【正文】 審核《半日 /全日 房租加收》報(bào)表，檢查半日及全日房租加收是否正確。 檢查收銀員上報(bào)的《潛在房費(fèi)收入（明細(xì)）》表，審核入住的每一間房房?jī)r(jià)輸入是否正確，折扣房手續(xù)是否完整， 發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，填寫《審計(jì)報(bào)告》。如有缺號(hào)、短聯(lián)或手續(xù)不齊全， 填寫《審計(jì)報(bào)告》。 （ 3）、作廢賬單、正確開具的發(fā)票、作廢發(fā)票。其工作內(nèi)容主要包括： (一 )、審核前準(zhǔn)備 審核前 將各收銀點(diǎn)的繳款憑證和帳單分類 ,主要有三部分 : （ 1）、押金收據(jù)、客帳單及收銀報(bào)表。 五．收入審計(jì)工作程序 收入核數(shù)工作是在收銀審核的工作基礎(chǔ)上，再次進(jìn)行審核、分類、匯總，最終反映到財(cái)務(wù)帳戶中。 對(duì)于催要一個(gè)月仍未果的，由責(zé)任人填寫《催款通知書》一式兩份，送欠款人寫清計(jì)劃還款時(shí)間。 將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺(tái)大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封” 投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《洗衣單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺(tái)大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記 簿》上登記確認(rèn)。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《備品索賠單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 26 將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺(tái)大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《雜項(xiàng)收費(fèi)單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺(tái)大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上登記確認(rèn)。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《雜項(xiàng)收費(fèi)單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 將當(dāng)日收款裝入繳款袋封好，在大堂副理的監(jiān)督下投入放在前臺(tái)大堂的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》 25 上登記確認(rèn)。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將《雜項(xiàng)收費(fèi)單》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。 1收銀員依據(jù)核對(duì)好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單 》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，《銷售 24 點(diǎn)賬單明細(xì)》。 對(duì)于在店客人在康樂(lè)中心消 費(fèi)要求總臺(tái)統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將康樂(lè)中心消費(fèi)計(jì)入前臺(tái)系統(tǒng)。 若客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng) 收帳的， 收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請(qǐng)客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn) (一式兩份 )，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號(hào)碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。 服務(wù)員應(yīng)按客人消費(fèi)項(xiàng)目及金額填寫 《雜項(xiàng)收費(fèi)單》 ，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)，交 康樂(lè)中心 收銀員錄數(shù)。 