【正文】 第一篇：銀行關(guān)聯(lián)交易報(bào)告XXXX村鎮(zhèn)銀行2012年一季度重大關(guān)聯(lián)交易報(bào)告依據(jù)《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》及《XXXX村鎮(zhèn)銀行關(guān)聯(lián)交易管理制度》，現(xiàn)特向貴局報(bào)告如下重大關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)：一、關(guān)聯(lián)交易管理情況2012年一季度本行共發(fā)生重大關(guān)聯(lián)交易1筆：XXXX半島大酒店有限公司于2012年2月20日向我行申請(qǐng)授信貸款業(yè)務(wù)，我行客戶經(jīng)理XXXX、XXXX經(jīng)過(guò)前期調(diào)查、到企業(yè)實(shí)地考察、約見其法定代表人及相關(guān)管理、財(cái)務(wù)和其他業(yè)務(wù)人員獲取業(yè)務(wù)資料數(shù)據(jù)，通過(guò)對(duì)申請(qǐng)人和擔(dān)保公司經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況全面調(diào)查、核實(shí)分析后，得出結(jié)論：該企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況良好，信用狀況良好，貸款用途合理，貸款合法合規(guī)，可以用主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的現(xiàn)金流償還貸款，并且由XXXX中小企業(yè)擔(dān)保有限公司提供保證擔(dān)保，另追加企業(yè)法人代表XXXX先生個(gè)人無(wú)限責(zé)任保證擔(dān)保，貸款風(fēng)險(xiǎn)有效控制，該筆貸款預(yù)計(jì)可為我行帶來(lái)較高的收益，因此同意該筆授信貸款業(yè)務(wù)。該筆授信業(yè)務(wù)以完整的申報(bào)材料提交后，先后經(jīng)我行市場(chǎng)拓展部調(diào)查批準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)部審查批準(zhǔn)、貸款審查委員會(huì)審議批準(zhǔn)、決策人批準(zhǔn)、關(guān)聯(lián)交易控制委員會(huì)審議批準(zhǔn)、董事會(huì)決議批準(zhǔn)。該筆關(guān)聯(lián)交易五級(jí)分類為正常，嚴(yán)格按照《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》要求、按照本行正常制度審批流程執(zhí)行，貸款質(zhì)量良好，關(guān)聯(lián)方并未享有優(yōu)惠利益，以不優(yōu)于對(duì)一般客戶同類交易的條件進(jìn)行，對(duì)本行的正常經(jīng)營(yíng)不會(huì)產(chǎn)生重大影響。二、關(guān)聯(lián)交易狀況（一）關(guān)聯(lián)方基本情況：XXXX大酒店有限公司，為自然人投資或控股的有限責(zé)任公司，主營(yíng)大型餐館服務(wù)、賓館、游泳館等，企業(yè)法人代表為XXXX，注冊(cè)地：XXXX工業(yè)園，注冊(cè)資本一千萬(wàn)元人民幣。（二）關(guān)聯(lián)交易時(shí)間及地點(diǎn)：2012年2月29日，XXXX村鎮(zhèn)銀行（三）關(guān)聯(lián)交易類型及金額：1000萬(wàn)元企業(yè)授信及1000萬(wàn)元企業(yè)短期流動(dòng)資金貸款（四）關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容：我行向XXXX大酒店有限公司發(fā)放企業(yè)短期流動(dòng)資金貸款一千萬(wàn)元人民幣，用以購(gòu)買餐飲及客房用品，彌補(bǔ)流動(dòng)資金缺口，貸款期限3個(gè)月，利率執(zhí)行基準(zhǔn)貸款利率上浮50%，由XXXX中小企業(yè)擔(dān)保有限公司提供保證擔(dān)保。（五）關(guān)聯(lián)方與我行的關(guān)聯(lián)關(guān)系：XXXX大酒店有限公司的法人代表XXXX先生系我行股東兼董事，擁有XXXX大酒店有限公司20%的股權(quán)，擁有我行5%的股權(quán)；XXXX大酒店有限公司的股東XXXX女士系我行股東，擁有XXXX大酒店有限公司20%的股權(quán)，擁有我行5%的股權(quán)。因此認(rèn)定該筆交易為重大關(guān)聯(lián)交易。