【正文】 第一篇：集團(tuán)公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告針對(duì)2012年至——2013年4月份度內(nèi)控審計(jì)反饋審計(jì)時(shí)間：2013年4月14日2013年4月16日 審計(jì)重點(diǎn)：賬務(wù)處理的規(guī)范性、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性審計(jì)結(jié)果：通過(guò)這幾天對(duì)集團(tuán)公司下屬單位的賬務(wù)審計(jì)，首先對(duì)公司的整體框架和業(yè)務(wù)性質(zhì)有了一定的認(rèn)識(shí)，同時(shí)也發(fā)現(xiàn)了各單位的一些問(wèn)題，主要包括賬務(wù)處理和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的規(guī)范性（問(wèn)題見附件）。審計(jì)意見：規(guī)范往來(lái)科目（其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款）的具體使用，本次審計(jì)過(guò)程發(fā)現(xiàn)，集團(tuán)公司各下屬單位往來(lái)科目使用混亂，不易明晰反映出實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)走向和債權(quán)債務(wù)關(guān)系，容易導(dǎo)致實(shí)際操作過(guò)程中的經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)；，資金管理缺乏計(jì)劃性和統(tǒng)籌性，部分經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)缺乏相應(yīng)負(fù)責(zé)人審批，容易導(dǎo)致資金管控風(fēng)險(xiǎn)；，會(huì)計(jì)科目的具體使用非常不規(guī)范，在一定程度上影響了費(fèi)用的真實(shí)反映；、不規(guī)范，不能作為原始入賬依據(jù)，但財(cái)務(wù)在具體業(yè)務(wù)操作過(guò)程中依此入賬，缺失會(huì)計(jì)核算的嚴(yán)謹(jǐn)性；，針對(duì)此類情況應(yīng)該嚴(yán)厲禁止；，在實(shí)際審計(jì)過(guò)程中發(fā)現(xiàn)部分業(yè)務(wù)金額高于市場(chǎng)價(jià)格，針對(duì)此類情況應(yīng)該做到合理有效管控，保持公司權(quán)益的同時(shí)避免資產(chǎn)無(wú)效流失；本次內(nèi)部審計(jì)是在未完全熟悉公司業(yè)務(wù)基礎(chǔ)上進(jìn)行的，審計(jì)標(biāo)準(zhǔn)是依據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和個(gè)人以往工作經(jīng)驗(yàn)，具體操作過(guò)程中的審計(jì)遺漏在所難免，但本次審計(jì)操作是在較全面、認(rèn)真、仔細(xì)的情況下進(jìn)行的，審計(jì)問(wèn)題真實(shí)反映了集團(tuán)公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)得失，同時(shí)也為以后內(nèi)部控制提供操作基礎(chǔ)。XXX2013416第二篇：物業(yè)公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告物業(yè)公司內(nèi)部審計(jì)報(bào)告審核日期: 2008年12月15日—12月18日 審核目的 評(píng)價(jià)本公司建立的一體化管理體系符合審核準(zhǔn)則的程度確認(rèn)所實(shí)施的管理體系滿足規(guī)定目標(biāo)的有效性和充分性發(fā)現(xiàn)不符合項(xiàng)及時(shí)采取糾正措施以保證一體化管理體系有效運(yùn)行。審核范圍 公司最高管理層、體系管理辦公室、熱力保障部、動(dòng)力保障部、教學(xué)物業(yè)部、住宅物業(yè)部、綠化保潔部、工程部等物業(yè)管理活動(dòng)。