如果客人消費(fèi)金額超過(guò)《押金收據(jù)》上的押金，由服務(wù)員通知客人再次交納押金后，才能給予繼續(xù)消費(fèi)。 （ 五）、 康樂(lè)中心工作程序 當(dāng)客人到 康樂(lè)中心 消費(fèi)，應(yīng)預(yù)先交押金。 點(diǎn)清當(dāng)日所收款項(xiàng)，確保準(zhǔn)確無(wú)誤后，填寫《繳款單》一式三份，一份隨報(bào)表裝入帳袋，交財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將開據(jù)的《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 （ 四）、大堂吧、咖啡廳收入工作程序 22 客人消費(fèi)時(shí)，服務(wù)員應(yīng)根據(jù)客人享受服務(wù)項(xiàng)目的訂價(jià)標(biāo)準(zhǔn)收取客人款項(xiàng)，填寫《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》。將清點(diǎn)好的當(dāng)日收款隨《繳款單》裝入繳款袋封好，并在袋上注明繳款部門、繳款種類、繳款金額、繳款人姓名及繳款日期，在大堂副理的監(jiān)督之下投入 財(cái)務(wù)部指定的保險(xiǎn)箱中，并在《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》上簽字確認(rèn)。 收銀員應(yīng)將優(yōu)惠卡、 《行辦招待申請(qǐng)及報(bào)告單》及《結(jié)賬折扣、付款單》， 按《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表排列整齊，核對(duì)好金額、張數(shù)，上報(bào)財(cái)務(wù)部。 酒店總經(jīng)理、副總經(jīng)理招待客人或銷售部人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)招待客戶時(shí)，須提供《行辦招待申請(qǐng)及報(bào)告單》，收銀員按其批準(zhǔn)要求選免單或折扣結(jié)賬。 對(duì)于有打折結(jié)帳操作的帳單，收銀員應(yīng)填寫《結(jié)帳折扣、付款單》，請(qǐng)經(jīng)理簽字，并將 客帳 單 客人聯(lián) 附在《結(jié)帳折扣、付款單》財(cái)務(wù)聯(lián)后，再在電腦中進(jìn)行打折結(jié)帳操作。 房務(wù)中心服務(wù)員或總臺(tái)收銀員依據(jù)《酒水單》講客人消費(fèi)錄入微機(jī)。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。 收銀員依據(jù)核對(duì)好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》及《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》。 對(duì)于在店客人商場(chǎng)消費(fèi)要求總臺(tái)統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將商場(chǎng)消費(fèi)計(jì)入前臺(tái)系統(tǒng)。 客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的， 收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請(qǐng)客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn) (一式兩份 )，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號(hào)碼確 認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。次日，總收款按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金。 19 收銀員依據(jù)核對(duì)好的報(bào)表及客帳單開據(jù)《繳款單》一式三份（一份隨帳表裝入帳袋封好，送至財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)；一份隨繳款信封投入保險(xiǎn)箱；一份自留備查）。 交班時(shí)，收銀員應(yīng)打印出： 《 收銀員營(yíng)業(yè)收入報(bào)表》，并將開據(jù)的《銷售項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》附在《銷售點(diǎn)賬單明細(xì)》表后送交財(cái)務(wù)部審核。 