【正文】 2006年版中國建設(shè)銀行山東省分行信貸審批部20121129本手冊包括了近期關(guān)于信貸業(yè)務(wù)手冊最新的資料和說明。另外需要補充說明一點，本電子版沒有和紙質(zhì)版嚴(yán)格核對，故內(nèi)容僅供參考，根據(jù)解讀得知，第二篇第19章為保留章節(jié)，沒有實際內(nèi)容，第二篇的第20章以后內(nèi)容為個貸內(nèi)容。政策解讀編者按：2005年12月1日，全行開始執(zhí)行新的《信貸業(yè)務(wù)手冊》。由于新手冊的篇幅較大、內(nèi)容較多，總行風(fēng)險管理部不斷接到分行打來的電話，詢問新版手冊與2001年版相比修改了哪些地方？執(zhí)行過程中如何把握這些修改之處？為了便于學(xué)習(xí)和掌握新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》的內(nèi)容，指導(dǎo)和規(guī)范全行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理活動，總行風(fēng)險管理部比照2001年版《信貸業(yè)務(wù)手冊》，就新《手冊》中的一些新變化進(jìn)行了重點解析。新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》“新”在何處■王慧潔尚妍曾勝春黃彬虎2005年11月，泛著深藍(lán)光澤、煥然一新的《信貸業(yè)務(wù)手冊》活頁本陸續(xù)發(fā)到了全行信貸人員手里。按照規(guī)定，從12月1日起，全行應(yīng)嚴(yán)格按照新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》的規(guī)定辦理各項信貸業(yè)務(wù)，據(jù)此開展信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理活動。與2001年版《信貸業(yè)務(wù)手冊》相比，新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》在篇章結(jié)構(gòu)和內(nèi)容上都有了較大幅度的調(diào)整和擴(kuò)充：章節(jié)從原來的23章擴(kuò)大到36章，頁數(shù)從原來的454頁增加到859頁，信貸品種從原來的14種增加到26種。為了幫助大家加深對手冊的理解和掌握，以下從三個方面來談?wù)勑掳妗缎刨J業(yè)務(wù)手冊》到底“新”在哪里？
一、內(nèi)容新根據(jù)建設(shè)銀行近幾年信貸業(yè)務(wù)發(fā)展情況，新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》增加了13個章節(jié)，主要介紹新的信貸品種和管理要求，具體包括：《信貸業(yè)務(wù)定價》、《循環(huán)額度貸款》、《法人賬戶透支》、《工程機(jī)械擔(dān)保貸款》、《商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)》、《股票質(zhì)押貸款》、《信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓》、《銀行信貸證明》、《個人助學(xué)貸款》、《個人消費額度貸款》、《個人耐用消費品貸款》、《個人住房裝修貸款》、《信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類》等。考慮到法人與個人汽車消費貸款操作程序上有較大的差異，將原手冊中《汽車消費貸款》拆分為《法人汽車貸款》和《個人汽車貸款》兩個章節(jié)。取消《對外出口信貸》章節(jié)內(nèi)容（由于該項業(yè)務(wù)自2001年版《信貸業(yè)務(wù)手冊》加以規(guī)范以來，至今業(yè)務(wù)量很小，而且隨著環(huán)境變化，當(dāng)時的規(guī)定已經(jīng)不合時宜。但為了便于今后根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展需要及時進(jìn)行增添，目前暫時保留第二篇第19章的編號）。同時，一些近幾年陸續(xù)出臺或執(zhí)行的規(guī)定也被加入到了新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》。如第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》中分別按照公司類和個人類業(yè)務(wù)規(guī)定了操作流程；加入了“信貸業(yè)務(wù)先客戶評級、后額度授信、再具體支用的原則，除總行特別規(guī)定可以不予確定授信額度的客戶外，所有客戶在我行辦理具體信貸業(yè)務(wù)均應(yīng)先評級并報批授信額度”的規(guī)定；加入了“借新還舊”的內(nèi)容；明確了低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的內(nèi)涵等；增加了一份承兌協(xié)議承兌多張匯票的有關(guān)規(guī)定；股票質(zhì)押貸款中增加了“可轉(zhuǎn)債券”為可接受的質(zhì)物之一等內(nèi)容。二、寫法新2001年版《信貸業(yè)務(wù)手冊》是建設(shè)銀行第一部信貸業(yè)務(wù)操作手冊，為了樹立合規(guī)經(jīng)營的信貸理念，當(dāng)時用了一定的篇幅來介紹業(yè)務(wù)的發(fā)展背景和制定思路。