銀行存款控制制度-wenkub
2023-05-05 11:29:36 本頁面
【正文】 4．專用存款賬戶：此賬戶是企業(yè)為特定用途資金進(jìn)行管理和使用而開，如基本建設(shè)資金、更新改造資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托資金、社?；稹⒆》炕鸬?。 企業(yè)開設(shè)賬戶審批程序示意圖 第 6 條 企業(yè)銀行賬戶應(yīng)依據(jù)國家有關(guān)規(guī)定開立，并用于辦理結(jié)算業(yè)務(wù)、資金信貸和現(xiàn)金收付，具體可設(shè)基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶與專用存款賬戶，各賬戶功能如下所示。 第 2條 本制度適用于涉及銀行存款業(yè)務(wù)的相關(guān)事項。 第 3條 本制度中的銀行存款是指企業(yè)存放在銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的貨幣資金。 1．基本存款賬戶：辦理企業(yè)日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算與現(xiàn)金支付的賬戶，如日常經(jīng)營活動的資金支付，工資、獎金等現(xiàn)金的支取等。 第 7條 資金管理人員開設(shè)企業(yè)銀行賬戶時要根據(jù)上述審批程序進(jìn)行，需有各級管理人員的審批意見，不得私自以企業(yè)名義開設(shè)帳戶。財務(wù)部應(yīng)定期檢查銀行賬戶開設(shè)及使用情況， 對不再 需要 使用的賬戶，及時清理銷戶 。 第 3 章 銀行存款業(yè)務(wù)辦理管理 第 12 條 銀行存款業(yè)務(wù)辦理人 員要嚴(yán)格遵守國家有關(guān)規(guī)定與企業(yè)資金管理的
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