【正文】 無(wú)形資產(chǎn)攤銷 2, 其他管理費(fèi)用 2, 四 財(cái)務(wù)費(fèi)用 1, 短期負(fù)債利息 (流動(dòng)資金 )凈支出 長(zhǎng)期借款利息凈支出 1, 五 銷售費(fèi)用 五 總成本費(fèi)用（一＋二＋三＋四） 16, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 六 其中經(jīng)營(yíng)成本 13, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 七 固定成本 13, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 1, 八 可變成本 3, AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 3 表 5 貸款資金本息償還表 項(xiàng)目名稱： AAA商務(wù)酒店建設(shè)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目 單位：人民幣萬(wàn)元 年份 項(xiàng)目 合計(jì) 第 1 年 第 2 年 第 3 年 第 4 年 第 5 年 第 6 年 一、借款及還本付息 11, 5, 3, 1, 5, 3, 1, 本金累計(jì) 4, 2, 建設(shè)期利息累計(jì) 1, 6, 1, 2, 2, 1, 二、償還借款資金來(lái)源 7, 1, 2, 2, 1, 可用于還貸利潤(rùn) 3, 1, 1, 可用于還貸的土地征地?cái)備N 1, 用于還貸的折舊 1, 計(jì)入成本的利息 1, 還貸款年限 (年 ) 含建設(shè)期 12 個(gè)月 ,長(zhǎng)期貸款總額 6000 萬(wàn)元。 項(xiàng)目投資效益 項(xiàng)目投資利潤(rùn)率 為 %；投資回收期為 。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率，選用中國(guó)人民銀行規(guī)定的自 2020年 7月 6日起調(diào)整的銀行一年定期存款年利率 ％。風(fēng)險(xiǎn)折現(xiàn)率，考慮被評(píng)無(wú)形資產(chǎn)對(duì)企業(yè)未來(lái)收益的貢獻(xiàn)存在有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)等不確定性因素，據(jù)《資產(chǎn)評(píng)估操作規(guī)范意見》的提示 ，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬率一般為 3％到 5％。 AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 19 【財(cái)務(wù)效益指標(biāo)預(yù)測(cè)】 盈利指標(biāo) （ 1）所得稅前利潤(rùn) =經(jīng)營(yíng) 收入 — 總成本費(fèi)用 — 應(yīng)納稅額及附加 = 所得稅前利潤(rùn) = 1, 萬(wàn)元 （ 2）所得稅后利潤(rùn) =所得稅前利潤(rùn) (125%) 本項(xiàng)目達(dá)設(shè)計(jì)指標(biāo)后正常經(jīng)營(yíng)年度稅后凈 利潤(rùn)為 1, 萬(wàn)元。流動(dòng)資金貸款利息按 1 年期貸款利率 %計(jì)算。固定資產(chǎn)殘 值率按 5％確定，折舊率房屋建筑按 20年折舊率 5％，設(shè)備按 10年折舊率 10％計(jì)算，年折舊費(fèi)為 。 年工資參考當(dāng) 地勞動(dòng)力價(jià)格水平計(jì)算人年均工資按服務(wù)員 萬(wàn)元計(jì)算，管理人員 萬(wàn)元計(jì)算；社保、福利費(fèi)及其他工資性補(bǔ)貼按工資總額AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 18 的 41%計(jì)算。 項(xiàng)目 總投資及 資金籌措 項(xiàng)目計(jì)劃總投資人民幣 12, 萬(wàn)元，其中自籌 6, 萬(wàn)元，對(duì)外長(zhǎng)期貸款融資 6000 萬(wàn)元。 經(jīng)以上分析項(xiàng)目投資具有較良好的市場(chǎng)前景。