī)制，重點(diǎn)做了以下工作： （一）制定了兩次挖潛方案 3 月份，我們根據(jù)公司精神，打破常規(guī)，以集團(tuán)公司全年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為方向，分別以上下游兩個(gè)市場(chǎng)為基點(diǎn)，對(duì)公司的生產(chǎn)成本、爐料結(jié)構(gòu)、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)、財(cái)務(wù)費(fèi)用、勞務(wù)費(fèi)用、非生產(chǎn)費(fèi)用等進(jìn)行了測(cè)算，并迅速制定和下達(dá)了倒逼挖潛方案。 成本效益測(cè)算，是成本管理工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容，尤其是在公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)處于低谷時(shí)，準(zhǔn)確、及時(shí)的成本效益信息可以為公司科學(xué)調(diào)整生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，最大限度地降低經(jīng)營(yíng)虧損、增加公司盈利起著至關(guān)重要的作用。今年先后完成了與萊鋼等兄弟單位的對(duì)標(biāo)，就各種指標(biāo)差距進(jìn)行了詳細(xì)分析。編制資金預(yù)算時(shí)，嚴(yán)格按照“量入為出”的原則，以資金收入預(yù)算，確定支出預(yù)算。 （二）保供給。通過(guò)置換貸款期限，把 7 億元流動(dòng)資金貸款短期置換為中期貸款；利用銀行承兌匯票的放大效應(yīng)， 1— 10 月份辦理銀行承兌匯票 億元，極大緩解了資金壓力。如汽車運(yùn)費(fèi)交由生產(chǎn)管理處歸口管理；分子公司勞務(wù)費(fèi)交由非鋼部歸口管理，使這部分費(fèi)用的管理更加專業(yè)和規(guī)范。 七、分子公司管理 繼續(xù)做好分子公司的財(cái)務(wù)監(jiān)管工作：隨著分子公司業(yè)務(wù)的整合，分子公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)實(shí)現(xiàn)了向?qū)I(yè)化、規(guī)范化轉(zhuǎn)變，營(yíng)運(yùn)質(zhì)量不斷提高，盈利能力穩(wěn)步提升。 （一）確保資金鏈安全，保證資金供給。根據(jù)新業(yè)化工公司的統(tǒng)籌安排，以“大干九十天、實(shí)現(xiàn)開(kāi)門紅”、“我為誰(shuí)工作、誰(shuí)為我發(fā)工資”大討論、“民族團(tuán)結(jié)教育月”、“安全生產(chǎn)月”、“關(guān)于圍繞〈全力服務(wù)保障新項(xiàng)目建設(shè)，如何真抓實(shí)干〉開(kāi)展大討論活動(dòng)”等系列活動(dòng)為抓手，緊緊圍繞經(jīng)濟(jì)建設(shè)這一中心，加強(qiáng)安全生產(chǎn)建設(shè)的管控力度，注重基層管理，強(qiáng)化制度化規(guī)范化進(jìn)程。但是，生產(chǎn)建設(shè)工作經(jīng)歷了前所未有的挑戰(zhàn)和困難，我們有信心去面對(duì)困難戰(zhàn)勝挑戰(zhàn)。加大了同物流中心等各部室的聯(lián)系力度，保障各項(xiàng)工程的材料及時(shí)到位，促進(jìn)工程的有力進(jìn)行。六是積極做好各項(xiàng)工程的驗(yàn)收工作。根據(jù)新業(yè)化工公司黨委、團(tuán)委、工會(huì)的部署要求，結(jié)合實(shí)際，以強(qiáng)化基礎(chǔ)管理體系為目的，積極組織召開(kāi)公司黨員大會(huì)，成立公司黨支部，配備了黨支部書記，選舉產(chǎn)生了組織、紀(jì)檢、生活等 3 名委員，完善了公司黨組織；及時(shí)組織召開(kāi)了公司全體職工大會(huì)，成立了公司工會(huì)，選舉了石建忠、賈寶琴等 4 名工 會(huì)委員，推薦石建忠為工會(huì)主席，強(qiáng)化了公司民主管理的基礎(chǔ)；召開(kāi)公司團(tuán)員大會(huì)，組織成立公司團(tuán)支部，選舉產(chǎn)生了組織、宣傳、紀(jì)檢等委員，推舉產(chǎn)生了團(tuán)支部書記，進(jìn)一步完善了公司青年團(tuán)組織，加強(qiáng)了公司青年管理的基礎(chǔ)體系。