對(duì)于在店客人消費(fèi)要求總臺(tái)統(tǒng)一結(jié)算的，收銀員選擇“掛賓客帳”或“掛團(tuán)隊(duì)帳”結(jié)帳方式，將消費(fèi)計(jì)入前臺(tái)系統(tǒng)。 客人結(jié)帳是轉(zhuǎn)應(yīng)收帳的， 收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請(qǐng)客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確 認(rèn) (一式兩份 )，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號(hào)碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。根據(jù)權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則，將已收客房訂金以押金形式入客房帳上；當(dāng)客人入住時(shí)，按日計(jì)算客房收入。 客帳單 收銀員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)當(dāng)日開具的所有《押金收據(jù)》財(cái)務(wù)聯(lián)及每張客帳單，確保準(zhǔn)確無(wú)誤后，將報(bào)表及客帳單裝入檔案盒封好，轉(zhuǎn)交下一班收銀員，并在交班記錄本上登記交接，待當(dāng)日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，由夜班收銀員將當(dāng)日所有前臺(tái)報(bào)表及賬單按當(dāng)班次序排列整齊送到財(cái)務(wù)部指定地點(diǎn)。次日，總出納按照《“繳款信封”投入保險(xiǎn)箱見證登記簿》清點(diǎn)現(xiàn)金 。 （ 5）、每月 24日夜核后，打印出《應(yīng)收對(duì)帳報(bào)告》，確認(rèn)該表正確無(wú)誤后送交財(cái)務(wù)指定地點(diǎn)。夜核過(guò)程中選擇“自動(dòng)平帳”功能，出現(xiàn)《交易審核》報(bào)表后，收銀員按“確定”鍵，進(jìn)行微機(jī)房費(fèi)過(guò)帳及夜核。 （ 2）、夜核前檢查《賓客欠款報(bào)告（不含永久帳戶）》，核對(duì)賬戶余額，催促欠款客戶補(bǔ)交押金。 每日夜核前，各收銀站點(diǎn)應(yīng)結(jié)束營(yíng)業(yè)。 （十一）、交班結(jié)賬 交班前，收銀員應(yīng)將當(dāng)班期間所有原始單據(jù)進(jìn)行收款及費(fèi)用匯總，在微機(jī)中填制帳務(wù)檢查報(bào)告，進(jìn)行賬目核對(duì)，準(zhǔn)確無(wú)誤后打印 16 出《帳務(wù)檢查報(bào)告》，在該報(bào)告右下角注明“附賬單 ***張”字樣，并簽字確認(rèn)。 （ 5）、簽購(gòu)金額如超過(guò)授權(quán)金額 10％以內(nèi)，原授權(quán)碼仍可使用，不須再授權(quán)。收銀員應(yīng)認(rèn)真核對(duì)卡號(hào)和簽名，按預(yù)住天數(shù)預(yù)計(jì)金額授權(quán)，取得授權(quán)后，在簽購(gòu)單 邊緣注明“已核”字樣簽上經(jīng)辦員姓名，寫上授權(quán)金額和授權(quán)號(hào)碼。正確無(wú)誤后，撕下持卡人存根聯(lián)，隨同客帳單交客人。 （十）、現(xiàn)金、信用卡、支票的收受程序 現(xiàn)金 收現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)注意辨別真假、幣面是否完整無(wú)損；外幣應(yīng)確認(rèn)幣別，按當(dāng)天匯率折算，缺角和被涂劃明顯的外幣拒收；除人民幣外，其他幣別硬幣不接受； 信用卡 （ 1）、收授信用卡時(shí)，應(yīng)先檢查卡的有效期和是否在接受使用范圍內(nèi)的信用卡，查核該卡是否已被列入止付名單內(nèi)（刷錯(cuò)信用卡單、 15 過(guò)期、止付期及非接受范圍內(nèi)的信用卡一律拒收）。 作廢帳單管理 1）收銀員當(dāng)班結(jié)束時(shí)，對(duì)于經(jīng)過(guò)電腦操作記錄的調(diào)整單、作廢單等都應(yīng)送財(cái)務(wù)部稽核，作廢單必須由大堂副理以上人員簽名證實(shí)，注明作廢原因。填寫時(shí)一式四聯(lián)，寫明外幣金額、摘要，按當(dāng)天匯率折算人民幣的金額，日期及經(jīng)辦人，并請(qǐng)客人簽名，注明外幣編號(hào)、證件號(hào)碼；水單不得涂改，兌換時(shí)不得不開水單，私自套換外幣者作嚴(yán)厲處理；遺失兌換水單的視同套換外幣處理。 兌換水單管理 （ 1）、兌換水單由本人領(lǐng)用和保管，用完后要及時(shí)到收款員處再 14 領(lǐng)，由總收款根據(jù)收銀員上交報(bào)表和水單負(fù)責(zé)核銷。 