商業(yè)銀行事后監(jiān)督管理程序-wenkub
2022-09-17 10:03:59 本頁面
【正文】 務(wù)的監(jiān)督。 第 1 頁 共 6 頁 1 市商業(yè)銀行事后監(jiān)督管理程序 1 目的 通過對(duì)憑證、報(bào)表、內(nèi)外帳務(wù)的審查和監(jiān)督，能及時(shí)發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)核算過程中發(fā)生的種種違規(guī)、違紀(jì)、違法行為，特別是減少或杜絕核算差錯(cuò)事故乃至大案要案的發(fā)生。 特殊業(yè)務(wù)的監(jiān)督，包括對(duì)操作員信息、重要憑證信息、開銷戶的信息及帳戶掛失凍結(jié)的信息。 事后監(jiān)督準(zhǔn)備 系統(tǒng)管理員每日早 通過事后監(jiān)督系統(tǒng)，接收綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)前一日前臺(tái)數(shù)據(jù)文件。如有一項(xiàng)不符規(guī)定則將不符合情況記錄于差錯(cuò)登記簿，同時(shí)將該憑證折角以作標(biāo)識(shí)。如有不符，按差錯(cuò)處理。 對(duì)可更正的差錯(cuò)（如漏蓋業(yè)務(wù)章、經(jīng)辦員名章）由責(zé)任人進(jìn)行（補(bǔ)蓋）更正，并將處理結(jié)果記錄在差錯(cuò)通知單上。 監(jiān)督結(jié)果分析 系統(tǒng)管理員待所有事后監(jiān)督員監(jiān)督完成后，匯總打印全行差錯(cuò)明細(xì)報(bào)告表 (表五 )。 系統(tǒng)管理員每月核對(duì)一次事后監(jiān)督系統(tǒng)與綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)儲(chǔ)蓄、對(duì)公分戶帳余額，并打印儲(chǔ)蓄、對(duì)公分戶帳核對(duì)報(bào)告表（表 七）。 需抽查的傳票送到監(jiān)督中心后，由主任隨機(jī)指派督導(dǎo)員對(duì)事后監(jiān)督員已經(jīng)監(jiān)督完畢的傳票進(jìn)行復(fù)核，按照事后監(jiān)督員 第 5 頁 共 6 頁 5 的檢 查方法
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