制定完善《勞動(dòng)防護(hù)用品發(fā)放管理辦法》，嚴(yán)格按照規(guī)定時(shí)限對(duì)礦山廣大職工的防護(hù)用品進(jìn)行發(fā)放，保障廣大員工的人生財(cái)產(chǎn)安全。嚴(yán)格執(zhí)行合同查閱、復(fù)印登記制度，堅(jiān)決杜絕了合同原件丟失的現(xiàn)象，嚴(yán)格認(rèn)真落實(shí)合同的管理責(zé)任。堅(jiān)持安全崗位責(zé)任制，落實(shí)安全監(jiān)督管理職能，堅(jiān)持落實(shí)到人到崗原則，建立“四定”整改報(bào)告，堅(jiān)持整改落到實(shí)處，安全做到實(shí)處，整體保持安全運(yùn)行。重點(diǎn)抓好現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督檢查，深入生產(chǎn)建設(shè)第一現(xiàn)場(chǎng)，切實(shí)注重實(shí)際操作，加強(qiáng)現(xiàn)場(chǎng)的防護(hù)安全，操作規(guī)范，堅(jiān)決杜絕“三違”現(xiàn)象出現(xiàn)，嚴(yán)格落實(shí)安全責(zé)任，監(jiān)督落實(shí)各項(xiàng)安全職責(zé)，上半年來(lái)，共查出“三違”現(xiàn)象 2 例，糾正操作員工的操作規(guī)范 2 起，現(xiàn)場(chǎng)懸掛安全標(biāo)示 20 個(gè)，修筑安全防護(hù)欄 1 處。上半年，公司在石灰石礦山組織安全知識(shí)培訓(xùn) 18 次，邀請(qǐng)相關(guān)專家授課 2 次，形成相關(guān)資料 2 冊(cè)。嚴(yán)格按照自治區(qū)、吐魯番地區(qū)、托克遜縣公安系統(tǒng)、安監(jiān)系統(tǒng)等相關(guān)部門的規(guī)定及行業(yè)要求，及時(shí)組織相關(guān)人員參加各職能單位組織的培訓(xùn)教育工作，并按照要求參加考試考核、審查審驗(yàn)，取得相關(guān)資格證書或者審核合格，半年以來(lái)，公司共參加各職能單位的各類培訓(xùn) 4 人次，各相關(guān)崗位證件的審核審查已全部合格，確保重點(diǎn)崗位、特 殊崗位持證上崗率、技能操作率 100%。對(duì)重點(diǎn)、要害場(chǎng)所加大排查力度，對(duì)照規(guī)程、制度，查管理、查思想、查現(xiàn)場(chǎng)、查漏洞，消除安全隱患，確保公司整體安全運(yùn)行。加強(qiáng)安全生產(chǎn)的宣傳教育力度，采取簡(jiǎn)報(bào)、黑板板、櫥窗等形式多樣的宣傳手段，采用廣大職工喜聞樂(lè)見(jiàn)的宣傳形式，把安全促生產(chǎn)，生產(chǎn)離不開(kāi)安全的思想深深植入每一位員工心里，為各項(xiàng)安全活動(dòng)的開(kāi)展及安全生產(chǎn)打下堅(jiān)實(shí)的思想基礎(chǔ)。加大合同的管控力度，嚴(yán)格執(zhí)行新業(yè)化工公司合同管理的相關(guān)要求，設(shè)立合同管理崗位，對(duì)新簽的合同，要嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)的審批手續(xù)，規(guī)范合同的管理及審批程序，加強(qiáng)基礎(chǔ)管理的規(guī)范化和制度化 ，對(duì)合同的日期和數(shù)額一定要詳細(xì)登記，按照工程、技術(shù)、采購(gòu)等，將公司合同分類保存和登記，確保合同簽訂的科學(xué)化、制度化、規(guī)范化。為進(jìn)一步規(guī)范基層管理，加強(qiáng)基層的監(jiān)督管理職能，公司刻印石灰石礦山印章，制定《礦山印章管理辦法》，強(qiáng)化基礎(chǔ)管理的落實(shí)及責(zé)任，加大基層管理力度，整體推進(jìn)公司的規(guī)范化、制度化管理。