因此，只有在更大范圍內(nèi)擴(kuò)大對(duì)外開放面，對(duì)與旅游服務(wù)相關(guān)的各行各業(yè)， 2020 年旅游市場(chǎng)預(yù)測(cè) 從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，支撐旅游業(yè)發(fā)展基礎(chǔ)的居民收入近年來(lái)增長(zhǎng)很快，2020 到 2020年，城鎮(zhèn)居民人均可支配收入從 7702 增長(zhǎng)到 17175 元，農(nóng)村民人均純收入從 2713增長(zhǎng)到 5153元。在邁出第一步合資旅行社取得經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，再進(jìn)一步放寬開放度。反觀我國(guó)現(xiàn)有旅行社，起步晚，經(jīng)營(yíng)水平低，缺乏國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力。從總體上看，外資主要局限于飯店賓館，其他旅游配套設(shè)施項(xiàng)目如交通、商業(yè)購(gòu)物盡管也都涉及，但比重很小，投資十分有限。 我國(guó)的旅游業(yè)是在黨的十一屆三中全會(huì)實(shí)行改革開放政策以后才起步的新興產(chǎn)業(yè)。從距離上看，一般以中近距離旅游為主，遠(yuǎn)距離旅游為輔。即走馬觀花式的參觀型旅游活動(dòng)多，而 修學(xué)、健身、尋根、考察、探奇、了解風(fēng)土人情的專項(xiàng)特點(diǎn)旅游較少。旅游基礎(chǔ)設(shè)施、服務(wù)設(shè)施建設(shè)發(fā)展很快，但仍不能適應(yīng)國(guó)內(nèi)旅游發(fā)展速度的要求。《 2020中國(guó)旅游市場(chǎng)趨勢(shì)觀察研究預(yù)測(cè)報(bào)告》預(yù)測(cè)：到 2020年中國(guó)將成為世界最大的旅游目的地國(guó)家，這十年也將成為中國(guó)旅游業(yè)發(fā)展的“黃金十年”。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)方面，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)開始回升，景區(qū)類企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況好于旅行社和飯店行業(yè)。同時(shí)，旅游投資規(guī)模大幅增長(zhǎng)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)開始回升，旅游產(chǎn)業(yè)對(duì)經(jīng)濟(jì)社會(huì)帶動(dòng)作用進(jìn)一步加強(qiáng)。 第三產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目用地可區(qū)別不同情況采取出讓、租賃等方式依法供地；凡符合土地利用總體規(guī)劃、城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃和供地政策的第三產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，優(yōu)先安排土地利用年度計(jì)劃，確保項(xiàng)目落地；優(yōu)化城市用地結(jié)構(gòu)，合理確定服務(wù)業(yè)用地的比例，對(duì)列入國(guó)家和省鼓勵(lì)類的第三產(chǎn)業(yè)在供地安排上給予傾斜。 放寬投資辦企業(yè)的條件。每創(chuàng)一個(gè)四川名牌、四川著名商標(biāo)的和創(chuàng)省級(jí)技術(shù)中心的，市政府分別一次性獎(jiǎng) 勵(lì)企業(yè) 10萬(wàn)元。 規(guī)定的投資條件，按照企業(yè)上交增值稅、營(yíng)業(yè)稅情況，給予財(cái)政資金扶持。 豐富的特產(chǎn)、便利的交通、廣袤的旅游資源為項(xiàng)目發(fā)展提供了優(yōu)良的市場(chǎng)環(huán)境。萬(wàn)仞宮墻、欞星門、泮池、戟門、鐘樓、大成殿等保存完好。 碑刻有玉淵銘碑、山橫水遠(yuǎn)石刻、劉延摩崖石刻、文昌宮書法碑、花椒免貢碑、三絕墓碑、紅軍長(zhǎng)征石刻。清溪老城、魁星古樓、節(jié)孝牌坊展示著古樸深遂的建筑藝術(shù)；金鐘神韻、清溪文 廟、朝陽(yáng)古寺蘊(yùn)藏著博大精深的宗教文化。 