審核依據(jù)GB/T19001—2000idtISO9001:2000《質(zhì)量管理體系要求》 GB/T240012004idtISO14001:2004《環(huán)境管理體系要求及使用指南》 GB/T280012001《職業(yè)健康安全管理體系規(guī)范》本中心公司制定的體系文件《一體化管理手冊(cè)》《程序文件匯編》以及各部門制定的第三層次文件或作業(yè)指導(dǎo)書適用的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)及其他要求 審核組組員 略 審核情況綜述: 本次審核共審核七個(gè)部門及最高管理層開出不符合報(bào)告7項(xiàng)均為一般不符合項(xiàng)觀察項(xiàng)8項(xiàng)。審核中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題為《培訓(xùn)計(jì)劃》中有的培訓(xùn)項(xiàng)目未能出示培訓(xùn)記錄也未予以說(shuō)明未完成原因。在與保衛(wèi)處等甲方單位的溝通中未能出示或保存甲方單位的簽收記錄。對(duì)《合格供方評(píng)價(jià)表》中的供方“北京宏兆達(dá)電器有限公司”進(jìn)行2008年復(fù)評(píng)時(shí)無(wú)重新評(píng)價(jià)準(zhǔn)則。某些運(yùn)行崗位無(wú)專人負(fù)責(zé)對(duì)消防設(shè)施的日常維護(hù)與檢查。有些部門不能體現(xiàn)對(duì)上級(jí)下發(fā)文件的控制狀況?！妒芸匚募鍐巍分械摹鞍姹?修訂號(hào)”不能顯示部門文件的真實(shí)修訂狀況。《記錄清單》中填寫崗位與保存崗位完全一致但現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)有些記錄的保存崗位與清單中的規(guī)定不符?，F(xiàn)場(chǎng)記錄均有簽字不全、漏簽等現(xiàn)象。部門文件“目錄”中的附表還存在已廢止的表格名稱。關(guān)閉不符合項(xiàng)的時(shí)間和方式受審核部門在15天內(nèi)關(guān)閉不符合項(xiàng)并報(bào)體系管理辦公室由體系管理辦公室安排審核員進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證。審核報(bào)告發(fā)放范圍各受審核部門。對(duì)體系運(yùn)行的總體評(píng)價(jià) 2008年一體化管理體系的運(yùn)行總體評(píng)價(jià)是有效的、適宜的。通過(guò)此次內(nèi)部審核我們認(rèn)為 最高管理者能夠并帶領(lǐng)員工對(duì)滿足顧客和法規(guī)要求的重要性具有明確認(rèn)識(shí)能夠履行其管理承諾管理職責(zé)明確重視并參與管理體系的建立、保持和推動(dòng)持續(xù)改進(jìn)活動(dòng) 管理者代表具有良好的顧客意識(shí)和戰(zhàn)略意識(shí)在各項(xiàng)管理活動(dòng)中能夠嚴(yán)格執(zhí)行相關(guān)的法律、法規(guī)和強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)組織結(jié)構(gòu)設(shè)置基本合理管理職責(zé)基本明確能夠通過(guò)月度檢查、內(nèi)部審核、管理評(píng)審、顧客滿意度調(diào)查、糾正和預(yù)防措施等活動(dòng)推動(dòng)體系的持續(xù)改進(jìn) 持續(xù)改進(jìn)是我們永恒的目標(biāo)根據(jù)此次內(nèi)審以及本月度檢查所發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題我們提出如下改進(jìn)建議相關(guān)部門應(yīng)進(jìn)一步強(qiáng)化策劃工作并注重策劃后形成文件的完整性。同時(shí)加強(qiáng)既定文件的執(zhí)行力度。對(duì)不合格品控制要按照相關(guān)程序予以處理要能夠會(huì)同責(zé)任人進(jìn)行不合格品的原因分析制定相應(yīng)的糾正或預(yù)防措施。應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)、外部溝通的有效證據(jù)的收集和管理使相關(guān)的活動(dòng)具有可追溯性。各部門對(duì)此次內(nèi)審發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要制定有效的糾正措施并實(shí)施同時(shí)針對(duì)存在的問(wèn)題還要舉一反三進(jìn)行整改防止類似的不合格再發(fā)生。