面對(duì)各種困難和壓力，在新業(yè)化工公司的大力支持與幫助下，積極組織召開(kāi)相關(guān)會(huì)議，經(jīng)過(guò) 3 次會(huì)議的討論研究，最終初步形成了以石灰石礦山為中心，調(diào)度室直接負(fù)責(zé)安全科、生產(chǎn)科、機(jī)電科三個(gè)科室，綜合管理部發(fā)揮公司行政管理、人力資源、車輛管理、市場(chǎng)銷售、后勤服務(wù)等日常行政管理職能的作用，財(cái)務(wù)管理部對(duì)公司的日常財(cái)務(wù)管理負(fù)責(zé)，并從實(shí)際出發(fā)，由新業(yè)化工公司財(cái)務(wù)管理部進(jìn)行代管；公司總經(jīng)理兼任石灰石礦長(zhǎng)，副總經(jīng)理分別兼任生產(chǎn)、安全、機(jī)電副礦長(zhǎng)。針對(duì)這一情況，采取在試生產(chǎn)和項(xiàng)目建設(shè)交叉點(diǎn)設(shè)臵明顯的警戒線并有現(xiàn)場(chǎng)安全檢查人員隨時(shí)進(jìn)行安全檢查，補(bǔ)充交叉作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)安全技術(shù)措施等專項(xiàng)措施以確保試生產(chǎn)、基建各項(xiàng)工作順利進(jìn)行。 （三）加強(qiáng)收尾工程的監(jiān)督管理及驗(yàn)收工作一是項(xiàng)目部積極組織對(duì)礦山生產(chǎn)建設(shè)的收尾工程進(jìn)行全面的安排部署，加強(qiáng)工程的監(jiān)督管理，堅(jiān)決杜絕了拖拉現(xiàn)象，加大了與昆侖監(jiān)理、山西工業(yè)安裝等公司的協(xié)調(diào)力度，認(rèn)真把好各項(xiàng)收尾工程的質(zhì)量，堅(jiān)決杜絕虎頭蛇尾、困難遺留等問(wèn)題的出現(xiàn)。進(jìn)一步完善了公司黨工團(tuán)組織，制定完善了各項(xiàng)管理制度和辦法，強(qiáng)化了基層黨工團(tuán)組織的作用。 （八）做好資金風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制。 （四）繼續(xù)做好“對(duì)標(biāo)挖潛，降本增效”工作。 （三）完成了股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議公告和重大事項(xiàng)公告。 五、全面預(yù)算管理 年公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)嚴(yán)峻，預(yù)算執(zhí)行環(huán)境發(fā)生了很大變化，預(yù)算執(zhí)行、控制管理難度加大，為保證公司預(yù)算總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，在預(yù)算管理方面我們主要做了以下工作： （一）按照可控性原則，重新劃定了部分費(fèi)用的歸口管理部門。 3 月份以來(lái)，我們先后把農(nóng)行的 4 億元半年期、一年期流資貸款置換為三年期，同時(shí)在民生銀行新增中期貸款額度 3 億元，有效緩解了還貸壓力 。 壓縮存貨資金占用，加快資金周轉(zhuǎn)。由于鋼鐵行業(yè)何時(shí)能走出低谷尚無(wú)法確定，因此，我們?nèi)匀话驯ＹY金鏈安全確定為當(dāng)期的首要目標(biāo)，圍繞這一目標(biāo)，我們重點(diǎn)做了以下工作： 強(qiáng)化預(yù)算動(dòng)態(tài)控制，堅(jiān)持量入為出。 19 月份勞務(wù)費(fèi)用同比降低 37 萬(wàn)元 ,降低率 %。 三、低成本運(yùn)行 年是集團(tuán)公司確定的低成本運(yùn)行年，財(cái)務(wù)部（處）圍繞低成本運(yùn)行，充分發(fā)揮自身職能，把集團(tuán)公司成本管理工作向“更低、更優(yōu)、更細(xì)、更新”推進(jìn)。 二、市場(chǎng)倒逼機(jī)制 進(jìn)入 年，金融危機(jī)對(duì)鋼鐵行業(yè)的沖擊更加劇烈，全行業(yè)連續(xù)大幅虧損，我公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)形勢(shì)也非常嚴(yán)峻。 做好 **改制資金專項(xiàng)審計(jì)工作，整理好歷年 **所有賬本憑證。盡量減少現(xiàn)金支出。近年來(lái)，財(cái)務(wù)科從簡(jiǎn)單單純的單品種批發(fā)業(yè)核算正逐步走向多品種批發(fā)、零售業(yè)及服務(wù)業(yè)的財(cái)務(wù)核算。 