【正文】 概 述 定義 項(xiàng)目評(píng)估，是指建設(shè)銀行對(duì)列入備選的固定資產(chǎn)投資性質(zhì)的貸款項(xiàng)目，從項(xiàng)目建設(shè)的必要性、技術(shù)的先進(jìn)合理性、經(jīng)濟(jì)效益、銀行收益以及風(fēng)險(xiǎn)狀況等方面進(jìn)行全面的論證分析評(píng)價(jià)，并提出決策性意見或建議的工作過程。 對(duì)象 由建設(shè)銀行承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的投資項(xiàng)目，包括利用建設(shè)銀行信貸資金發(fā)放的本外幣固定資產(chǎn)貸款（含房地產(chǎn)開發(fā)貸款），境外籌資轉(zhuǎn)貸款，建設(shè)銀行作為債權(quán)人的項(xiàng)目融資以及利用建設(shè)銀行開出的借款保函等所興建的項(xiàng)目等。 原則 項(xiàng)目評(píng)估應(yīng)遵 循客觀、嚴(yán)謹(jǐn)、公正、科學(xué)的原則。 內(nèi)容 主要包括對(duì)借款人 /主要項(xiàng)目發(fā)起人資信、項(xiàng)目概況、項(xiàng)目技術(shù)及產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資計(jì)劃、項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益、風(fēng)險(xiǎn)防范、銀行效益、存在問題等方面進(jìn)行調(diào)查和分析，提出貸款是否可行的意見或建議，為貸款決策提供依據(jù)。 條件 進(jìn)行評(píng)估的固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目，必須同時(shí)具備以下基本評(píng)估條件： 1． 符合我行有關(guān)信貸業(yè)務(wù)管理規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目條件的要求； 2． 客戶提供的申請(qǐng)材料的質(zhì)量和數(shù)量符合我行有關(guān)規(guī)定。 時(shí)間 評(píng)估時(shí)間是指從接到評(píng)估任務(wù)起， 到提交項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告為止的過程。對(duì)擬安排年度信貸計(jì)劃的項(xiàng)目和小型貸款項(xiàng)目，評(píng)估時(shí)間原則上為 2個(gè)月；大中型項(xiàng)目原則上不超過 3個(gè)月。特殊情況下，評(píng)估時(shí)間可以適當(dāng)延長(zhǎng)，但要說明原因。 一般程序 項(xiàng)目評(píng)估一般程序是：組織評(píng)估小組 ? 制定評(píng)估工作計(jì)劃、安排評(píng)估進(jìn)度 ? 調(diào)查收集有關(guān)文件、資料和技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù) ? 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 ? 評(píng)估報(bào)告撰寫和審核。 組織評(píng)估小組 負(fù)責(zé)項(xiàng)目評(píng)估的部門接到項(xiàng)目評(píng)估計(jì)劃后，首先要組織評(píng)估小組。評(píng)估小組一般由 35名項(xiàng)目評(píng)估人員組成。評(píng)估小組的成員應(yīng)兼具技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面 業(yè)務(wù)能力，熟悉項(xiàng)目所屬行業(yè)、地區(qū)特點(diǎn)。 制定評(píng)估工作計(jì)劃 評(píng)估小組要根據(jù)項(xiàng)目的評(píng)估時(shí)間要求，制定工作計(jì)劃，對(duì)評(píng)估中的調(diào)研工作、落實(shí)相關(guān)條件、案頭分析和撰寫評(píng)估報(bào)告等項(xiàng)工作時(shí)間做出合理安排。 調(diào)查、收集有關(guān)資料 評(píng)估小組要根據(jù)批準(zhǔn)的評(píng)估工作計(jì)劃，通過實(shí)地調(diào)查、專家咨詢、查閱檔案資料等方式，調(diào)查收集有關(guān)文件、資料和技術(shù)經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)，并對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)資料進(jìn)行核實(shí)。 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析 評(píng)估小組人員根據(jù)調(diào)查核實(shí)后的數(shù)據(jù)資料，按照評(píng)估辦法規(guī)定，共同對(duì)項(xiàng)目的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng) 濟(jì)指標(biāo)進(jìn)行分析和論證。 評(píng)估報(bào)告撰寫和審核 根據(jù)技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析結(jié)果，評(píng)估小組成員分頭撰寫評(píng)估報(bào)告各個(gè)章節(jié)。