XXXX村鎮(zhèn)銀行股份有限公司二〇一二年六月X日第二篇：關(guān)聯(lián)交易管理辦法關(guān) 聯(lián) 交 易 管 理 辦二0一0年一月一日法目 錄第一章 總 則 ?????????????????????1 第二章 關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系 ????????????????2 第三章 關(guān)聯(lián)交易的回避制度 ???????????????3 第四章 關(guān)聯(lián)交易的審議程序 ???????????????4 第五章 關(guān)聯(lián)交易的披露 ?????????????????5 第六章 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的確定和管理 ????????????6 第七章 其他相關(guān)事項(xiàng) ??????????????????7 第八章 法律責(zé)任 ????????????????????8 第九章 附則 ??????…………………………………………9關(guān)聯(lián)交易管理辦法 第一章 總 則第一條 為保證00000（以下簡(jiǎn)稱“公司”）與關(guān)聯(lián)方之間訂立的關(guān)聯(lián)交易符合公平、公正、公開的原則，確保公司的關(guān)聯(lián)交易行為不損害公司及全體股東的合法權(quán)益，規(guī)范公司關(guān)聯(lián)交易程序，保證公司關(guān)聯(lián)交易的公允性，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《公司章程》及美國(guó)納斯達(dá)克證交所的有關(guān)上市企業(yè)關(guān)聯(lián)交易基本要求和關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際情況，特制定本辦法。第二條 本辦法所稱關(guān)聯(lián)交易是指公司或控股子公司與公司關(guān)聯(lián)人之間發(fā)生的轉(zhuǎn)移資源或義務(wù)的事項(xiàng)，包括：（一）購(gòu)買或出售資產(chǎn)；（二）對(duì)外投資（含委托理財(cái)、委托貸款等）；（三）提供財(cái)務(wù)資助（包括以現(xiàn)金或?qū)嵨铮?；（四）提供?dān)保；（五）租入或租出資產(chǎn)；（六）委托或者受托管理資產(chǎn)和業(yè)務(wù)；（七）贈(zèng)與或者受贈(zèng)資產(chǎn)；（八）債權(quán)、債務(wù)重組；（九）簽訂許可使用協(xié)議；（十）轉(zhuǎn)讓或者受讓研究與開發(fā)項(xiàng)目；（十一）購(gòu)買原材料、燃料、動(dòng)力；（十二）銷售產(chǎn)品、商品；（十三）提供或者接受勞務(wù)；（十四）委托或者受托銷售；（十五）與關(guān)聯(lián)人共同投資；（十六）其他通過(guò)約定可能引致資源或者義務(wù)轉(zhuǎn)移的事項(xiàng)；（十七）美國(guó)納斯達(dá)克證交所認(rèn)定的其他交易。第三條 公司的關(guān)聯(lián)交易應(yīng)當(dāng)遵守以下基本原則：（一）符合誠(chéng)實(shí)信用的原則。（二）關(guān)聯(lián)方若享有股東大會(huì)表決權(quán)，應(yīng)當(dāng)回避表決。（三）與關(guān)聯(lián)方有利害關(guān)系的董事，在董事會(huì)就該事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)回 避。（四）公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)客觀標(biāo)準(zhǔn)判斷該關(guān)聯(lián)交易是否對(duì)公司有利，必要 時(shí)應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)和專業(yè)評(píng)估師。第二章 關(guān)聯(lián)人和關(guān)聯(lián)關(guān)系第四條 本辦法所指的關(guān)聯(lián)人包括關(guān)聯(lián)法人和關(guān)聯(lián)自然人。第五條 具有以下情形之一的法人，為公司的關(guān)聯(lián)法人：（一）直接或間接地控制公司的法人；（二）由前項(xiàng)所述法人直接或間接控制的除公司及其控股子公司以外的法人；（三）由本辦法第六條所列公司的關(guān)聯(lián)自然人直接或間接控制的、或擔(dān)任董事、高級(jí)管理人員的，除公司及其控股子公司以外的法人；（四）持有公司5%以上股份的法人；（五）美國(guó)納斯達(dá)克證交所或公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能造成公司對(duì)其利益傾斜的法人。