費(fèi)用報(bào)銷管理流程★(已修改)
2024-10-25 11:21 本頁(yè)面
【正文】 第一篇：費(fèi)用報(bào)銷管理流程武漢方圓家具有限公司費(fèi)用報(bào)銷管理程序（草案）1）自本文頒布之日起，公司所有發(fā)生的費(fèi)用報(bào)銷日為每周的周四。2）有借支行為的，如費(fèi)用尚未發(fā)生，也須在指定報(bào)銷日提交相關(guān)說(shuō)明，并注明姓名、時(shí)間、不能銷帳的原因，交財(cái)務(wù)部備案。出差借支除外。3）無(wú)借支行為及申請(qǐng)了備用金行為的，原則上是壓到周四統(tǒng)一報(bào)銷。但無(wú)備用金和需要現(xiàn)兌現(xiàn)付的款項(xiàng)除外。4）備用金申請(qǐng)?jiān)瓌t，由部門經(jīng)理提交備用金申請(qǐng)呈報(bào)，經(jīng)分管老總確認(rèn)備用金申請(qǐng)的必要性，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，交財(cái)務(wù)部核發(fā)（注：此為公司行為，所申請(qǐng)款項(xiàng)應(yīng)由公司支出）。5）借支審批原則，由經(jīng)辦人填寫報(bào)張家良確認(rèn)，陳代軍復(fù)審，張家棟核準(zhǔn)即可。6）報(bào)銷審批原則，由經(jīng)手人填寫報(bào)部門經(jīng)理確認(rèn)，財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)審，常務(wù)副總核準(zhǔn)即可。7）費(fèi)用控制原則，根據(jù)財(cái)務(wù)部編制的執(zhí)行費(fèi)用核報(bào)工作。8）公對(duì)公核報(bào)原則，指業(yè)務(wù)費(fèi)用產(chǎn)生后，通過(guò)網(wǎng)銀或轉(zhuǎn)帳方式支付的款項(xiàng)。由經(jīng)手人填寫,按表單內(nèi)容填寫相關(guān)信息，報(bào)請(qǐng)部門經(jīng)理確認(rèn)，帳務(wù)經(jīng)理復(fù)核，常務(wù)副總審批，總經(jīng)理核準(zhǔn)，在交財(cái)務(wù)部門操作付款作業(yè)。9）如產(chǎn)生了隱形費(fèi)用或預(yù)算編制外的臨時(shí)費(fèi)用，可按臨時(shí)審批程序特殊處理。人事行政部 第二篇：費(fèi)用報(bào)銷管理流程費(fèi)用報(bào)銷管理流程一、費(fèi)用報(bào)銷流程：費(fèi)用報(bào)銷人報(bào)銷申請(qǐng)（填制費(fèi)用報(bào)銷單）報(bào)銷人部門負(fù)責(zé)人（或上級(jí)主管）確認(rèn)真實(shí)性，合理性、合規(guī)性簽字財(cái)務(wù)主管審核（單據(jù)、發(fā)票、數(shù)據(jù)等方面要求）公司總經(jīng)理或其授權(quán)人審批（側(cè)重真實(shí)、合理性等方面負(fù)全責(zé)）出納復(fù)核并履行付款。上述流程為公司各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷的既定程序，以后各項(xiàng)事務(wù)的報(bào)銷均需要遵照上述流程操作，否則財(cái)務(wù)部有關(guān)人員有權(quán)拒絕付款。費(fèi)用單據(jù)要求：為了強(qiáng)化公司的財(cái)務(wù)紀(jì)律，規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，原則上公司一切事項(xiàng)報(bào)銷的單據(jù)均必須取得合法的憑證。合法性的認(rèn)定以國(guó)家財(cái)務(wù)、稅務(wù)等方面的規(guī)定為準(zhǔn)，具體操作由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)把控落實(shí)，以可操作性為前提。公司員工任何不符合報(bào)銷規(guī)定的單據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕，各級(jí)確認(rèn)、審核、審批人員也不應(yīng)予簽字。各級(jí)簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字。單據(jù)整理要求：報(bào)銷人在報(bào)銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報(bào)銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。單據(jù)數(shù)量比較煩雜的要寫出報(bào)銷明細(xì)清單附在后面。（出差多個(gè)地區(qū)或較
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