【正文】 1 本資料來自 新華錦 北大縱橫 外貿(mào)行業(yè)轉(zhuǎn)型研究報告 2 本資料來自 新華錦 北大縱橫 引言 ?外貿(mào)行業(yè)轉(zhuǎn)型研究報告是為制定集團(tuán)整體發(fā)展戰(zhàn)略和貿(mào)易板塊發(fā)展戰(zhàn)略所作的基礎(chǔ)性工作。按客戶的要求，我們研究了香港利豐集團(tuán)和日韓綜合商社兩種模式。 ?本報告通過借鑒像香港利豐集團(tuán)這樣的世界一流百年強企，為新華錦貿(mào)易板塊的發(fā)展提供一種模式上的借鑒。 ?同時，本報告研究了日本和韓國的綜合商社的發(fā)展歷程，探索綜合商社的發(fā)展所應(yīng)具備的條件，在公司整體發(fā)展戰(zhàn)略的制定過程中，我們將以此來對照新華錦集團(tuán)目前所擁有的資源和能力是否具備這種條件和發(fā)展的可能性。 3 本資料來自 新華錦 北大縱橫 導(dǎo)讀 一 . 中國外貿(mào)形勢概述 二 . 香港利豐集團(tuán)經(jīng)營模式分析 三 . 日韓綜合商社分析 四 . 啟示 4 本資料來自 新華錦 北大縱橫 近年來 ,中國的進(jìn)出口貿(mào)易飛速發(fā)展 01000020000300004000050000600001980 1982 1984 1989 1991 1993 1995 1997 1999 2001進(jìn)出口總額 出口總額 進(jìn)口總額國際貿(mào)易曾被譽為是經(jīng)濟增長的發(fā)動機，它與投資、消費一起被稱為是拉動經(jīng)濟增長的三駕馬車，近 20多年來，我國的對外貿(mào)易有了巨大的飛躍。2002年，我國進(jìn)出口貿(mào)易總額達(dá)到 ，是改革開放前的 30倍，世界排名也由第32位躍升至第 5位。而 2020年的進(jìn)出口又增長 25％以上，規(guī)模突破 7800億美元，在全球的貿(mào)易排位將上升到第四位 1980年－ 2002年中國進(jìn)出口額（億元 人民幣） 5 本資料來自 新華錦 北大縱橫 在對外貿(mào)易飛速增長的背景下，與其形成鮮明對比的是國有外貿(mào)企業(yè)的黯然失色、效益低下，甚至臨近崩潰的邊緣 國有外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展階段 詳情 第一個階段 壟斷經(jīng)營時期 ? 1987年以前， 我國省級以上國有外貿(mào)公司均隸屬于中央財政； ? 1988年 1月 1日起至 1990年底， 中央總公司的分公司即省級外貿(mào)公司歸屬到省政府，納入省、市地級的地方財政；同時，輕工、工藝品、紡織、服裝、陶瓷等 5類行業(yè)公司被作為獨立經(jīng)營試點； ? 1991年始， 省級外貿(mào)公司開始獨立核算、自負(fù)盈虧； ? 1993年開始， 這些公司先后進(jìn)行了第一次股份制改造； ? 國有外貿(mào)企業(yè)基本是一統(tǒng)天下，獲利豐厚，被稱作是國有外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的 “ 奔馳時代 ”。 第二個階段 初級多元化時期 ? 1993年以后，地方市縣的外貿(mào)公司開始登陸市場，這些企業(yè)多屬小型外貿(mào)公司，而且當(dāng)時進(jìn)出口形勢較好，這些公司的出現(xiàn)并沒有對大型的國有外貿(mào)公司形成什么沖擊。 ? 直到中國加入世貿(mào)組織以前，中外合資企業(yè)由于國家對其經(jīng)營范圍和經(jīng)營方式有一定的限制，也沒有對大型國有外貿(mào)公司形成大的威脅。