此次修訂時，考慮到手冊的定位是一份操作性指南，而且隨著近些年的使用，其權(quán)威性和認(rèn)可度較高，因此新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》在保證內(nèi)容準(zhǔn)確和完整的基礎(chǔ)上，刪掉了大量闡述性和論證性的文字，并且通篇保持了簡練明了的寫作風(fēng)格，使一些操作性的規(guī)定能夠一目了然地呈現(xiàn)在使用者面前，更加直觀地指導(dǎo)信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理活動。三、規(guī)定新新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》除了對截至2004年底有效的信貸規(guī)章進(jìn)行修訂外，還對現(xiàn)行規(guī)定中不盡合理、滯后或不夠清晰的地方進(jìn)行了修改、更正和補充，較為重要的新規(guī)定有以下十九條：增加了審批結(jié)論時效性的規(guī)定。為了防范和控制具體簽訂合同時客戶或項目情況與審批時發(fā)生較大變化給我行帶來的風(fēng)險，第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》：非授信額度內(nèi)單筆信貸業(yè)務(wù)自審批同意（含附加條件同意）的文件正式下發(fā)之日起一年內(nèi)未簽訂合同的（一年內(nèi)出具貸款承諾書后未簽合同的除外），應(yīng)按照新業(yè)務(wù)重新報批。明確了授信條件落實情況的審查。簽訂合同前須落實貸前條件，發(fā)放貸款前須落實用款條件，這是我行借出信貸資金或承擔(dān)義務(wù)之前最后二道關(guān)口，必須嚴(yán)格把關(guān)。原手冊或總行其他規(guī)章制度未對這方面進(jìn)行明確規(guī)定，此次修訂時作出了明確，即信貸經(jīng)營部門的合規(guī)性審查崗應(yīng)核實授信條件（包括貸前條件、用款條件）的落實情況，并出具《授信條件落實情況報告書》，客戶經(jīng)理憑《授信條件落實情況報告書》方可辦理簽約、放款手續(xù)（見第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》）。明確了展期的前提條件必須是“本金不逾期”，展期的金額可以和原合同金額不一致。原手冊所提出的貸款展期的前提條件中未明確“本金不逾期”的規(guī)定，新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》根據(jù)展期的內(nèi)涵和定義，對該條件予以了明確。同時，考慮到展期主要是針對延長貸款期限而言，《貸款通則》也未提出金額一致的要求，新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》中也并未要求展期的金額必須與原合同金額一致，信貸人員可根據(jù)客戶情況自行掌握（見第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》）。增加了辦理個貸業(yè)務(wù)應(yīng)查詢?nèi)诵袀€人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫的規(guī)定。近期，人民銀行要求各家商業(yè)銀行推廣使用個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，逐步建立完善個人信用數(shù)據(jù)庫。為了充分利用該系統(tǒng)，新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》要求信貸人員在個貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)應(yīng)查詢該系統(tǒng)，并將得到的《個人信用報告》（自動生成）作為信貸審批的重要參考資料，貸后管理過程中要將借款人相關(guān)信息及時輸入該系統(tǒng)（見第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》）。明確了低風(fēng)險業(yè)務(wù)（這里指低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)）可以不進(jìn)行客戶信用評級和額度授信。根據(jù)總行《關(guān)于進(jìn)一步完善信貸審批機(jī)制提高審批質(zhì)量的方案》（建總發(fā)〔2004〕45號）的規(guī)定，本次修訂直接明確：對僅申請辦理低風(fēng)險業(yè)務(wù)的客戶可不作客戶信用評級(見第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》)。對于僅申請辦理低信用風(fēng)險業(yè)務(wù)的客戶等，可不進(jìn)行額度授信（見第二篇第一章《額度授信》）。明確了除項目評估報告外，業(yè)務(wù)評價報告的內(nèi)容可在申報書中反映。2001年版《信貸業(yè)務(wù)手冊》要求信貸人員填寫業(yè)務(wù)評價報告，但由于其多數(shù)內(nèi)容與項目申報書內(nèi)容重復(fù)，實際作用不大。新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》中明確：除固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)外（需要撰寫項目評估報告），其他業(yè)務(wù)在申報時無需填寫業(yè)務(wù)評價報告，以減少信貸人員在組織申報材料時的重復(fù)勞動，提高效率（見第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》）。