內(nèi)部審核結(jié)論 通過(guò)審核認(rèn)為2008年公司一體化管理體系運(yùn)行能夠和日常管理緊密結(jié)合促進(jìn)了各項(xiàng)管理更加規(guī)范、有序、完善運(yùn)行有效符合公司實(shí)際和GB/T19001—2000《質(zhì)量管理體系要求》、GB/T240012004《環(huán)境管理體系要求及使用指南》、GB/T280012001《職業(yè)健康安全管理體系規(guī)范》三個(gè)標(biāo)準(zhǔn)的相關(guān)要求。公司三標(biāo)一體化管理體系運(yùn)行正常。第三篇：綠地集團(tuán)審計(jì)報(bào)告寒假調(diào)研報(bào)告—牡丹江市房地產(chǎn)情況調(diào)查組員：李新穎經(jīng)濟(jì)貿(mào)易系 顧曉艷在現(xiàn)在的社會(huì)中買房已經(jīng)是大學(xué)生走向社會(huì)的人生一大問(wèn)題，大部分大學(xué)生的住房消費(fèi)觀并不理性，還處于“生存型”奮斗階段就已追求“享受型”的奢侈生活，有人將買房視為經(jīng)濟(jì)實(shí)力和社會(huì)地位的象征，不惜向父母要錢、借錢或貸款買房，而且是一次性購(gòu)買一套較大面積的住房身負(fù)較大的還款壓力。因此在這次寒假我們小組走訪了牡丹江江南綠地世紀(jì)城市場(chǎng)營(yíng)銷部、住房公積金等單位開始了為期五天的調(diào)研工作，希望借此機(jī)會(huì)熟悉關(guān)于房地產(chǎn)的各種知識(shí)，在未來(lái)的就業(yè)和創(chuàng)業(yè)時(shí)能更快速的融入社會(huì)當(dāng)中。在當(dāng)今房地產(chǎn)行業(yè)風(fēng)云莫測(cè)的形勢(shì)下，綠地集團(tuán)始終處于國(guó)內(nèi)地產(chǎn)行業(yè)領(lǐng)先水平，綠地集團(tuán)的宗旨是做政府所想、為市場(chǎng)所需，通過(guò)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)與資本經(jīng)營(yíng)并舉發(fā)展，已形成目前“房地產(chǎn)主業(yè)突出，能源、金融等相關(guān)產(chǎn)業(yè)并舉發(fā)展”的產(chǎn)業(yè)布局，綠地集團(tuán)房地產(chǎn)主業(yè)開發(fā)規(guī)模、產(chǎn)品類型、品質(zhì)品牌均處于全國(guó)領(lǐng)先地位，特別在超高層、大型城市綜合體、高鐵站商務(wù)區(qū)及產(chǎn)業(yè)園開發(fā)領(lǐng)域遙遙領(lǐng)先，目前建成和在建超高層城市地標(biāo)建筑23幢，其中4幢高度位列世界排名前十，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目遍及全國(guó)29個(gè)省市自治區(qū)80余個(gè)城市。綠地集團(tuán)緊跟經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)，穩(wěn)健、全速推進(jìn)海外拓展步伐，目前已成功進(jìn)入美國(guó)、澳大利亞、英國(guó)、德國(guó)、西班牙、韓國(guó)、泰國(guó)等四大洲七國(guó)十一城，力爭(zhēng)成為全國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)的全球化經(jīng)營(yíng)領(lǐng)跑者。雖然國(guó)家調(diào)控政策對(duì)牡丹江市房地產(chǎn)投資產(chǎn)生較大的影響，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)持續(xù)發(fā)展的能力有所下降，但在全市加快城鎮(zhèn)化發(fā)展步伐，穩(wěn)步提升城鄉(xiāng)居民收入水平，加大對(duì)房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格的控制等因素帶動(dòng)下，全市房地產(chǎn)市場(chǎng)將繼續(xù)保持穩(wěn)健、活躍的發(fā)展態(tài)勢(shì)。