【正文】 1 酒店財(cái)務(wù)工作流程 一、餐廳收銀工作程序 餐廳收銀工作是記錄餐飲營(yíng)業(yè)收入的第一步，也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。每一名收銀員應(yīng)熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，在工作中起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用，為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容主要包括： （一） 班前準(zhǔn)備工作 餐廳收銀員應(yīng)依照排班表的班次上崗簽到。 收銀員應(yīng)認(rèn)真清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金，做好周轉(zhuǎn)金交接工作。 依據(jù)《押金收據(jù)登記簿》，檢查押金順序號(hào)，發(fā)現(xiàn)缺號(hào)、短頁(yè)應(yīng)立即退回，并上報(bào)財(cái)務(wù)部；下班時(shí)，將使用中和未使用的《押金收據(jù)》辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。 檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確，如有日期不對(duì)或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知網(wǎng)管員進(jìn)行調(diào)整，并檢查色帶、紙是否足夠。 查閱餐廳收銀員交接記事本，了解上班遺留問(wèn)題，以便及時(shí)處理。 （二）開(kāi)臺(tái)入數(shù)工作流程 服務(wù)員按客人點(diǎn)菜要求開(kāi) 據(jù) 《點(diǎn)菜單》一份，并到觸摸屏處開(kāi)臺(tái)錄入 ,必錄項(xiàng)目包括： 客人人數(shù) 、 臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的食品、飲品內(nèi)容及數(shù)量、客源類型，錄入完畢后上傳至后廚準(zhǔn)備菜品。 套菜若為一席以上，需由收銀員在銷售點(diǎn)系統(tǒng)中開(kāi)臺(tái)，選擇 2 標(biāo)準(zhǔn)菜品錄入，要求錄入人數(shù)及消費(fèi)數(shù)量與實(shí)際相符。 客人用餐過(guò)程中，若需增加點(diǎn) 菜項(xiàng)目，服務(wù)員應(yīng)在原 《點(diǎn)菜單》上增加，并在觸摸屏中進(jìn)行相應(yīng)操作 ；若有退菜，服務(wù)員應(yīng)開(kāi)據(jù)《點(diǎn)菜單》，并表明“退菜”字樣， 經(jīng)餐廳管理人員簽字確認(rèn)后，服務(wù)員方可在 觸摸屏 中進(jìn)行退菜操作，錄入“退菜”批準(zhǔn)人，錄入要完整準(zhǔn)確，不允許服務(wù)員簡(jiǎn)化內(nèi)容。 錄入自定義菜，餐廳經(jīng)理或廚師長(zhǎng)要在 《點(diǎn)菜單》 上簽字確認(rèn)銷售價(jià)格，服務(wù)員方可依餐廳經(jīng)理確定價(jià)格在 觸摸屏 中選擇“開(kāi)價(jià)食品”錄入。 服務(wù)員將客人所點(diǎn)菜品上傳至廚部后，傳菜間打印出點(diǎn)菜單一份，按廚部分類送至各廚房或吧臺(tái)。 （三）結(jié)帳工作流程 餐廳客帳單一式二聯(lián) ：第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。 客人要求結(jié)帳時(shí)，收銀員根據(jù)餐廳服務(wù)員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打印出印單，餐廳服務(wù)員應(yīng)先憑印單與客人結(jié)帳，收取結(jié)帳款，將客人交款交至收銀員，收銀員按收款額結(jié)賬，并打印出客帳單請(qǐng)交款人核對(duì)后簽上姓名，如果餐廳服務(wù)員沒(méi)簽名，收銀員應(yīng)提醒其簽名。 客人結(jié)帳現(xiàn)付的，餐廳服務(wù)員應(yīng)將客帳單客人聯(lián)交回客人，用以兌換餐飲發(fā)票。 客人結(jié)帳是掛帳的，應(yīng)讓客人填寫《簽認(rèn)記錄》，收銀員按《簽認(rèn)記錄》注明的掛賬單位辦理掛帳手續(xù)，客帳單兩聯(lián)都由收銀員留存。 結(jié) 帳時(shí)客人出示優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員給予客人打折）要 3 求打折時(shí)，餐廳服務(wù)員應(yīng)將優(yōu)惠卡（或者餐廳管理人員簽名）和兩聯(lián)帳單交收銀員按程序辦理打折，如果餐廳服務(wù)員不將客帳 單 客人聯(lián)交收銀員，收銀員可以不給予辦理。 對(duì)于在餐廳消費(fèi)有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請(qǐng)餐廳經(jīng)理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。 