審核發(fā)票時(shí)發(fā)現(xiàn)實(shí)際結(jié)存數(shù)與日?qǐng)?bào)表不符，收銀員除要書面說(shuō)明原因，還要承擔(dān)由此而產(chǎn)生的一切經(jīng)濟(jì)損失。 收銀員依據(jù)客帳單的消費(fèi)金額開據(jù)發(fā)票，發(fā)票的有關(guān)項(xiàng)目要填寫齊全，客帳單客人聯(lián)附在發(fā)票后按順序單獨(dú)裝訂。 ②、每日清點(diǎn)發(fā)票，填制《稅控發(fā)票日?qǐng)?bào)表》。 ③、押金收據(jù)存根聯(lián)須保存完整，采取以舊換新方式。 13 （九）、押金收據(jù)、發(fā)票、兌換水單、作廢帳單的管理 押金收據(jù) ①、前臺(tái)須建立《押金收據(jù)登記簿》，詳細(xì)登記押金收據(jù)領(lǐng)取、使用、繳回情況。 結(jié)帳時(shí)以電腦為準(zhǔn)。 (八 )、配合計(jì)算機(jī)操作時(shí)的規(guī)定 收銀員 每日夜班須核查當(dāng)日入住客人登記信息，按時(shí)核準(zhǔn)計(jì)算機(jī)賬戶類型，由大堂副理抽查?？腿私Y(jié)賬時(shí)，到財(cái)務(wù)部辦理返傭帳務(wù)處理。銷售部與協(xié)議單位建立協(xié)議客戶關(guān)系，應(yīng)簽訂協(xié)議合同，確立協(xié)議關(guān)系，簽訂返傭條件，并報(bào)財(cái)務(wù)批準(zhǔn)備案后方可執(zhí)行。如果經(jīng)轉(zhuǎn)帳后客人同意且在其保證金余額允許支付結(jié)帳客人消費(fèi)的情況下，收銀員在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)帳 方式進(jìn)行結(jié)帳操作，并打印出客帳單，請(qǐng)轉(zhuǎn)帳后的客人及結(jié)帳客人本人共同簽字確認(rèn)，一份留在轉(zhuǎn)帳后客人帳夾內(nèi)，一份隨報(bào)表上報(bào)財(cái)務(wù)部。如果客人不再入住，要求結(jié)款時(shí)須到財(cái)務(wù)部辦理。若賬單顯示押金有余額，收銀員應(yīng)將客人余款暫存入啞房賬戶。 （ 3）、若客人采用轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)算，收銀員應(yīng)首先查看客人是否為協(xié)議單位，確認(rèn)屬于協(xié)議單位，并經(jīng)部門經(jīng)理以上人員批準(zhǔn)同意后，請(qǐng)客人在《簽認(rèn)記錄》中簽字確認(rèn) (一式兩份 )，在微機(jī)中選擇轉(zhuǎn)應(yīng)收結(jié)賬方式，輸入?yún)f(xié)議單位號(hào)碼確認(rèn)結(jié)帳，打印出客帳單一式兩份，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)，一份作為部門催收客帳的依據(jù)；一份上交財(cái)務(wù)部。如果預(yù)收的保證金大于實(shí)際費(fèi)用數(shù)，收銀員應(yīng)按微機(jī)中顯示的金額退還給客人。 結(jié)帳結(jié)算方式 （ 1）、若客人采用信用卡結(jié)算，收銀員應(yīng)檢查持卡人的消費(fèi)總額是否超過(guò)該信用卡的授權(quán)限額，確定屬于授權(quán)范圍后，選擇信用卡結(jié)帳方式，輸入收款金額，打印出客帳單，請(qǐng)客人簽字確認(rèn)。同時(shí)，收銀員還應(yīng)仔細(xì)查看微機(jī)中是否顯示有團(tuán)隊(duì)、會(huì)議單獨(dú)自付費(fèi)的消費(fèi)，若有應(yīng)請(qǐng)客人結(jié)清。如果客人選擇兩種以上結(jié)賬方式，收銀員可在系統(tǒng)中按結(jié)算付款方式進(jìn)行賬單拆分，然后再進(jìn)行結(jié)賬結(jié)算。 （六）、結(jié)帳 散客結(jié)帳程序 當(dāng)客人來(lái)付款結(jié)帳時(shí)，如客人沒(méi)有說(shuō)明，收銀員應(yīng)主動(dòng)詢問(wèn)客人是否是離店結(jié)帳。并依據(jù)《材料支出單》填寫《雜項(xiàng)收費(fèi)單》收取銷售款。 客人使用會(huì)議室，由銷售人員依據(jù)使用時(shí)間和執(zhí)行價(jià)格填寫會(huì)議《雜項(xiàng)收費(fèi)單》一 式三份，一份由銷售部門輸入微機(jī)轉(zhuǎn)前臺(tái)帳；一份交與總臺(tái)收銀員存入賓客帳；一份交財(cái)務(wù)。 在店客人租賃物品（如棋牌、投影儀等），由房務(wù)中心服務(wù)員負(fù)責(zé)收取客人押金交給總臺(tái)，總臺(tái)收銀員負(fù)責(zé)開具《押金收據(jù)》一式三份，一份交房務(wù)中心服務(wù)員，一份由房務(wù)中心服務(wù)員轉(zhuǎn)交客人，一份自留