最后，由評(píng)估小組組長(zhǎng)總纂形成評(píng)估報(bào)告初稿，送該貸款項(xiàng)目的經(jīng)營主責(zé)任人審核或其所指定的人員審核。審核通過提出決策意見后，評(píng)估報(bào)告可以印制、報(bào)出、存檔。如果審核后提出了問題或修改意見，評(píng)估小組要對(duì)提出的問題和修改意見進(jìn)行落實(shí)，對(duì)評(píng)估報(bào)告進(jìn)行修改，并再次報(bào)送審核。 到評(píng)估報(bào)告報(bào)出為止，項(xiàng)目評(píng)估工作基本完成。 基本內(nèi)容與方法 借款人 /主要項(xiàng)目發(fā)起人評(píng)價(jià) 借款人 /主要項(xiàng)目發(fā)起人評(píng)價(jià)，是指對(duì)借款人 /主要項(xiàng)目發(fā)起人的經(jīng)濟(jì)地位、主要領(lǐng)導(dǎo)者整體素質(zhì)及生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債及償債能力、信用、發(fā)展前景等情況進(jìn)行全面分析、綜合論證。 根據(jù)借款人 /主要項(xiàng)目發(fā)起人經(jīng)營管理范圍與本次建設(shè)項(xiàng)目的關(guān)系，依據(jù)以下不同情況，對(duì)其進(jìn)行評(píng)價(jià)。 1．借款人專門為被評(píng)估項(xiàng)目實(shí)施而注冊(cè)成立，僅負(fù)責(zé)本項(xiàng)目的建設(shè)、經(jīng)營和管理，各種債務(wù)責(zé)任完全依靠該建設(shè)項(xiàng)目投產(chǎn)后的經(jīng)濟(jì)效益承擔(dān)。新建項(xiàng)目和少部分改擴(kuò)建項(xiàng)目屬此類。此類情況借款人評(píng)價(jià)的重點(diǎn)是，分析論證借款人主要領(lǐng)導(dǎo)者的學(xué)識(shí)、信用、能力及歷史業(yè)績(jī)。具體評(píng)價(jià)方 法可參考本《手冊(cè)》第三篇第一章《客戶評(píng)價(jià)》１ .及 。 2．借款人在被評(píng)估項(xiàng)目建設(shè)前已經(jīng)存在。本次建設(shè)項(xiàng)目是在原來的基礎(chǔ)上進(jìn)行改建、擴(kuò)建、技術(shù)改造或者產(chǎn)品更新，但沒有專門為該項(xiàng)目成立新的獨(dú)立的法人。技術(shù)改造項(xiàng)目和絕大部分改擴(kuò)建項(xiàng)目屬此類。此類情況，如果建設(shè)銀行對(duì)借款人進(jìn)行了客戶評(píng)價(jià)，且在有效期內(nèi)，評(píng)估人員可直接將《客戶評(píng)價(jià)報(bào)告》的主要觀點(diǎn)和結(jié)論摘要寫入本部分，同時(shí)將《客戶評(píng)價(jià)報(bào)告》作為附件附在評(píng)估報(bào)告附表之后備查；如果建設(shè)銀行對(duì)借款人尚未進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)，或客戶評(píng)價(jià)已超 出有效期，評(píng)估人員要根據(jù)本《手冊(cè)》第三篇第一章《客戶評(píng)價(jià)》規(guī)定的客戶評(píng)價(jià)辦法對(duì)借款人進(jìn)行評(píng)價(jià)，完成《客戶評(píng)價(jià)報(bào)告》。 3．如果在投資協(xié)議或合同中，主要發(fā)起人對(duì)項(xiàng)目在管理、技術(shù)或銷售等方面作出承諾，需評(píng)價(jià)其履約能力。評(píng)價(jià)重點(diǎn)除主要發(fā)起人的主要領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)和以往履約記錄外，還應(yīng)根據(jù)承諾內(nèi)容進(jìn)行針對(duì)性評(píng)價(jià)。 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目概況評(píng)估，是指對(duì)項(xiàng)目建設(shè)必要性、進(jìn)展過程、工藝技術(shù)、建設(shè)和生產(chǎn)條件、環(huán)境保護(hù)等的綜合論證分析。 1．項(xiàng)目建設(shè)必要性評(píng)估。主要從國民經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和地區(qū)發(fā)展規(guī)劃 、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營及發(fā)展規(guī)劃等項(xiàng)目建設(shè)背景出發(fā)，說明國家對(duì)該行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策，借款人 /項(xiàng)目發(fā)起人投資該項(xiàng)目的原因、建成后的意義作用，該項(xiàng)目與借款人 /項(xiàng)目發(fā)起人現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)的關(guān)系，該項(xiàng)目計(jì)劃與借款人 /項(xiàng)目發(fā)起人的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃有何關(guān)系，借款人 /項(xiàng)目發(fā)起人投資建設(shè)該項(xiàng)目有何相對(duì)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)（最好與主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手相比），等等，通過以上分析判斷項(xiàng)目建設(shè)的合理性。 