這一階段的國有外貿(mào)公司仍繼續(xù)保持著其壟斷競爭優(yōu)勢。 第三個階段 競爭時期 （ 多元化時代 ） ? 加入世貿(mào)組織后，國家對外貿(mào)領(lǐng)域的改革不斷擴大和深化，出口經(jīng)營主體真正進(jìn)入了多元化時代，生產(chǎn)企業(yè)、私營企業(yè)、民營企業(yè) 開始進(jìn)行進(jìn)出口經(jīng)營； ? 人才流失進(jìn)入高峰，企業(yè)盈利水平不斷下降； ? 國有外貿(mào)企業(yè)發(fā)展的微利時代，也稱作 “ 桑塔納時代 ” 。 6 本資料來自 新華錦 北大縱橫 對國有外貿(mào)企業(yè)而言，原有的優(yōu)惠政策不復(fù)存在 ,形成外貿(mào)經(jīng)營主體多元化格局，競爭加劇 政策的改變 ? 眾多中小企業(yè)涌入進(jìn)出口經(jīng)營中 外貿(mào)經(jīng)營主體多元化；競爭加劇 二 一 ? 2020年 7月 30日發(fā)出《關(guān)于調(diào)整進(jìn)出口經(jīng)營資格標(biāo)準(zhǔn)和核準(zhǔn)程序的通知》規(guī)定從 9月 1日起大幅度降低進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)的門檻 ?跨國采購集團(tuán)設(shè)立采購中心獨立出口 ? 2020年 9月 10日中國商務(wù)部外資司司長胡景巖在投洽會上公布：提前放寬貿(mào)易限制，跨國采購集團(tuán)將獲準(zhǔn)獨立出口。允許外商在我部分地區(qū)設(shè)立獨資出口采購中心，從事境內(nèi)產(chǎn)品的采購出口業(yè)務(wù)及相關(guān)的配套服務(wù)，而且享受出口退稅 7 本資料來自 新華錦 北大縱橫 外貿(mào)經(jīng)營權(quán)放開 ，使得 外貿(mào)經(jīng)營模式將從以往的制造、出口分別獨立門戶的二元化模式轉(zhuǎn)化為產(chǎn)供銷的一體化模式 ，使得 國有外貿(mào)企業(yè)與出口貨源的依存關(guān)系日漸脆弱 國外市場 原材料生 產(chǎn)與供應(yīng) 制造與生產(chǎn) 設(shè)計與規(guī)劃 國內(nèi)市場 國外市場 原材料生 產(chǎn)與供應(yīng) 制造與生產(chǎn) 設(shè)計與規(guī)劃 國內(nèi)市場 外貿(mào)體制二元化狀態(tài) 外貿(mào)體制一元化狀態(tài) 外貿(mào)企業(yè) 原外貿(mào)企業(yè) 與制造企業(yè) 8 本資料來自 新華錦 北大縱橫 而原有出口退稅政策成為國有外貿(mào)企業(yè)陷入困境的原因之一 ， 2020年改革出口退稅機制，又將對外貿(mào)企業(yè)的出口產(chǎn)生重要的影響 退稅政策的影響 ?不能及時全額取得退稅款，企業(yè)的利潤形如虛設(shè)，情況是每況愈下 外貿(mào)公司的優(yōu)勢喪失 一 ?退稅額多少根據(jù)出口額來定，但原有退稅制度的操作方法是國家提前做出預(yù)算的，帶有極強的計劃性，很難及時兌現(xiàn)；累積到 2020年底，全國的應(yīng)退未退稅款已達(dá) 2770億元 ? 利潤空間被擠壓；價格競爭力度受到制約 二 ?2020年出口退稅政策：對出口退稅率進(jìn)行結(jié)構(gòu)性調(diào)整，適當(dāng)降低出口退稅率，調(diào)整后的出口退稅率為 17%、 13%、 11%、 8%、 5%五檔，按現(xiàn)行出口結(jié)構(gòu)，出口退稅率的平均水平降低 3個百分點左右 ?