行業(yè)分析報(bào)告：一：行業(yè)起源發(fā)展和現(xiàn)狀：作為上海市國(guó)有控股特大型企業(yè)集團(tuán)，綠地集團(tuán)創(chuàng)立于1992年7月18日，至今21年來(lái)，始終堅(jiān)持“綠地，讓生活更美好”的企業(yè)宗旨，做政府所想、為市場(chǎng)所需，通過(guò)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營(yíng)與資本經(jīng)營(yíng)并舉發(fā)展，已形成目前“房地產(chǎn)主業(yè)突出，能源、金融等相關(guān)產(chǎn)業(yè)并舉發(fā)展”的產(chǎn)業(yè)布局，在2013《財(cái)富》世界企業(yè)500強(qiáng)中位列第359 位，在2013中國(guó)企業(yè)500強(qiáng)中位列第55位。2013年實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)收入超過(guò)3283億元，較上年增長(zhǎng)33%，利稅總額超280億元，年末總資產(chǎn)3533億元。其中，房地產(chǎn)業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)預(yù)銷售面積1660萬(wàn)平方米、預(yù)銷售金額1625億元，分別排名全國(guó)行業(yè)第一、第二位，2014年房地產(chǎn)業(yè)務(wù)銷售收入有望達(dá)到2400億元。綠地集團(tuán)房地產(chǎn)主業(yè)開發(fā)規(guī)模、產(chǎn)品類型、品質(zhì)品牌均處于全國(guó)領(lǐng)先地位，特別在超高層、大型城市綜合體、高鐵站商務(wù)區(qū)及產(chǎn)業(yè)園開發(fā)領(lǐng)域遙遙領(lǐng)先，目前建成和在建超高層城市地標(biāo)建筑23幢，其中4幢高度位列世界排名前十，房地產(chǎn)開發(fā)項(xiàng)目遍及全國(guó)29個(gè)省市自治區(qū)80余個(gè)城市。綠地集團(tuán)緊跟經(jīng)濟(jì)全球化趨勢(shì)，穩(wěn)健、全速推進(jìn)海外拓展步伐，目前已成功進(jìn)入美國(guó)、澳大利亞、英國(guó)、德國(guó)、西班牙、韓國(guó)、泰國(guó)等四大洲七國(guó)十一城，力爭(zhēng)成為全國(guó)房地產(chǎn)行業(yè)的全球化經(jīng)營(yíng)領(lǐng)跑者。在確保房地產(chǎn)行業(yè)領(lǐng)先地位的同時(shí)，綠地集團(tuán)積極發(fā)展能源、金融等次支柱產(chǎn)業(yè)。其中，能源產(chǎn)業(yè)已形成涵蓋煤炭生產(chǎn)、加工、儲(chǔ)運(yùn)、分銷及石油倉(cāng)儲(chǔ)、運(yùn)輸、銷售等在內(nèi)的完整產(chǎn)業(yè)鏈，在內(nèi)蒙古、山西擁有多座煤礦，資源總儲(chǔ)量近7 億噸，年產(chǎn)量超過(guò)1350萬(wàn)噸，配送超5500萬(wàn)噸；同時(shí)，綠地集團(tuán)積極打造金融全產(chǎn)業(yè)鏈，與貴州、江西開展全面金融合作，在上海、寧波、重慶、南昌、青島等中心城市設(shè)立一批小額貸款公司，并入股上海農(nóng)村商業(yè)銀行、錦州銀行、東方證券等多家金融機(jī)構(gòu)。此外，商業(yè)運(yùn)營(yíng)與酒店產(chǎn)業(yè)已成為推動(dòng)綠地主業(yè)發(fā)展的強(qiáng)力引擎，商業(yè)地產(chǎn)總規(guī)模已突破2000萬(wàn)平方米，持有型購(gòu)物中心面積達(dá)300萬(wàn)平方米，項(xiàng)目規(guī)模、功能定位和商業(yè)品質(zhì)均處于全國(guó)領(lǐng)先地位；酒店產(chǎn)業(yè)實(shí)施自有酒店品牌管理和對(duì)外輸出管理相結(jié)合的雙輪驅(qū)動(dòng)模式，綠地集團(tuán)發(fā)展不忘回報(bào)社會(huì)：出資 2億元設(shè)立上海規(guī)模最大的企業(yè)專項(xiàng)慈善基金之一——“綠地慈善公益基金”；發(fā)布“綠地心計(jì)劃”專屬慈善品牌，長(zhǎng)效化、全方位地履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任；成立至今，累計(jì)贊助、捐贈(zèng)近10億元，先后獲得了全國(guó)文明單位、全國(guó)五一勞動(dòng)獎(jiǎng)狀、中華慈善獎(jiǎng)、中國(guó)馳名商標(biāo)等榮譽(yù)稱號(hào)。