【正文】 單記錄所表現(xiàn)為的“應收保費”核銷。 壞帳計提 輸入壞帳計提申請單的必要信息如險種； 根據(jù)保單號，批單號等不同條件，檢索出符合條件的數(shù)據(jù)，由操作人員選擇；被選中的 數(shù)據(jù)必須是責任期已終止且入帳保費與簽單保費不等的保批單數(shù)據(jù)，選定后寫入壞帳計提申請單數(shù)組；已進行壞帳計提或正在計提的單子不出現(xiàn)在備選畫面中； 在計提清單中可按保單號增加記錄（同時檢查保費表狀態(tài)，非未處理 21 主要步驟 描述 風險初步評級 職能 的無法增加并給出提示），由于存在批單，可能出現(xiàn)多條記錄； 清單被確認后系統(tǒng)自動計算出總預備計提金額，申請單被確認后生成申請?zhí)?，并將?shù)據(jù)插入壞帳計提主表及清單表，同時修改保費表的壞帳計提狀態(tài)字段，寫入壞帳預備計提金額，若產生錯誤則恢復為事務處理前狀態(tài)并提示操作員修改。 保費注銷 輸入保費注銷申請單的必要信息如險種，根據(jù)保單號，批單號等不同 22 主要步驟 描述 風險初步評級 職能 條件，檢索出符合條件的數(shù)據(jù)，由操作人員選擇，備選清單的數(shù)據(jù)項包括：保單號、批單號、被保險人、簽單日期、簽單金額、是否選擇 ； 被選中的數(shù)據(jù)必須是保單狀態(tài)為注銷且完全不存在實收保費的數(shù)據(jù)，選定后寫入注銷保費申請單數(shù)組；已進行保費注銷或正在注銷的單子不出現(xiàn)在備選畫面中； 在注銷清單中可按保單號增加記錄（同時檢查保費 表狀態(tài)，非未處理的無法增加并給出提示），由于存在批單，可能出現(xiàn)多條記錄； 清單被確認后系統(tǒng)自動計算出總注銷保費，申請單被確認后生成申請?zhí)枺?shù)據(jù)插入注銷保費主表及清單表，同時修改保費表的保費注銷狀態(tài)字段，寫入保費注銷金額，若產生錯誤則恢復為事務處理前狀態(tài)并提示操作員修改。 ? 經授權審核，批準通過的 應收保費核銷申請 由業(yè)務管理內勤人員在業(yè)務系統(tǒng)中生成批單 () ? 在 業(yè)務系統(tǒng)承保模塊 中的開具批單沖銷已失效保單。涉及到對保單金額進行批改的批單信息，隨同保單信息一起轉到財務系統(tǒng)，并生成憑證 () ? 在財務系統(tǒng)中編制核銷失效保單分錄充抵保費收入： () 借：保費收入（或貸方紅字） 貸：應收保費 ? 壞帳申請得到財政局批準后，應收帳款會計進行帳務處理： 借：壞帳準 備 貸：應收保費 ? 財務經理復核失效保單保費核銷的憑證，并過賬 ? 應收賬款會計依據(jù)“帳銷案存”的原則，將已核銷的應收保費的相關書面資料作為會計憑證歸檔 中 共享服務－財務中心－應收賬款會計 信用再評估 應收保費核銷記賬 12 25 主要步驟 描述 風險初步評級 職能 ? 信用管理員對客戶的還款記錄進行考評，根據(jù)客戶是否按時還款，對客戶進行信用考評，將客戶分為： ? A：無逾期還款 ? B：無惡意拖欠 ? C：惡意拖欠 ? 信用管理員定期對客戶進行信用額進行再 評估，至少每年一次 ? 再評估方法與初次評估相同，對客戶進行現(xiàn)場拜訪，對客戶進行定量和定性分析，同時考慮客戶已往的還款考評，編制 信用評估報告 中 收款管理－信用管理員 ? 管理層在營業(yè)會議上信用管理員編制的 信用評估報告 進行審核 中 管理人員 ? 