第六條 具有以下情形之一的自然人，為公司的關(guān)聯(lián)自然人：（一）直接或間接持有公司5％以上股份的自然人；（二）公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；（三）本辦法第五條第（一）項(xiàng)所列法人的董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員；（四）本條第（一）、（二）項(xiàng)所述人士關(guān)系密切的家庭成員，包括配偶、年滿18周歲并具有民事行為能力的子女及其配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹、子女配偶的父母；（五）美國(guó)納斯達(dá)克證交所或公司根據(jù)實(shí)質(zhì)重于形式的原則認(rèn)定的其他與公司有特殊關(guān)系，可能造成公司對(duì)其利益傾斜的自然人。第七條 具有以下情形之一的法人或自然人，視同為公司的關(guān)聯(lián)人：（一）因與公司或公司關(guān)聯(lián)人簽署協(xié)議或作出安排，在協(xié)議或安排生效后，或在未來(lái)十二個(gè)月內(nèi)，將具有本辦法第五條或第六條規(guī)定情形之一的；（二）過(guò)去十二個(gè)月內(nèi)，曾經(jīng)具有本辦法第五條或第六條規(guī)定情形之一的。第八條 本辦法所稱關(guān)聯(lián)關(guān)系是指在財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)決策中，關(guān)聯(lián)方直接或間接控制或施加影響的方式或途徑。主要包括關(guān)聯(lián)方與公司之間存在的股權(quán)關(guān)系、人事關(guān)系、管理關(guān)系及商業(yè)利益關(guān)系。第三章 關(guān)聯(lián)交易的回避制度第九條 公司董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事應(yīng)當(dāng)回避表決，也不得代理其他董事行使表決權(quán)。該董事會(huì)會(huì)議由過(guò)半數(shù)的非關(guān)聯(lián)董事出席即可舉行，董事會(huì)會(huì)議所做決議須經(jīng)非關(guān)聯(lián)董事過(guò)半數(shù)通過(guò)。出席董事會(huì)的非關(guān)聯(lián)董事人數(shù) 不足三人的，公司應(yīng)當(dāng)將該事項(xiàng)提交股東大會(huì)審議。前款所稱關(guān)聯(lián)董事包括下列董事或者具有下列情形之一的董事：（一）交易對(duì)方；（二）在交易對(duì)方任職，或在能直接或間接控制該交易對(duì)方的法人單位或者該交易對(duì)方直接或間接控制的法人單位任職的；（三）擁有交易對(duì)方的直接或間接控制權(quán)的；（四）交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的關(guān)系密切的家庭成員（具體范圍 參見本辦法第六條第（四）項(xiàng)的規(guī)定）；（五）交易對(duì)方或者其直接或間接控制人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的關(guān) 系密切的家庭成員（具體范圍參見本辦法第六條第（四）項(xiàng)的規(guī)定）；（六）美國(guó)納斯達(dá)克證交所或公司認(rèn)定的因其他原因使其獨(dú)立的商業(yè)判斷可能受到影響的董事。第九條 股東大會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，下列股東應(yīng)當(dāng)回避表決：（一）交易對(duì)方；（二）擁有交易對(duì)方直接或間接控制權(quán)的；（三）被交易對(duì)方直接或間接控制的；（四）與交易對(duì)方受同一法人或自然人直接或間接控制的；（五）因與交易對(duì)方或者其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或者 其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制和影響的；（六）美國(guó)納斯達(dá)克證交所認(rèn)定的可能造成公司對(duì)其利益傾斜的法人或自然人。第四章 關(guān)聯(lián)交易的審議程序第十條 與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易由公司董事會(huì)審議決定。第十一條 下列關(guān)聯(lián)交易由公司董事會(huì)審議通過(guò)后，提交股東大會(huì)審議決定：（一）與關(guān)聯(lián)人發(fā)生的交易金額在1,000萬(wàn)元以上，且占公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)絕對(duì)值5％以上的關(guān)聯(lián)交易；（二）根據(jù)本辦法第八條規(guī)定，因關(guān)聯(lián)董事回避后出席董事會(huì)的非關(guān)聯(lián)董事 人數(shù)不足三人的。