2．項(xiàng)目進(jìn)展過程評(píng)估。主要是說明項(xiàng)目建議書、可行性研究、初步設(shè)計(jì)、新開工、概算調(diào)整等文件的批復(fù)單位、批復(fù)時(shí)間及批復(fù)內(nèi)容。項(xiàng)目已開工的，要分析形象進(jìn)度、投資完成及 各項(xiàng)資金到位情況。 3．項(xiàng)目工藝技術(shù)設(shè)備評(píng)估。主要審查項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位的資格和水平；論述項(xiàng)目采用的工藝技術(shù)、生產(chǎn)流程和主要設(shè)備的先進(jìn)性、合理性、可靠性和適用性，使用該技術(shù)是否涉及到專利、技術(shù)訣竅轉(zhuǎn)讓等知識(shí)產(chǎn)權(quán)方面的問題，主要設(shè)備供應(yīng)商（制造商）按時(shí)交貨的可靠性；介紹國內(nèi)外同類工藝技術(shù)和設(shè)備的生產(chǎn)或運(yùn)轉(zhuǎn)情況；了解借款人 /項(xiàng)目發(fā)起人是否具有使用、維護(hù)該類技術(shù)及設(shè)備的經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)力量。 4．項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)條件評(píng)估。主要是調(diào)查分析項(xiàng)目建設(shè)及生產(chǎn)所需用地、原材料、燃料、動(dòng)力來源的可靠性；分析交通、運(yùn)輸、通訊 和生活保障設(shè)施及投資區(qū)域環(huán)境等條件與項(xiàng)目需要的適應(yīng)性；已經(jīng)選定主要單項(xiàng)工程施工企業(yè)的，應(yīng)對(duì)施工企業(yè)的資質(zhì)等級(jí)、施工水平、技術(shù)力量、以往施工的工程質(zhì)量等情況進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)。 5．環(huán)境保護(hù)評(píng)估。簡(jiǎn)要分析該項(xiàng)目在環(huán)境保護(hù)方面的問題。該項(xiàng)目的建設(shè)和投產(chǎn)會(huì)對(duì)生態(tài)環(huán)境會(huì)產(chǎn)生什么影響（包括廢水、廢氣、廢渣、生態(tài)平衡和拆遷等等），準(zhǔn)備采用什么樣的環(huán)境保護(hù)措施，環(huán)保方案是否已得到有權(quán)環(huán)境監(jiān)管部門的審批。重點(diǎn)審查有無經(jīng)環(huán)保部門批準(zhǔn)的環(huán)境保護(hù)措施和方案。 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)評(píng)估 項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)評(píng)估 (亦稱產(chǎn)品市 場(chǎng)分析 )，是指通過對(duì)產(chǎn)品市場(chǎng)供求現(xiàn)狀的調(diào)查和對(duì)產(chǎn)品供求發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)測(cè)以及項(xiàng)目產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力的分析，判斷項(xiàng)目產(chǎn)品銷售的前景和潛力。 基本內(nèi)容 1．產(chǎn)品的用途、消費(fèi)對(duì)象、市場(chǎng)需求總量及其區(qū)域性、時(shí)間性等特點(diǎn)； 2．產(chǎn)品的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈程度，是否具有壟斷性，壟斷的程度； 3．國內(nèi)現(xiàn)有同類產(chǎn)品的生產(chǎn)能力、產(chǎn)品產(chǎn)量及生產(chǎn)能力利用情況； 4．國內(nèi)在建和擬建生產(chǎn)同類產(chǎn)品項(xiàng)目的生產(chǎn)能力及預(yù)計(jì)建成投產(chǎn)時(shí)間； 5．產(chǎn)品近兩年進(jìn)出口數(shù)量及進(jìn)出口主要來源； 6．預(yù)測(cè)未來若干年內(nèi) (一般為五年左右 )產(chǎn)品需求 總量，說明其理由； 7．價(jià)格變化情況和預(yù)測(cè)，價(jià)格預(yù)測(cè)是否有授權(quán)物價(jià)部門批準(zhǔn)為依據(jù)； 8．與國內(nèi)外同類產(chǎn)品相比較，分析項(xiàng)目產(chǎn)品在性能、質(zhì)量、價(jià)格方面的競(jìng)爭(zhēng)能力； 9．進(jìn)行產(chǎn)品市場(chǎng)定位和市場(chǎng)開發(fā)計(jì)劃、銷售措施分析，落實(shí)銷售渠道，論述營銷策略 （主要包括產(chǎn)品策略、價(jià)格策略、分銷渠道策略、促銷策略等） ； 10．有產(chǎn)品出口的項(xiàng)目，要分析其出口可能性并預(yù)測(cè)國際市場(chǎng)供求狀況和價(jià)格走勢(shì)。 注意事項(xiàng)