自營出口企業(yè)緩解資金壓力，優(yōu)于純外貿(mào)企業(yè) 三 ? 2002年 1月 1日起，對自營出口企業(yè)的出口貨物全面實行 “ 免、抵、退 ” 稅管理辦法。自營出口企業(yè)可將企業(yè)內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)上繳的稅額與出口產(chǎn)品應(yīng)退的稅額相抵 9 本資料來自 新華錦 北大縱橫 同時，國有外貿(mào)企業(yè)固有的缺陷制約著國有外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展和競爭 ?我國國有外貿(mào)企業(yè)實力不強 ： 與國際上巨型跨國公司和綜合商社相比，我國國有外貿(mào)企業(yè)規(guī)模普遍偏小 ； 雖然外貿(mào)企業(yè)的競爭力不完全取決于規(guī)模，但規(guī)模也是構(gòu)成競爭力的一個不可忽視的重要因素。規(guī)模偏小使得我國國有外貿(mào)企業(yè)在激烈的國際競爭中實力明顯不足，難以做到船大抗風(fēng)浪。 ?傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟體制后遺癥 和思想觀念的落后 ： ?國有外貿(mào)企業(yè)風(fēng)險意識不強、 尚未建立起有效的風(fēng)險防范 和規(guī)避機制 由于我國國有外貿(mào)企業(yè)尚未建立起有效的風(fēng)險防范和規(guī)避機制，出口收費風(fēng)險與有關(guān)人員及個人經(jīng)濟利益及其發(fā)展前途無法緊密結(jié)合起來，因而貨物出口后外匯收不回來的情況屢見不鮮；據(jù)不完全統(tǒng)計，自 90年代以來，我國國有外貿(mào)企業(yè)由于出口收費風(fēng)險而遭受的損失就已達(dá) 100億美元以上。 ?我國國有外貿(mào)企業(yè)缺乏自有 的名牌商品 國有外貿(mào)企業(yè)的 “ 買斷制 ” 和 “ 收購制 ” 經(jīng)營模式?jīng)Q定了其不擁有自己名牌的商品 .在當(dāng)前原有的經(jīng)營模式發(fā)生動搖、新型的外貿(mào)代理關(guān)系尚未確立，國有外貿(mào)企業(yè)很難真正實施以名牌商品拓展國際市場的以質(zhì)取勝戰(zhàn)略。面對國際市場日益激烈的競爭態(tài)勢，使得國有外貿(mào)企業(yè)發(fā)展后勁不足。 ?國有外貿(mào)企業(yè)既缺乏高素質(zhì) 人才，又缺乏留住人才、讓 人才充分發(fā)揮作用的機制 ： 現(xiàn)有國有外貿(mào)企業(yè)的業(yè)務(wù)員大多數(shù)是從大學(xué)國貿(mào)系畢業(yè)后進(jìn)入的，雖懂英語和國際貿(mào)易業(yè)務(wù)，但不懂得相關(guān)的生產(chǎn)技術(shù)。當(dāng)前，我國國有外貿(mào)企業(yè)既懂外語、又懂業(yè)務(wù)、還懂技術(shù)的 “ 三合一 ” 人才的缺乏使得企業(yè)經(jīng)營成本無形中增大；用人機制沿用計劃經(jīng)濟體制下的人事管理政策，缺乏活力。 ?我國國有外貿(mào)企業(yè)人浮于事、 冗員偏多情況更為嚴(yán)重 ： 在計劃經(jīng)濟時期，國有外貿(mào)企業(yè)由于享有壟斷經(jīng)營權(quán)而獲益甚高，而且還有出國出境機會，許多有背景有關(guān)系的人紛紛往國有外貿(mào)公司里擠，造成國有外貿(mào)企業(yè)人員嚴(yán)重過剩。