政策法規(guī)：2013年以來(lái)，全市及時(shí)落實(shí)國(guó)家房地產(chǎn)調(diào)控政策，全市房地產(chǎn)市場(chǎng)呈現(xiàn)開發(fā)平穩(wěn)、價(jià)格穩(wěn)定、銷售有序的健康發(fā)展態(tài)勢(shì)。二政策法規(guī)：房地產(chǎn)開發(fā)平穩(wěn)。受國(guó)家政策影響，房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資金緊張，14月份，全市僅開工房地產(chǎn)項(xiàng)目33個(gè)，完成投資額35495萬(wàn)元，%(%)，比2012年全年增速回落27個(gè)百分點(diǎn)，%。從經(jīng)濟(jì)類型分，14月份，國(guó)有及國(guó)有控股完成投資額273萬(wàn)元，%，民間投資33180萬(wàn)元，%。從工程用途分，14月份，住宅完成投資24782萬(wàn)元，%，商業(yè)營(yíng)業(yè)用房完成投資6895萬(wàn)元，%。房地產(chǎn)銷售快速增長(zhǎng)。受國(guó)家房地產(chǎn)政策調(diào)整預(yù)期的影響，2月份全市房地產(chǎn)銷售出現(xiàn)激增，3月份后增速逐步回落。，同比增長(zhǎng)933%；13月份，%；14月份，%。其中，%；，%；，%。商業(yè)營(yíng)業(yè)用房銷售逐月大幅遞增，12月份商業(yè)營(yíng)業(yè)用房銷售面積為1713平方米，13月份商業(yè)營(yíng)業(yè)用房銷售面積達(dá)3486平方米，%。從銷售額看，12月份商品房銷售額達(dá)30745萬(wàn)元，%；13月份商品房銷售額達(dá)60737萬(wàn)元，%；14月份商品房銷售額達(dá)117705萬(wàn)元，%。其中，12月份住宅銷售額達(dá)28791萬(wàn)元，%；13月份住宅銷售額達(dá)56580萬(wàn)元，%；14月份住宅銷售額達(dá)105944萬(wàn)元，%。篇二：綠地集團(tuán)綠地集團(tuán)企業(yè)文化 4 企業(yè)宗旨 締造城市之美一、核心價(jià)值觀：發(fā)展、責(zé)任、和諧企業(yè)宗旨營(yíng)造美好生活以“和諧綠地、共建共享”為基本思路，致力于實(shí)現(xiàn)社會(huì)進(jìn)步、客戶滿意、企業(yè)發(fā)展、員工成長(zhǎng)的多贏。通過(guò)創(chuàng)造更多社會(huì)財(cái)富、擴(kuò)大品牌影響、捐助公益事業(yè)，回報(bào)社會(huì)各界對(duì)集團(tuán)發(fā)展的關(guān)愛和支持，為百姓營(yíng)造美好生活。通過(guò)在各產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域?yàn)榭蛻籼峁┏狡谕漠a(chǎn)品和服務(wù)，回報(bào)客戶對(duì)企業(yè)的信任和追隨，為客戶營(yíng)造美好生活。通過(guò)企業(yè)的又好又快發(fā)展，為股東實(shí)現(xiàn)超越期望的回報(bào)和自豪感，為股東營(yíng)造美好生活。通過(guò)企業(yè)的持續(xù)快速健康發(fā)展和企業(yè)文化建設(shè)、體制機(jī)制的持續(xù)完善，為員工提供理想的發(fā)展空間、工作環(huán)境和報(bào)酬收入，回報(bào)員工的忠誠(chéng)和付出，為員工營(yíng)造美好生活。企業(yè)愿景沖刺世界企業(yè)500強(qiáng)，培育綠地常青樹 全面提升集團(tuán)核心競(jìng)爭(zhēng)力，力爭(zhēng)成長(zhǎng)為國(guó)際知名、管理科學(xué)、發(fā)展有序，跨地區(qū)、跨國(guó)經(jīng)營(yíng)，具有一流價(jià)值創(chuàng)造力和可持續(xù)發(fā)展力，由多個(gè)在國(guó)內(nèi)外相關(guān)行業(yè)中占領(lǐng)先地位的產(chǎn)業(yè)集團(tuán)組成的大型企業(yè)集團(tuán)。鞏固和加強(qiáng)房地產(chǎn)主業(yè)，通過(guò)致力于傳播先進(jìn)管理理念，推行最佳實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，建設(shè)城市標(biāo)志性的高端產(chǎn)品，維護(hù)和提升綠地品牌形象和行業(yè)地