【正文】 《商業(yè)銀行經營學》 戴國強 主編 《商業(yè)銀行經營學》 第三章 負債業(yè)務的經營管理 了解商業(yè)銀行負債的概念及其構成，掌握活期存款、定期存款、儲蓄存款及各種長短期借款的經營要點。掌握存款工具創(chuàng)新的原則，存款工具的定價方法，以及存款成本分析、存款定價與存款營銷的方法。 第一節(jié) 銀行負債的作用和構成 ? 一、銀行負債的概念 P 63 ? 銀行負債是銀行的一種經濟業(yè)務。 ? 銀行負債是銀行在經營活動中（只能在償付后才消失的）尚未償還的（現實的、優(yōu)先存在的）（以貨幣計量的）經濟義務。 ? 銀行負債的三個基本特點。 ? 現實的、優(yōu)先存在的經濟義務。 ? 以貨幣計量的經濟義務。 ? 只能在償付后才消失的經濟義務。 ? 廣義和狹義的銀行負債。（是否包括資本性長期負債） 第一節(jié) 銀行負債的作用和構成 ? 二、銀行負債業(yè)務的作用（重要性） ? 銀行經營的先決條件；（必要條件之一） ? 保持流動性的（重要）手段； ? 社會經濟發(fā)展的強大推動力； ? 構成（影響）社會流通中的貨幣量；（對 P64的理解） ? （ M0， M1， M2） ? 銀行業(yè)競爭的焦點 (之一 )； ? 負債業(yè)務是商業(yè)銀行同社會各界聯系的主要渠道 。 第一節(jié) 銀行負債的作用和構成 ? 三、銀行負債業(yè)務的構成 ? 商業(yè)銀行的負債結構主要由存款、借入款和其他負債三個方面的內容所組成。 負債 存款負債 應付款項 活期存款 儲蓄存款 向中央銀行借款 銀行同業(yè)借款 歐洲貨幣市場借款 發(fā)行債券 借入負債 定期存款 ? 一、存款的概念與重要性 ? 存款是各類組織機構和個人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機構賬戶上的貨幣資金。 ? 就商業(yè)銀行來說，存款是收受客戶交來的現款、票據或本行貸款的轉賬，并由此產生即期或定期償付一定金額的義務的受信行為。 ? 就客戶來說，存款是以現款、票據或貸款的轉賬寄存于銀行，并由此獲得即期或定期一定金額的付現請求權。 ? 存款就其性質來說，它是社會商品價值的一種貨幣表現，是商品和貨幣在轉換過程中貨幣的暫時閑置。即社會再生產過程中間歇的貨幣資金。由此可見，存款來自于社會再生產過程，通過銀行的再分配又運用于再生產過程。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 ? 一家銀行開辦以后 ,單靠資本金是遠遠不夠的 ,資本金也只能應付其固定資產、設備等基礎設施條件的購置，銀行的職能作為信用中介，首先得有資金來源。 ? 存款是銀行興旺發(fā)達的基礎。 ? 在銀行的資產負債表中，存款是獨特的一項，銀行管理層和員工向企業(yè)和客戶吸收支票和儲蓄存款的能力是衡量公眾對該銀行接受度的重要尺度。 ? 存款是銀行貸款的主要資金來源，因而是銀行利潤的最終來源和成長的最終源泉。 ? 存款產生現金儲備，銀行正是利用它所擁有的存款來創(chuàng)造新貸款。 ? 是否以盡可能低的成本獲得存款資金和是否有足夠的存款為銀行想要發(fā)放的貸款融資，是衡量銀行管理效率的重要指標。 ? 吸收存款是銀行經營管理者最重要的業(yè)務內容之一。 ? 銀行在管理存款時，必須注意兩點：（ 1）銀行在哪可以最低成本吸收存款；（ 2）管理者如何才能保證銀行有足夠的存款來支持理想的貸款量及公眾所需要的其他金融服務。 二、銀行存款的主要來源： 工商企業(yè)暫時閑置的貨幣資金； 機關、團體、部隊、學校等事業(yè)單位的暫時閑置的貨幣資金； 非銀行金融機構暫時閑置的貨幣資金； 城鄉(xiāng)居民手中暫時閑置的貨幣資金。 三、我國商業(yè)銀行存款的種類 按照存款對象性質不同：對公存款和對私存款； 按照存款的流動性不同：活期存款、定期存款和定活兩便存款； 按照存款來源的性質：原始存款（單一銀行的客戶交來的現金，轉賬支票等）；從銀行體系來看，有再貸款、再貼現和公開市場操作賣出債券）和派生存款（通過貸款轉賬形成的）； 按照存款的幣種：本幣存款和外幣存款。