11 月份開(kāi)始，根據(jù)財(cái)政部等有關(guān)部門的規(guī)定，預(yù)算單位授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的經(jīng)費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。全年實(shí)現(xiàn)銷售收入（含稅） ***萬(wàn)元。此項(xiàng)工作的用時(shí)推進(jìn)，為促進(jìn)公司壯大實(shí)力，增強(qiáng)信貸支持從而促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到較大作用。 作為服務(wù)部門，我們財(cái)務(wù)部認(rèn)真領(lǐng)會(huì)上級(jí)政府搶抓國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策，南水北調(diào)補(bǔ)償?shù)葯C(jī)遇的精神，在主管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)總督的指導(dǎo)下積極向上申報(bào)和爭(zhēng)取國(guó)債項(xiàng)目，主動(dòng)與金融機(jī)構(gòu)對(duì)接，爭(zhēng)取銀行的大力支持，認(rèn)真做好融資項(xiàng)目 材料的收集整理等前期工作。 作為企業(yè)城投公司是個(gè)財(cái)務(wù)核算的主體，但因 與土儲(chǔ)中心合并辦公又是一個(gè)事業(yè)單位，財(cái)務(wù)日常工作有其復(fù)雜性。同時(shí)，為了保證任務(wù)指標(biāo)的順利完成，財(cái)務(wù)部對(duì)各部門的計(jì)劃任務(wù)進(jìn)行逐月檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各部門計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)執(zhí)行中存在的問(wèn)題，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營(yíng)決策提供重要依據(jù)。 按時(shí)參加集團(tuán)召開(kāi)的季度例會(huì)，根據(jù)集團(tuán)財(cái)資管理處召開(kāi)的財(cái)務(wù)工作會(huì)議的工作布署，及時(shí)安排對(duì)往來(lái)的清理及固定資產(chǎn)的管理工作。（ 2）對(duì)日常采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行監(jiān)督，制定了每月原材料采購(gòu)及定價(jià)制度（菜價(jià)、肉價(jià)、干調(diào)、冰鮮），酒水及物料購(gòu)入均采用簽訂合同的方式議定價(jià)格。促進(jìn)了經(jīng)營(yíng)的順利完成，為經(jīng)營(yíng)管理提供了依據(jù)。 做好 **改制資金專項(xiàng)審計(jì)工作，整理好歷年 **所有賬本憑證。盡量減少現(xiàn)金支出。近年來(lái)，財(cái)務(wù)科從簡(jiǎn)單單純的單品種批發(fā)業(yè)核算正逐步走向多品種批發(fā)、零售業(yè)及服務(wù)業(yè)的財(cái)務(wù)核算。 11 月份開(kāi)始，根據(jù)財(cái)政部等有關(guān)部門的規(guī)定，預(yù)算單位授權(quán)支付業(yè)務(wù)中原使用現(xiàn)金結(jié)算的經(jīng)費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)使用公務(wù)卡結(jié)算。全年實(shí)現(xiàn)銷售收入（含稅） ***萬(wàn)元。此項(xiàng)工作的用時(shí)推進(jìn)，為促進(jìn)公司壯大實(shí)力，增強(qiáng)信貸支持從而促進(jìn)我縣經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到較大作用。 