對(duì)于有退菜的結(jié)帳單，收銀員應(yīng)多打一份客賬單，隨當(dāng)班報(bào)表交財(cái)務(wù)部，附在《收銀點(diǎn)營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》后。 對(duì)于在店客人餐費(fèi)要求總臺(tái)統(tǒng)一結(jié)算的 ，餐廳收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將餐費(fèi)計(jì)入前臺(tái)系統(tǒng)。 酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請(qǐng)及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。 （四）當(dāng)日、歷史帳目查詢 “當(dāng)日帳目查詢”是指未過(guò)夜核的帳目，“歷史帳目查詢”是指已過(guò)夜核的帳目，直接點(diǎn)擊“銷售點(diǎn)賬單明細(xì)列表”按鈕，電腦會(huì)自動(dòng)查找出所需帳目。 （五）發(fā)票管理 收銀員依據(jù)《稅控發(fā)票日?qǐng)?bào)表》領(lǐng)取交接發(fā)票，不得由他人代領(lǐng)和代核銷。 每日清點(diǎn)發(fā)票，填制 《稅控 發(fā)票日?qǐng)?bào)表》 。并將客人客帳單客人聯(lián)及作廢發(fā)票附后。 4 收銀員依據(jù)客人客帳單的消費(fèi)金額開(kāi)據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關(guān)項(xiàng)目要填寫齊全。 計(jì)算本日使用發(fā)票金額與客人結(jié)帳單差額，并說(shuō)明原因。 審核發(fā)票時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際結(jié)存數(shù)與日?qǐng)?bào)表不符，收銀員除要書面說(shuō)明原因，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。 丟失發(fā)票要及時(shí)以書面報(bào)告財(cái)務(wù)部，丟失發(fā)票聲明作廢的登報(bào)費(fèi)要由保管人負(fù)責(zé)。 （六）作廢帳單的管理 收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)對(duì)于經(jīng)過(guò)電腦操作記錄的作廢單等都應(yīng)送財(cái)務(wù)部審核。 作廢單必須由傳菜員簽字確認(rèn)， 并有領(lǐng)班以上簽名證實(shí)注明作廢原因。如事 后發(fā)現(xiàn)有錯(cuò)，但又查不到保存的帳單，其經(jīng)濟(jì)責(zé)任應(yīng)由收銀當(dāng)事人承擔(dān)，同時(shí)還要追究銷毀單據(jù)的原因。 （七）現(xiàn)金、支票、信用卡的收款程序 現(xiàn)金 1）收現(xiàn)金時(shí)應(yīng)注意辨別真?zhèn)魏蛶琶媸欠裢暾麩o(wú)損。 2）除人民幣外，其他幣別的硬幣不接收。 支票 收取支票時(shí)，應(yīng)檢查是否有開(kāi)戶行帳號(hào)和名稱，印鑒完整清晰，一般印鑒是一個(gè)公章二個(gè)私章以上，如有欠缺，應(yīng)先問(wèn)交票人是否印鑒相符，并留下聯(lián)系人姓名和聯(lián)系電話；酒店原則上不接受支票，如有部門經(jīng)理以上人員擔(dān)保接受的支票，該支票出現(xiàn)問(wèn)題時(shí) ，由擔(dān)保人承擔(dān)一切責(zé)任。 5 信用卡 （ 1）、收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯(cuò)信用卡單、過(guò)期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收）。 （ 2）、客人結(jié)算時(shí)，將消費(fèi)金額填入簽購(gòu)單消費(fèi)欄，請(qǐng)持卡人簽名，認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)，有效期，簽名應(yīng)與信用卡一致。正確無(wú)誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同客帳單交客人。 （ 3）、代他人付款，而持卡人沒(méi)有入住本酒店或先離店，須請(qǐng)持卡人在簽購(gòu)單上先簽名，填寫《信用卡簽認(rèn)記錄》。收銀員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)和 簽名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計(jì)金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購(gòu)單邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號(hào)碼。 （ 4）、信用卡超過(guò)限額的，一律要致電銀行信用卡授權(quán)中心或通過(guò) EDC 取得授權(quán)，如實(shí)際消費(fèi)超過(guò)授權(quán)金額應(yīng)再補(bǔ)授權(quán)，一筆消費(fèi)只能用一個(gè)授權(quán)碼，多個(gè)授權(quán)碼應(yīng)分單套購(gòu)，方可接受使用。 （ 5）、簽購(gòu)金額如超過(guò)授權(quán)金額 10％以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。 （八）交班結(jié)賬 每班結(jié)束后，收銀員應(yīng)選擇“注銷”退出銷售點(diǎn)系統(tǒng)。每日午夜 2 點(diǎn)前，結(jié)束當(dāng)日營(yíng)業(yè)，退出操作系統(tǒng)。電腦會(huì)自動(dòng)總結(jié)營(yíng)業(yè)收入并 產(chǎn)生若干報(bào)表，根據(jù)所需，打印出《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》、《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》。 （九）下班時(shí)現(xiàn)金及帳單交接程序 6 現(xiàn)金 收銀員將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見(jiàn)證登記簿》上簽字確認(rèn)。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見(jiàn)證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。 客帳單 1）、收銀員應(yīng)將所有客帳單、優(yōu)惠卡、 《行辦招待申請(qǐng)及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、 付款單》， 按“付款方式”排列整齊，核對(duì)好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。 2）、收銀員依據(jù)核對(duì)好的報(bào)表及客帳單開(kāi)據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。 二、前廳收銀工作程序 前廳收銀服務(wù)工作，直接體現(xiàn)酒店服務(wù)水平，因此，要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序，作到結(jié)帳工作忙而不亂，資金收回準(zhǔn)確無(wú)誤，及時(shí)與營(yíng)業(yè)部門溝通，掌握第一手資料，其主要的工作內(nèi)容包括 : （一）班前準(zhǔn)備工作 前廳收銀員準(zhǔn)時(shí)到崗簽到，由前廳收銀員領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行，并編報(bào)考勤表。 清點(diǎn)上一班轉(zhuǎn)來(lái)的周轉(zhuǎn)金，各種資料齊全后，在登記簿上簽字 7 辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。 依據(jù)《押金收據(jù)登記簿》，檢查押金順序號(hào)，發(fā)現(xiàn)缺號(hào)、短頁(yè)應(yīng)立即退回，并上報(bào)財(cái)務(wù)部；下班時(shí)，將使用中和未使用的《押金收據(jù)》辦理轉(zhuǎn)交手續(xù)。 閱讀交接記事本，注意交接時(shí)提出的問(wèn)題，在該班工作中加以糾正。 （二） 、客人入住登記 客人入住時(shí)，應(yīng)填寫《臨時(shí)住宿登記》一份 ,并對(duì)所填內(nèi)容進(jìn)行簽字確認(rèn)。前臺(tái)收銀員按客人提供的有效證件核對(duì)《臨時(shí)住宿登記》，依據(jù)核對(duì)、確認(rèn)后的《臨時(shí)住宿登記》選擇正確的賬戶類型（散客、會(huì)議、 團(tuán)隊(duì)或自用房）錄入客人信息。保證錄入微機(jī)中的客人姓名、性別、年齡、證件名稱及號(hào)碼、工作單位、來(lái)處及去處、入住房間號(hào)碼、房?jī)r(jià)及預(yù)計(jì)離店時(shí)間等信息的準(zhǔn)確無(wú)誤。 如果所輸房?jī)r(jià)低于執(zhí)行房?jī)r(jià)，收銀員要按《集團(tuán)內(nèi)部折扣權(quán)限管理辦法》的規(guī)定請(qǐng)有權(quán)批準(zhǔn)人在《房租折扣通知書》上簽字，如果有權(quán)批準(zhǔn)人暫不能簽字，應(yīng)由大堂副理在折扣單上寫清折扣原因，事后請(qǐng)有權(quán)批準(zhǔn)人補(bǔ)簽。 對(duì)于免單房，接待員應(yīng)選自用房輸入，無(wú)房?jī)r(jià)。 （三）、收取保證金 保證金的收取應(yīng)依據(jù)客人預(yù)計(jì)停留天數(shù)增加一天的房費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算保證金金額。