C，無(wú)霜期 300天，日照時(shí)數(shù) ；年活動(dòng)積溫 176。 水力資源充足理論蘊(yùn)藏量在 750 萬(wàn)千瓦的以上，已開發(fā)利用 3 萬(wàn)多千瓦，達(dá)到了初級(jí)電氣化縣國(guó)家擬建的 330 萬(wàn)千瓦瀑布溝巨型電姑，就在縣境東部大渡河上。 汽車：成都石羊場(chǎng)長(zhǎng)途汽車站有發(fā)往 RR新縣城和 RR九鄉(xiāng)鎮(zhèn)長(zhǎng)途汽車，車程大約 6 個(gè)小時(shí)左右。 RR 盛產(chǎn)水稻、小麥 、玉米、紅薯、土豆等農(nóng)作物；“ RR 貢椒”、“ RR 金AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 9 花梨”、“ RR黃果柑”、“ RR櫻桃”、“ RR蕓豆”等農(nóng)產(chǎn)品馳名中外；四季鮮果不斷，梨、蘋、桃、李、櫻桃、桔、橙、桂圓、葡萄等琳瑯滿目，色彩斑斕；蕃茄、洋蔥、蒜苔、大蒜、豌豆等蔬菜常年出新，應(yīng)有盡有，暢銷全國(guó)。是舊石器時(shí)代的文化遺址。西 昌衛(wèi)星友好中心 180 公里，距紅軍搶渡大 波河的天險(xiǎn)瀘定橋 150公里，距世界低海拔冰川海螺溝旅 游勝地 120 公里。 01′，北緯 29176。有“中國(guó)花椒之鄉(xiāng)”之稱。 該項(xiàng)目符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)、符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和市場(chǎng)需求，項(xiàng)目建成將具有一定的經(jīng)濟(jì)效益 和社會(huì)效益。 AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 7 要培育新的旅游消費(fèi)熱點(diǎn)。 要積極發(fā)展休閑度假旅游，引導(dǎo)城市周邊休閑度假帶建設(shè)。旅游消費(fèi)穩(wěn)步增長(zhǎng)，城鄉(xiāng)居民年均出游超過 2次，旅游消費(fèi)相當(dāng)于居民消費(fèi)總量的 10%。RR豐富的自然資源猶如一顆金燦燦的 瑰寶 ，正待深度開發(fā)， RR 縣委、縣政府已經(jīng)制定了一系列對(duì)外開放優(yōu)惠政策， RR 人民正以誠(chéng)摯的態(tài)度，熱忱歡迎國(guó)內(nèi)外朋友觀光旅游，洽談貿(mào)易，共展宏圖大業(yè)。 【項(xiàng)目背景】 隨著社會(huì)發(fā)展、人民生活水平的不斷提高，賓館旅游業(yè)成為國(guó)家的一項(xiàng)戰(zhàn)略性產(chǎn)業(yè)，資源消耗低，帶動(dòng)系數(shù)大，就業(yè)機(jī)會(huì)多，綜合效益好。 用于項(xiàng)目固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，主要包括： （ 1） 酒店 主體 12層， 鋼混 結(jié)構(gòu)、建筑面積 22020平方米 ，預(yù)計(jì)投資 萬(wàn)元； 建筑密度： %； 容積率： 綠化率： % （ 2） 1層為酒店接待大堂 、 配套辦公用房 及 ， 臨街商業(yè)鋪面，其中接待大堂、配套辦公用房 面積 1000 平米，臨街商業(yè)鋪面 1200 平米； （ 3） 412 層為客房，共計(jì) 320 間，設(shè)置床位 640 張，其中 12 層為高級(jí)套房。 距新建成的雅西高速（雅安 — 西昌） 約 2 公里。 為了盡快落實(shí)項(xiàng)目 開發(fā)立項(xiàng)、 招商引資，特制定 本 項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書。 RR 縣 AAA 酒店 項(xiàng)目 商 業(yè) 計(jì) 劃 書 RR 縣 AAA 酒店籌備組 二○一二年 十 月 AAA 商 務(wù)酒店建設(shè)項(xiàng)目商業(yè)計(jì)劃書 2 RR 縣 AAA 酒店 建設(shè)項(xiàng)目 商業(yè)計(jì)劃書 目錄 項(xiàng)目地理位置及形象效果圖 ………………………………………… 1 第一章 項(xiàng)目簡(jiǎn)介及項(xiàng)目概況 ……………………………………… 3 第 二 章 項(xiàng)目建設(shè)條件及賓館旅游市場(chǎng)分析 ……………………… 8 第 三