作為服務(wù)部門，我們財(cái)務(wù)部認(rèn)真領(lǐng)會(huì)上級(jí)政府搶抓國(guó)家擴(kuò)大內(nèi)需政策，南水北調(diào)補(bǔ)償?shù)葯C(jī)遇的精神，在主管領(lǐng)導(dǎo)和財(cái)務(wù)總督的指導(dǎo)下積極向上申報(bào)和爭(zhēng)取國(guó)債項(xiàng)目，主動(dòng)與金融機(jī)構(gòu)對(duì)接，爭(zhēng)取銀行的大力支持，認(rèn)真做好融資項(xiàng)目材料的收集整理等前期工作。 作為企業(yè)城投公司是個(gè)財(cái)務(wù)核算的主體，但因與土儲(chǔ)中心合并辦公又是一個(gè)事業(yè)單位，財(cái)務(wù)日常工作有其復(fù)雜性。同時(shí)，為了保證任務(wù)指標(biāo)的順利完成，財(cái)務(wù)部對(duì)各部門的計(jì)劃任務(wù)進(jìn)行逐月檢查和分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)各部門計(jì)劃任務(wù)指標(biāo)執(zhí)行中存在的問(wèn)題，為公司領(lǐng)導(dǎo)制定經(jīng)營(yíng)決策提供重要依據(jù)。 按時(shí)參加集團(tuán)召開(kāi)的季度例會(huì)，根據(jù)集團(tuán)財(cái)資管理處召開(kāi)的財(cái)務(wù)工作會(huì)議的工作布署，及時(shí)安排對(duì)往來(lái)的清理及固定資產(chǎn)的管理工作。（ 2）對(duì)日常采購(gòu)價(jià)格進(jìn)行監(jiān)督，制定了每月原材料采購(gòu)及定價(jià)制度（菜價(jià)、肉價(jià)、干調(diào)、冰鮮），酒水及物料購(gòu)入均采用簽訂合同的方式議定價(jià)格。促進(jìn)了經(jīng)營(yíng)的順利完成，為經(jīng)營(yíng)管理提供了依據(jù)。嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)的要求，認(rèn)真登記各類賬簿及臺(tái)帳，部門內(nèi)部、部門之間及時(shí) 對(duì)帳，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。 貨幣資金管理：財(cái)務(wù)部嚴(yán)格遵守集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)定，由會(huì)計(jì)人員監(jiān)督，定期對(duì)出納庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤，并由日審定期對(duì)前臺(tái)收銀員庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤，現(xiàn)金收支能嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，做到現(xiàn)金管理無(wú)差錯(cuò)。 參加集團(tuán)組織的會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù)。 做好 2021 年收入、費(fèi)用計(jì)劃及經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。同時(shí)我們?cè)谌粘９ぷ髦?，?jiān)守會(huì)計(jì)職業(yè)道德，發(fā)楊奉獻(xiàn)精神。 三、發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督職能，推進(jìn)公司融資平臺(tái)的建設(shè)。一是在加強(qiáng)學(xué)習(xí)定期參加外出財(cái)會(huì)培訓(xùn)方面參與較少，距創(chuàng)新財(cái)務(wù)工作思路做到與時(shí)俱方面不夠系統(tǒng)全面；二是對(duì)公司多項(xiàng)目下的實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理過(guò)程深入了解不夠，在此方面財(cái)務(wù)審核把關(guān)有待加強(qiáng)；三是在公司內(nèi)部部門費(fèi)用審計(jì)監(jiān)督，減少不必要的財(cái)務(wù)支出方面需要加大力度。大修理費(fèi)按 ****根據(jù)各單位車輛實(shí)際情況進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估得出的大修理費(fèi)用實(shí)行包干使用。