第十二條 董事會(huì)就關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)保證獨(dú)立董事參加并發(fā)表公允性意見，董事會(huì)、獨(dú)立董事認(rèn)為合適的情況下，可以聘請(qǐng)律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師就此提供專業(yè)意見，聘請(qǐng)費(fèi)用由公司承擔(dān)。第十三條 應(yīng)披露的關(guān)聯(lián)交易（指與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的金額在30萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易，%以上的關(guān)聯(lián)交易）應(yīng)由獨(dú)立董事認(rèn)可并發(fā)表事前認(rèn)可書面意見后提交董事會(huì)討論審議。第十四條 屬于股東大會(huì)決策的關(guān)聯(lián)交易，除應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露外，還應(yīng)當(dāng)按照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的規(guī)定聘請(qǐng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中介機(jī)構(gòu)，對(duì)交易標(biāo)的進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估。第五章 關(guān)聯(lián)交易的披露第十五條 達(dá)到以下標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)聯(lián)交易必須按上海證券交易所的規(guī)定披露：（一）公司與關(guān)聯(lián)自然人發(fā)生的交易金額在30萬(wàn)元以上的關(guān)聯(lián)交易；（二）公司與關(guān)聯(lián)法人發(fā)生的交易金額在300萬(wàn)元以上，%以上的關(guān)聯(lián)交易。第十六條 公司披露關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)向美國(guó)納斯達(dá)克證交所提交下列文件：（一）公告文稿；（二）與交易有關(guān)的協(xié)議書或意向書；（三）董事會(huì)決議、決議公告文稿和獨(dú)立董事意見（如適用）；（四）交易涉及的政府批文（如適用）；（五）中介機(jī)構(gòu)出具的專業(yè)報(bào)告（如適用）；（六）獨(dú)立董事事前認(rèn)可該交易的書面文件；（七）獨(dú)立董事意見；（八）上美國(guó)納斯達(dá)克證交所要求的其他文件。第十七條 公司披露的關(guān)聯(lián)交易公告應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容：（一）交易概述及交易標(biāo)的的基本情況；（二）獨(dú)立董事的事前認(rèn)可情況和發(fā)表的獨(dú)立意見；（三）董事會(huì)表決情況（如適用）；（四）交易各方的關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明和關(guān)聯(lián)人基本情況、履約能力的分析；（五）交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)，包括成交價(jià)格與交易標(biāo)的帳面值、評(píng)估值以及明確、公允的市場(chǎng)價(jià)格之間的關(guān)系，以及因交易標(biāo)的的特殊性而需要說(shuō)明的與定價(jià)有關(guān)的其他特定事項(xiàng)；（六）若成交價(jià)格與帳面值、評(píng)估值或市場(chǎng)價(jià)格差異較大的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明原因。如交易有失公允的，還應(yīng)當(dāng)披露本次關(guān)聯(lián)交易所產(chǎn)生的利益轉(zhuǎn)移方向；（七）協(xié)議的主要內(nèi)容，包括交易價(jià)格、交易結(jié)算方式、關(guān)聯(lián)人在交易中所占權(quán)益的性質(zhì)和比重，以及協(xié)議生效條件、生效時(shí)間、履行期限等；（八）對(duì)于日常經(jīng)營(yíng)中持續(xù)或經(jīng)常進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易，還應(yīng)當(dāng)包括該項(xiàng)關(guān)聯(lián)交 易的全年預(yù)計(jì)交易總金額；（九）交易目的及對(duì)公司的影響，包括進(jìn)行此次關(guān)聯(lián)交易的必要性和真實(shí)意圖，對(duì)本期和未來(lái)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響等；（十）當(dāng)年年初至披露日與該關(guān)聯(lián)人累計(jì)已發(fā)生的各類關(guān)聯(lián)交易的總金額；（十一）交易標(biāo)的的交付狀態(tài)、交付和過(guò)戶時(shí)間；（十二）美國(guó)納斯達(dá)克證交所要求的有助于說(shuō)明交易實(shí)質(zhì)的其他內(nèi)容。