取消了《調(diào)查評價報告》，保留了《受理評價工作交接單》。《調(diào)查評價報告》相當(dāng)于是客戶信用評級報告、業(yè)務(wù)評價報告和擔(dān)保評價報告的摘要，對審批決策并沒有提供新的信息，此次修訂取消了其格式文本，但保留了能夠記錄各個操作環(huán)節(jié)的《受理評價工作交接單》（見第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》）。明確了要求客戶提供董事會決議等證明文件的條件。即按照公司章程或組織文件規(guī)定的權(quán)限，要求客戶提供董事會等機(jī)構(gòu)同意申請信貸業(yè)務(wù)的證明文件。如果公司章程或組織文件未對此作出明確，可不要求客戶提供相應(yīng)文件（見第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》）。明確了提前還款的審批權(quán)限。新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》規(guī)定：提前還款由信貸主管批準(zhǔn)，信貸主管可以是部門（處室）負(fù)責(zé)人或行級領(lǐng)導(dǎo)，具體由經(jīng)辦行根據(jù)本機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理水平、提前還款金額、對本行經(jīng)營效益的影響程度等因素確定。鑒于提前還款表明我行和客戶的債權(quán)債務(wù)關(guān)系已經(jīng)提前結(jié)束，信貸人員應(yīng)報信貸經(jīng)營主責(zé)任人知曉（見第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》）。明確了法人賬戶透支不允許提現(xiàn)的問題。針對部分集團(tuán)客戶的賬戶透支允許其為特殊用途提現(xiàn)（總行已有發(fā)文加以明確），新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》中在“不允許提現(xiàn)”的規(guī)定后面增加了“總行另有規(guī)定的除外”，允許一些例外情況發(fā)生（見第二篇第三章《法人賬戶透支》）。1增加了流動資金貸款的用途。除滿足客戶生產(chǎn)經(jīng)營等周轉(zhuǎn)資金需求外，將流動資金的貸款用途擴(kuò)大到用于固定資產(chǎn)投資項目的臨時資金需求，后一類用途類似于搭橋貸款（見第二篇第四章《流動資金貸款》）。1明確了AAA級或總行級重點客戶可以申請免擔(dān)保流動資金貸款。新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》增加了總行級重點客戶可以申請免擔(dān)保流動資金貸款，理由是這類客戶都是AA級以上，且符合總行級重點客戶的條件，屬于銀企合作關(guān)系較好的優(yōu)質(zhì)客戶，可以采取差別化的服務(wù)政策（見第二篇第四章《流動資金貸款》）。1取消了對固定資產(chǎn)貸款期限的部分限制。原手冊規(guī)定固定資產(chǎn)貸款必須是中長期貸款，本次修訂根據(jù)實際情況取消了該規(guī)定，因為固定資產(chǎn)貸款本身是根據(jù)貸款用途劃分的，與期限沒有直接關(guān)系（見第二篇第五章《固定資產(chǎn)貸款》）。1明確規(guī)定承兌保證金不得來自貸款或貼現(xiàn)資金。針對部分分行向客戶發(fā)放貸款用于繳存表外業(yè)務(wù)的保證金的錯誤做法（此種保證金并未減少我行承擔(dān)的信用風(fēng)險），新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》明確規(guī)定：嚴(yán)禁用貸款或貼現(xiàn)資金作為承兌保證金（見第二篇第十三章《商業(yè)匯票承兌》）。1保證業(yè)務(wù)中增加了對外勞務(wù)備用金保證品種。總行曾多次批復(fù)有關(guān)分行可以辦理對外勞務(wù)備用金保證業(yè)務(wù)，新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》中將該品種增加到保證一章中（見第二篇第十七章《保證》）。1調(diào)整了保證限額的計算公式，增加了對保證率的規(guī)定。根據(jù)公司類客戶信用評級辦法，新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》中規(guī)定保證限額等于信用風(fēng)險限額減去保證人對建行的負(fù)債（包括或有負(fù)債）；同時根據(jù)風(fēng)險控制要求及目前執(zhí)行情況，新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》明確保證率為80%（見第三篇第三章《信貸擔(dān)?！罚?。具體執(zhí)行時，信貸人員在公司類信用評級系統(tǒng)中輸入有關(guān)數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將自動得出一個R2評級，信貸人員依據(jù)該評級測算出保證人的信用風(fēng)險限額（無需經(jīng)過審批部門進(jìn)行信用評級認(rèn)定）。1增加了對合同期限填寫的規(guī)范要求?？傂幸恢蔽疵鞔_規(guī)范合同期限的填寫方法，因此各分行實際操作情況各異。近期總行以建總函{2004}963號《關(guān)于海南省分行貸款期限問題的批復(fù)》對此作出了明確。新版《信貸業(yè)務(wù)手冊》也相應(yīng)作出規(guī)定：借款期限為整年的，借款期限的最后一日，為借款期限起始日在對年對月對日的前