嚴(yán)重的人員過剩是國有外貿(mào)企業(yè)難以承受的負(fù)擔(dān)，在向講究經(jīng)濟效益的市場經(jīng)濟的轉(zhuǎn)變過程中，難以輕快向前發(fā)展。 傳統(tǒng)的計劃經(jīng)濟體制后遺癥，一個固有弊病是過分捆住國有企業(yè)的手腳，而思想觀念的落后更使得國有外貿(mào)企業(yè)不能對國際市場的變化做出靈敏的反應(yīng)。 10 本資料來自 新華錦 北大縱橫 面對困境，近年來，各大型國有進(jìn)出口公司紛紛謀求改革，尋找出路 ?1994年 12月 31日，全國首家進(jìn)行綜合商社試點 ，試點目標(biāo)是：建成以貿(mào)易為主業(yè)，集貿(mào)、工、技、金融、信息等功能為一體的國際化、實業(yè)化、多元化、集團(tuán)化的綜合貿(mào)易公司。 但由于東南亞金融危機的影響，這一試點工作流產(chǎn)。 ?從 1999年開始，面對經(jīng)濟全球化進(jìn)程加快和中國市場經(jīng)濟體制改革不斷深化的大趨勢，中化公司確立了 “ 培育市場經(jīng)濟條件下的盈利能力 ” 的核心戰(zhàn)略思想。圍繞這一戰(zhàn)略，中化公司于 1999年 7月正式啟動管理改善工程，大刀闊斧進(jìn)行管理改革。 ?2000年確立了 “ 培育一種能力，進(jìn)行兩個延伸，建立三大支柱 ” 的 “ 123” 市場化發(fā)展戰(zhàn)略 。 “培育一種能力 ” ，就是培育以流通領(lǐng)域增值服務(wù)為主要手段的核心競爭能力； “ 進(jìn)行兩個延伸 ” ，就是向產(chǎn)業(yè)鏈的上下游延伸，有機兼容國內(nèi)外兩個市場，形成大商品一體化經(jīng)營模式； “ 建立三大支柱 ” ，就是要在鞏固和發(fā)展傳統(tǒng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的同時，積極進(jìn)入高科技產(chǎn)業(yè)投資和金融服務(wù)領(lǐng)域，建立中化三大核心價值支柱。 ?中糧改革的首要任務(wù)是轉(zhuǎn)變觀念 ，從整頓 “ 官商作風(fēng) ” 入手，將轉(zhuǎn)變觀念作為頭等大事來抓。 抓好 “ 兩功 ” 和 “ 兩種精神 ”“ 兩功 ” 就是練好 “ 腰功 ” 、 “ 腿功 ” ； “ 兩種精神 ” 就是要提倡 “ 釘子精神 ” 、 “ 孫子精神。 ?第一次大變革 ， 從 1992年底開始 ， 中糧大舉進(jìn)軍實業(yè) ， 從傳統(tǒng)外貿(mào)代理公司向以實業(yè)為基礎(chǔ) 、 綜合化經(jīng)營的大型企業(yè)集團(tuán)轉(zhuǎn)型 。 ?第二次大變革 ， 從 1999年開始 ， 中糧實施重組改制上市 ， 向國際知名跨國公司的奮斗目標(biāo)邁進(jìn) 。 重組： 對公司的資產(chǎn) 、 業(yè)務(wù) 、 機構(gòu)和人員進(jìn)行重組 ， 強化核心業(yè)務(wù)和核心競爭力； 改制： 就是建立和完善與國際接軌的法人治理結(jié)構(gòu)； 上市： 在香港整體上市 、 分步實施 。 重組改制上市的主要意義 —— 建立與國際接軌的管理體制和運行機制；擴大融資渠道，放大國有資本功能，加快國有資產(chǎn)保值增值；有利于將境內(nèi)外資產(chǎn)合為一體，形成整體優(yōu)勢，利用香港在國際經(jīng)濟中的特殊地位，推進(jìn)集團(tuán)的全球化經(jīng)營。 ?中糧集團(tuán)的發(fā)展目標(biāo) —— 把中糧集團(tuán)發(fā)展成為具有較強競爭力 、 在本行業(yè)內(nèi)具有較大影響力的 、 國際知名的跨國公司 。 中化進(jìn)出口集團(tuán) 中糧進(jìn)出口集團(tuán) 11 本資料來自 新華錦 北大縱橫 面對困境，近年來，各大型國有進(jìn)出口公司紛紛謀求改革，尋找出路（續(xù)） ?第一次飛躍： 1992年 11月 18日 ，以原浙江省服裝進(jìn)出口公司為主要發(fā)起人，聯(lián)合中國紡織品進(jìn)出口總公司、中國銀行杭州信托咨詢公司、交通銀行杭州分行發(fā)起成立了浙江中大集團(tuán)股份有限公司，成為全國第一家外貿(mào)股份制試點企業(yè)，實現(xiàn)了從傳統(tǒng)專業(yè)外貿(mào)公司向綜合性外貿(mào)公司的跨越。 ?第二次飛躍： 1996年 中大股份抓住公司股票在上海證券交易所成功上市機會，實現(xiàn)了歷史上的第二次飛躍，它標(biāo)志著中大股份進(jìn)入了一個新的發(fā)展階段。 1996年 5月 17日，中大股份 3000萬股 A股在上海證券交易所公開發(fā)行，成為國家外經(jīng)貿(mào)部推薦的首家外貿(mào)上市公司。同年 6月 6日，中大股票上交所隆重上市，公司總股本增到 11830萬股。從此，中大股份從定向募集公司成為全國上市公司，從商品市場進(jìn)入到資本市場。 ?第三次飛躍的開始： 經(jīng)過十年的積累，公司的持續(xù)發(fā)展有了一定的基礎(chǔ)，有了一批前景好、潛力大的項目。在這種大背景下，公司董事會又提出的 ″再造一個中大 ″的奮斗目標(biāo)，就是要用六年的時間，通過優(yōu)化的贏利模式、持續(xù)的贏利積累和資本市場再融資，到規(guī)劃期末 2020年，公司凈資產(chǎn)和稅后利潤規(guī)模力爭比 2001年末翻一番。它標(biāo)志著中大股份發(fā)展史上第三次飛躍的開始。 ?進(jìn)入 90年代來，上海加快實施 “ 開放開發(fā)浦東 ” 和 “ 建設(shè)國際經(jīng)濟、金融、貿(mào)易中心 ” 的發(fā)展戰(zhàn)略。為進(jìn)一步擴展業(yè)務(wù)，先后成立了浦東分公司、上海商都貿(mào)易有限公司、上海東松貿(mào)易有限公司、上海東貿(mào)貿(mào)易有限公司、上海東方國際招標(biāo)有限公司和上海久茂貿(mào)易有限公司等子公司，使公司的經(jīng)營更具規(guī)模。 ?1996年 11月，公司加盟東方國際 (集團(tuán) )有限公司，實行了現(xiàn)代企業(yè)制度改革，并更名為 “ 東方國際集團(tuán)上海市對外貿(mào)易有限公司 ” 。面對國際經(jīng)濟形勢的風(fēng)云變幻和加入 WTO的新形勢，上海東方實施 “ 以貿(mào)為主，以新型實業(yè)為依托的多元化延伸戰(zhàn)略 ” ，以東方國際 (集團(tuán) )有限公司為依托，充分發(fā)揮集團(tuán)綜合商社的貿(mào)易、金融、信息、服務(wù)、開發(fā)等多種功能和強大優(yōu)勢，立足上海，面向全國，走向世界。 浙江中大集團(tuán) 東方國際集團(tuán) 12 本資料來自 新華錦 北大縱橫 導(dǎo)讀 二 . 香港利豐集團(tuán)經(jīng)營模式分析 利豐集團(tuán) 簡介 利豐出口采購模式 利豐貿(mào)易 的收購 利豐貿(mào)易 的信息