第六章 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的確定和管理第十八條 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格是指公司和關(guān)聯(lián)方之間發(fā)生的關(guān)聯(lián)交易所涉及的商品或服務(wù)的交易價(jià)格。定價(jià)原則與方法：(一)關(guān)聯(lián)交易定價(jià)主要遵循市場(chǎng)價(jià)格的原則，有客觀的市場(chǎng)價(jià)格作為參照的一律以市場(chǎng)價(jià)格為準(zhǔn)；沒(méi)有市場(chǎng)價(jià)格的，按照成本加成定價(jià)；既沒(méi)有市場(chǎng)價(jià)格，也不適合采用成本加成定價(jià)的，按照協(xié)議價(jià)格定價(jià)；(二)交易雙方根據(jù)關(guān)聯(lián)交易的具體情況確定定價(jià)方法，并在相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中予以明確；(三)市場(chǎng)價(jià)：以市場(chǎng)價(jià)格為準(zhǔn)，確定商品或勞務(wù)的價(jià)格或費(fèi)率；(四)成本加成價(jià)：以交易標(biāo)的的成本為基礎(chǔ)，加10%的合理利潤(rùn)確定交易價(jià)格或費(fèi)率；(五)協(xié)議價(jià)：由交易雙方協(xié)商確定價(jià)格或費(fèi)率。第十九條 關(guān)聯(lián)交易價(jià)格的管理(一)交易雙方應(yīng)依據(jù)關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中約定的價(jià)格和實(shí)際交易數(shù)量計(jì)算交易價(jià)款，逐月結(jié)算，每清算，或者按照關(guān)聯(lián)交易協(xié)議中約定的支付方式和支付時(shí)間支付；(二)公司職能部門應(yīng)對(duì)公司關(guān)聯(lián)交易標(biāo)的的市場(chǎng)價(jià)格及成本變動(dòng)情況進(jìn)行跟蹤。及時(shí)掌握相關(guān)信息。第七章 其他相關(guān)事項(xiàng)第二十條 公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行本辦法第二條第（十一）至（十四）項(xiàng)所列與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易所涉及的交易標(biāo)的，可以不進(jìn)行審計(jì)或評(píng)估。第二十一條 公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行本辦法第二條第（十一）至（十四）項(xiàng)所列與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)每年與關(guān)聯(lián)人就每項(xiàng)關(guān)聯(lián)交易訂立書面協(xié)議，并按協(xié)議涉及的總交易金額提交最近一次董事會(huì)或股東大會(huì)審議。關(guān)聯(lián)交易協(xié)議至少應(yīng)包括交易價(jià)格、定價(jià)原則和依據(jù)、交易總量或其確定方法、付款方式等主要條款。第二十二條 公司與關(guān)聯(lián)人簽訂本辦法第二條第（十一）至（十四）項(xiàng)所列與日常經(jīng)營(yíng)相關(guān)的關(guān)聯(lián)交易協(xié)議在執(zhí)行過(guò)程中，協(xié)議的主要條款未發(fā)生顯著變化的，應(yīng)當(dāng)在報(bào)告和半報(bào)告中披露各類日常關(guān)聯(lián)交易協(xié)議的具體履行情況。協(xié)議主要條款發(fā)生顯著變化的，應(yīng)當(dāng)重新簽訂關(guān)聯(lián)交易協(xié)議，同時(shí)履行董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序并及時(shí)披露。第二十三條 公司與關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的下述交易，可以免予按照關(guān)聯(lián)交易的方式進(jìn)行審議和披露：（一）一方以現(xiàn)金方式認(rèn)購(gòu)另一方公開發(fā)行的股