如果客人要求開(kāi)長(zhǎng) 途電話，應(yīng)在加收一天房費(fèi)基礎(chǔ)上加收長(zhǎng)途電話押金（國(guó)內(nèi)長(zhǎng)途押金 100 元；國(guó)際長(zhǎng)途押金 500 元）。 8 總臺(tái)收銀員收取客人押金后，開(kāi)據(jù)《押金收據(jù)》一式三份，經(jīng)客人簽字確認(rèn)后，加蓋“收訖”戳，在微機(jī)中錄入收取押金的金額，一份作為收款憑證轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部，一份作為客人交款依據(jù)，由客人留存，一份自留備查。 總臺(tái)收銀員在微機(jī)中選擇“押金處理”功能錄入收取押金數(shù)額時(shí)，應(yīng)將《押金收據(jù)》單據(jù)號(hào)輸入“參考號(hào)”欄，收取金額以負(fù)數(shù)輸入“應(yīng)交押金”欄；若客人選擇信用卡結(jié)算，收銀員應(yīng)請(qǐng)客人在《信用卡簽認(rèn)記錄》上簽字，并在系統(tǒng)中“財(cái)務(wù)信息 ”功能財(cái)務(wù)備注欄輸入卡類、卡號(hào)及授權(quán)日期。 （四）、補(bǔ)交預(yù)付金 收銀員每日 12點(diǎn)、 18 點(diǎn)前至少 2 次查看《賓客欠款報(bào)告》，如果發(fā)現(xiàn)客人預(yù)付金余額少于一日房費(fèi)押金時(shí)，收銀員應(yīng)及時(shí)通知客人，視情況進(jìn)行催收。 若找不到客人，收銀員應(yīng)立刻通知房務(wù)中心查房，查看客人行李，并請(qǐng)示大堂副理，經(jīng)允許后進(jìn)行“待結(jié)賬”處理。待客人返回并交款后，及時(shí)進(jìn)行恢復(fù)。 若長(zhǎng)包房客人發(fā)生欠費(fèi)，收銀員要及時(shí)向銷售經(jīng)理及銷售人員報(bào)告，并協(xié)助催要款項(xiàng)。 客人入住必須預(yù)交押金，如不交押金，必須有經(jīng)理以上有權(quán)人員進(jìn)行擔(dān)保，收 銀員編制《簽認(rèn)記錄》留在總臺(tái)，在系統(tǒng)中選擇“財(cái)務(wù)信息”功能，在財(cái)務(wù)備注欄中注明“ ***批準(zhǔn)不交押金”字樣。 （五） 、費(fèi)用錄入 9 入住客人的消費(fèi)應(yīng)按照“在什么地方消費(fèi)就由什么地方負(fù)責(zé)費(fèi)用錄入”的原則，最終由總臺(tái)收銀員負(fù)責(zé)最后結(jié)算的復(fù)核收款。 入住客人在客房酒吧的消費(fèi)，由樓層服務(wù)員負(fù)責(zé)及時(shí)填寫《客房酒水單》一式四份，經(jīng)客人簽字確認(rèn)后，一份交房務(wù)中心進(jìn)行費(fèi)用錄入，減少客房酒吧酒水結(jié)存數(shù)量；一份由收銀員放入總臺(tái)客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；一份交庫(kù)房，用以減少庫(kù)房結(jié)存數(shù)量計(jì)算銷售成本的依據(jù)；一份交財(cái)務(wù)，用 以計(jì)算客房酒水收入的依據(jù)。每日在房務(wù)中心交班前，總臺(tái)收銀員應(yīng)與房務(wù)中心操作員再次核對(duì)本日發(fā)生《客房酒水單》張數(shù)，并將當(dāng)日房務(wù)已錄數(shù)，客帳已登記的《客房酒水單》交與財(cái)務(wù)部。 入住客人的洗衣消費(fèi)，由樓層服務(wù)員負(fù)責(zé)及時(shí)填寫《客人洗衣單》一式四份，經(jīng)客人簽字確認(rèn)后，一份留在房務(wù)中心作為當(dāng)日客人洗衣消費(fèi)的依據(jù)；一份隨衣物轉(zhuǎn)交給洗衣廠作為結(jié)算洗衣費(fèi)的依據(jù)；一份由收銀員放入總臺(tái)客帳袋中用以客人結(jié)算帳款的依據(jù)；另一份待錄數(shù)后送交總臺(tái)收銀員處，總臺(tái)收銀員要查看費(fèi)用是否入賬，如果沒(méi)入帳要檢查原因及時(shí)糾正。每日在房務(wù)中心交班 前，總臺(tái)收銀員應(yīng)與房務(wù)中心操作員再次核對(duì)本日發(fā)生《客人洗衣單》張數(shù)，并將當(dāng)日房務(wù)已錄數(shù)，客帳已登記的《客人洗衣單》交與財(cái)務(wù)部。 在店客人租賃物品（如棋牌、投影儀等），由房務(wù)中心服務(wù)員負(fù)責(zé)收取客人押金交給總臺(tái)，總臺(tái)收銀員負(fù)責(zé)開(kāi)具《押金收據(jù)》一式三份，一份交房務(wù)中心服務(wù)員，一份由房務(wù)中心服務(wù)員轉(zhuǎn)交客人，一份自留備查。客人消費(fèi)完畢后，由房務(wù)中心服務(wù)員按開(kāi)具的《雜項(xiàng)收 10 費(fèi)單》在微機(jī)中錄入消費(fèi)項(xiàng)目及收取金額，客人到總臺(tái)進(jìn)行交費(fèi)退押金結(jié)算。 客人使用會(huì)議室，由銷售人員依據(jù)使用時(shí)間和執(zhí)行價(jià)格填寫會(huì)議《雜項(xiàng)收費(fèi)單》一 式三份，一份由銷售部門輸入微機(jī)轉(zhuǎn)前臺(tái)帳；一份交