信用管理員根據(jù)經管理層審定通過的信用評估報告 ，在 綜合業(yè)務系統(tǒng)應收保費管理模塊 中更新客戶信用數(shù)據(jù)庫 () 低 收款管理－信用管理員 信用再評估 13 審核 14 更新 信用記錄 15 信用評估報告 26 第三部分 附 件 附件一 內部制度索引 索引號 名稱 版本 號 最近更新 時間 責任職能部門 2020 年產險公司強化及規(guī)范應收保費管理的總體方案 草案 2020 年 2月 共享服務－財務中心 業(yè)務拓展 收帳管理 信息技術中心 應收保費管理系統(tǒng)方案 草案 2020 年 2月 共享服務－財務中心 業(yè)務拓展 收帳管理 信息技術中心 27 附件 二 新增 /改進單據(jù)索引 索引號 單據(jù)名稱 填制人 復核人 相關步驟 21 信用申請表 客戶 客戶 客戶信用申請 22 客戶調查報告 業(yè)務員 業(yè)務經理 客戶信用申請 23 授信權限表 管理人員 管理人員 審核 24 信用評估報告 信用管理員 負責人 客戶信用申 請 25 應收保費核銷申請 業(yè)務員 業(yè)務經理、業(yè)務管理經理 應收保費核銷申請 26 對帳差異報告 業(yè)務員 負責人 催款與對帳 27 客戶交接對賬單 業(yè)務員 負責人 催款與對帳 28 催款報告 業(yè)務員 負責人 催款與對帳 29 應收保費糾紛委托申請書 業(yè)務員 負責人 法律協(xié)助 210 壞帳申請表 業(yè)務員 經理人員 壞帳申請 28 21 信用申請表 日期 經辦業(yè)務員： 申請人名稱： 申請額度和期間： 聯(lián)系地址： 電話： 郵編： 投保險種： 投保金額： 經辦人意見 ： 信用管理員意見： 主管領導意見： 29 22 客戶調查報告 日期： 調查人： 客戶名稱： 聯(lián)系地址： 聯(lián)系電話： 聯(lián)系人： 郵編： 調查情況： 經辦業(yè)務員意見： 領導批示： 備注： 23 授信權限表 日期： 管理部門 險種 險種 其他 經理 信用管理員 分公司信用管理員 30 24 信用評估報告 日期： 調查人： 客戶名稱： 聯(lián)系地址： 聯(lián)系電話： 聯(lián)系人： 郵編： 申請額度： 申請時間： 評估情況： 信用管理員意見： 領導批示： 備注： 31 25 應收保費核銷申請 被保險人 保單號 保險標的 保險金額 應收保費 帳齡： 保險期限： 年 月 日 至 年 月 日 聯(lián)系地址 電話： 保單失效原因： 經辦人： 年 月 日 申請轉銷原因： 經辦人： 年 月 日 分管業(yè)務主管意見： 負責人 年 月 日 信用管理 員意見： 負責人 年 月 日 財務經理意見： 負責人 年 月 日 備注： 32 26 對帳差異報告 日期 被保險人： 保單號碼： 保單期限： 年 月 日 至 年 月 日 保費金額： 應收保費： 超過信用期時間： 差異額 : 差異原因分析 : 經辦業(yè)務員 業(yè)務經理 信用管理員 財務經理 備注 33 27 客戶交接對賬單 被保險人： 保單號碼： 保單期限： 年 月 日 至 年 月 日 保費金額： 應收保費： 超過信用期時間： 原業(yè)務經辦人： 交接人： 客戶資料： 保單正本 ? 批單 ? 應收賬款對帳單 ? 保單簽收回執(zhí) ? 對帳差異報告 ? 發(fā)票 ? 催款報告 ? 其他資料 ____________________________________________________