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 ? 一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務 ? （一）活期存款 ? 活期存款是指可由存戶隨時存取和轉讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權要求客戶取款時做事先的書面通知。商業(yè)銀行在任何時候都必須把活期存款作為經營管理的重點。 ? 活期存款具有（直接的）貨幣支付手段和流通手段的職能。 ? 活期存款具有很強的（相關業(yè)務）派生能力，（低存款利率下的平均沉淀的存款余額）能有效提高銀行的盈利水平。 ? 活期存款還是商業(yè)銀行擴大信用、聯系客戶的重要渠道。（客戶的信用來自于存貸業(yè)務，及其良好記錄。） 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 ? （二）定期存款 ? 是客戶和銀行預先約定存款期限的存款。它對銀行經營管理有著特殊的意義： ? 定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來源（之一）。（可以提前支取，轉為活期存款利率。銀行理財產品不能提前支取。） ? 定期存款的資金利率高于活期存款。 ? 定期存款的營業(yè)成本低于活期存款。 ? 長期利率水平等于該時期內預計出現的所有短期利率的平均數，加上由供求關系決定的一個 “ 流動性溢價 ” 。 ? 分析固定利率定期存款對銀行和存款人的不同意義。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 ? （三）儲蓄存款 ? 以貨幣的貯存和獲取銀行存款利息為特征。通常由銀行發(fā)給存戶存折，以此作為存款和提現的憑證。 ? 在我國，儲蓄存款是指個人（對私）為積蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶，可分為活期和定期，這也是商業(yè)銀行的一項重要的資金來源。 ? 在國外，存款不分對公對私，只是按照流動性劃分為定期，儲蓄和活期三種形式，例如美國儲蓄存款是指居于定期和活期之間的（提前 7天通知的）通知存款。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 ? 二、存款工具創(chuàng)新 ? 存款工具創(chuàng)新的動因 ? ① 客戶和市場需求； ? ② 規(guī)避對商業(yè)銀行的監(jiān)管； ? ③ 通過創(chuàng)新進行市場細分，提高競爭力； ? ④ 金融理論、資本市場、資本證券化，和金融衍生工具快速發(fā)展的推動。 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 ? 二、存款工具創(chuàng)新 ? （一）存款工具創(chuàng)新的原則 ? 規(guī)范性原則 ? 效益性原則 ? 連續(xù)性原則 ? 社會性原則（與商業(yè)銀行商譽的關系） ? （為多視角的觀點表述） ? 效益性、規(guī)范性（內部控制）、系列性（提高市場認知度和產品系統(tǒng)效率）、社會形象 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務 ? （二）具有代表性的存款創(chuàng)新工具簡介 ? 可轉讓支付命令帳戶（） ? 起源于 1970年，是一種計息的新型支票帳戶（活期存款帳戶）。該帳戶只對居民和非營利機構開放，存戶轉帳或支付不使用支票而代之以支付命令。銀行對帳戶按其平均余額支付利息，巧妙地避過了 1933年銀行法 “Q 條例 ”對活期存款禁付利息的規(guī)定。 ? 可轉讓支付命令賬戶是一種對個人和非盈利機構開立的、計算利息的支票賬戶，也稱為付息的活