清華國(guó)際金融培訓(xùn)講義(已修改)
2025-05-27 01:13 本頁(yè)面
【正文】 1 第一章 外匯與國(guó)際結(jié)算 ? 第一節(jié) 外匯基本概念 ? 第二節(jié) 國(guó)際結(jié)算的基本概念 ? 第三節(jié) 國(guó)際匯兌的基本模式 ? 兩個(gè)角度介紹國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)： ?商業(yè)客戶如何通過銀行進(jìn)行國(guó)際結(jié)算； ?外匯銀行之間如何進(jìn)行國(guó)際結(jié)算 。 2 第一節(jié) 外匯基本概念 一、外匯的含義及特點(diǎn) 外匯的含義 外匯是“國(guó)際匯兌” (Foreign Exchange)的簡(jiǎn)稱， ? 動(dòng)態(tài)：匯、兌 ? 靜態(tài)：國(guó)際支付手段 外匯的特點(diǎn)：三個(gè)最基本的特點(diǎn)： ①國(guó)際性 ②可償性 ③可兌換性 “只有那些 能自由地轉(zhuǎn)入一般商業(yè)帳戶之內(nèi) 的外國(guó)貨幣或銀行票據(jù)才可稱為外匯” 3 ? 國(guó)際支付手段演變過程 ： ?黃金、白銀貴金屬作為主要支付手段時(shí)期； ?英鎊作為主要支付手段時(shí)期； ?美元作為主要支付手段時(shí)期； ?各種可兌換貨幣作為主要支付時(shí)期。 ? 外匯種類 ?根據(jù)能否自由兌換，可劃分為自由外匯與記帳外匯 ?根據(jù)不同來源和用途，可分為貿(mào)易外匯與非貿(mào)易外匯 4 二、外匯的作用 外匯可作為國(guó)際支付手段 外匯可促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易發(fā)展和國(guó)際資本流動(dòng) 外匯可調(diào)劑國(guó)際間資金余缺 外匯是政府干預(yù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要工具 三、 外匯形態(tài) 外匯存款 外匯支付憑證： 匯票、本票、支票、旅行支票和信用卡 外幣有價(jià)證券 外幣現(xiàn)鈔與其他外匯資金 5 表 11 常用國(guó)家和地區(qū)、貨幣名稱與貨幣符號(hào)對(duì)照表 ─────────┬────┬────┬─────── 國(guó)家和地區(qū)名稱 │貨幣名稱│貨幣符號(hào)│ ISO 標(biāo)準(zhǔn)三字母 中文 ISO 標(biāo)準(zhǔn)代碼│ │ │ 貨幣代碼 ─────────┼────┼────┼─────── 中國(guó) C N │人民幣元│ R MB ￥ │ C NY 英國(guó) G B │英鎊 │ ￡ │ GB P 美國(guó) U S │美元 │ ＄ │ US D 德國(guó) D E │馬克 │ DM │ DEM 日本 J P │日元 │ J ￥ │ JP Y 瑞士 C H │瑞士法郎│ SWF │ C HF 法國(guó) F R │法國(guó)法郎│ FF R │ FR F 加拿大 C A │加元 │ C ＄ │ C AD 新加坡 S G │新加坡元│ S ＄ │ SG D 香港 H K │港元 │ HK ＄ │ HK D 意大利 I T │里拉 │ LIT │ ITL 澳大利亞 AU │澳元 │ A ＄ │ AU D ─────────┴────┴────┴───────6 三、環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng) (SWIFT) ? 銀行之間 最基本最有效的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)是環(huán)球銀行金融電訊系統(tǒng) (英文全稱是 The Society For Worldwide Interbank Financial Telemunication，簡(jiǎn)稱 SWIFT系統(tǒng) )， ? 通過該網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)傳遞和處理的國(guó)際銀行業(yè)務(wù)電訊共 9類：①客戶匯款 (資金劃匯 )；②銀行的資金劃匯和頭寸調(diào)撥；③外匯買賣證實(shí)及存放款業(yè)務(wù)；④托收；⑤證券；⑥空缺 (還在設(shè)計(jì)中 )；⑦信用證；⑧特種付款，如信用卡等；⑨帳戶收付的借貸證實(shí)及對(duì)帳單。 7 SWIFT優(yōu)點(diǎn)： 迅速便捷。 安全可靠。 ? 一是雙線制度， ? 二是嚴(yán)格檢驗(yàn)， ? 三是自動(dòng)探測(cè)監(jiān)視； ? 四是嚴(yán)格保密 ? 五是收費(fèi)低廉。 8 第二節(jié) 國(guó)際結(jié)算的基本概念 一、現(xiàn)金結(jié)算和國(guó)際匯兌 國(guó)際結(jié)算 現(xiàn)金結(jié)算： 非現(xiàn)金結(jié)算： 二、以商業(yè)銀行為中心的多邊清算制度 非現(xiàn)金結(jié)算的實(shí)現(xiàn)是以商業(yè)銀行為中心的多邊清算制度為條件的。 ? 結(jié)算 (settlement)著重具體使用某種金融工具對(duì)每筆債權(quán)與債務(wù)進(jìn)行了結(jié) (settle)，具體操作見本章第三節(jié)，目前國(guó)際銀行間廣泛使用 SWIFT電訊網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行結(jié)算； ? 清算 (clearing)著重在一定時(shí)期內(nèi)將銀行帳戶中多筆結(jié)算累積的債權(quán)和債務(wù)進(jìn)行集中沖抵 (Offset)。 9 現(xiàn)金結(jié)算 現(xiàn)金結(jié)算概念是指通
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