全年多元經(jīng)營(yíng)銷售收入近 ***萬(wàn)元，占總銷售收入 *%?，F(xiàn)在進(jìn)入收尾階段， 4 月份以來(lái)我們盡心盡力配合 **會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)近十年的 **本部賬戶和社保賬戶進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，目前已經(jīng)完成審計(jì)的工作，最真實(shí)、最準(zhǔn)確地的反映了 **歷年資產(chǎn)、債務(wù)等整體狀況，給上級(jí)部門一個(gè)真可靠的數(shù)據(jù)以供決策和分析。加強(qiáng)原始票據(jù)管理，對(duì)報(bào)銷票據(jù)不符實(shí)際，不符合真實(shí)性要求的，堅(jiān)決予以拒絕。 財(cái)務(wù)部門作為公司的一個(gè)主要職能監(jiān)督部門，“當(dāng)好家、理好財(cái)，更好地服務(wù)企業(yè)”是我們財(cái)務(wù)部門應(yīng)盡的職責(zé)。嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)的 要求，認(rèn)真登記各類賬簿及臺(tái)帳，部門內(nèi)部、部門之間及時(shí)對(duì)帳，做到帳帳相符、帳實(shí)相符。 貨幣資金管理：財(cái)務(wù)部嚴(yán)格遵守集團(tuán)財(cái)務(wù)規(guī)定，由會(huì)計(jì)人員監(jiān)督，定期對(duì)出納庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤，并由日審定期對(duì)前臺(tái)收銀員庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行抽盤，現(xiàn)金收支能嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)制度，做到現(xiàn)金管理無(wú)差錯(cuò)。 參加集團(tuán)組織的會(huì)計(jì)人員繼續(xù)教育的培訓(xùn)，不斷提高自身的業(yè)務(wù)素質(zhì)，更好的為企業(yè)服務(wù)。 做好 2021 年收入、費(fèi)用計(jì)劃及經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。同時(shí)我們?cè)谌粘９ぷ髦?，?jiān)守會(huì)計(jì)職業(yè)道德，發(fā)楊奉獻(xiàn)精神。 三、發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督職能，推進(jìn)公司融資平臺(tái)的建設(shè)。一是在加強(qiáng)學(xué)習(xí)定期參加外出財(cái)會(huì)培訓(xùn)方面參與較少，距創(chuàng)新財(cái)務(wù)工作思路做到與時(shí)俱方面不夠系統(tǒng)全面；二是對(duì)公司多項(xiàng)目下的實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)處理過(guò)程深入了解不夠，在此方面財(cái)務(wù)審核把關(guān)有待加強(qiáng)；三是在公司內(nèi)部部門費(fèi)用審計(jì)監(jiān)督，減少不必要的財(cái)務(wù)支出方面需要加大力度。大修理費(fèi)按 ****根據(jù)各單位車輛實(shí)際情況進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估得出的大修理費(fèi)用實(shí)行包干使用。全年多元經(jīng)營(yíng)銷售收入近 ***萬(wàn)元，占總銷售收入 *%?，F(xiàn)在進(jìn)入收尾階段， 4 月份以來(lái)我們盡心盡力配合 **會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)近十年的 **本部賬戶和社保賬戶進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，目前已經(jīng)完成審計(jì)的工作，最真實(shí)、最