負債業(yè)務的經(jīng)營培訓課程(已修改)
2025-02-26 03:42 本頁面
【正文】 第三章第三章 負債業(yè)務的經(jīng)營負債業(yè)務的經(jīng)營河南大學工商管理學院張倩? 前一章講述了商業(yè)銀行的資本金，并指出商業(yè)銀行資本是商業(yè)銀行抵御風險和保證整個銀行體系健康運行的基礎(chǔ)。? 但由于商業(yè)銀行不同于一般企業(yè)，除了在經(jīng)營對象、經(jīng)營手段不同外，在財務杠桿上存在著很大的不同。一般來說企業(yè)的財務杠桿作用較小，即權(quán)益資本占總資產(chǎn)的比例較高 ,平均 34%,即 1： 3。? 而商業(yè)銀行則不同，銀行資產(chǎn)的絕大部分主要是靠商業(yè)銀行的負債來支撐，而銀行資本一般僅占總資產(chǎn)的很小一部分，銀行資產(chǎn)的 90%以上是通過負債來實現(xiàn)的達到 1： 10,甚至更高。內(nèi)容回顧內(nèi)容回顧? 一、銀行負債的概念? 商業(yè)銀行的負債作為債務，是商業(yè)銀行所承擔的一種經(jīng)濟業(yè)務，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務去償付。因此，銀行負債是銀行在經(jīng)營活動中尚未償還的經(jīng)濟義務。? 銀行負債有廣義和狹義之分。? 二、銀行負債的特點? 必須是現(xiàn)實的、優(yōu)先存在的經(jīng)濟義務? 數(shù)量是必須能夠用貨幣來確定的? 負債只能償付以后才消失第一節(jié)第一節(jié) 銀行負債的作用和構(gòu)成銀行負債的作用和構(gòu)成? 負債對銀行來說是最重要的，因為它是銀行經(jīng)營的先決條件。? 銀行負債是保持銀行流動性的手段。? 商業(yè)銀行通過負債業(yè)務把社會各方面的閑置資金集中起來，形成一股巨大的資金力量，能在社會資金存量不變的情況下擴大社會資金總量。? 銀行負債構(gòu)成社會流通中的貨幣量。? 負債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。二、銀行負債的作用二、銀行負債的作用? 商業(yè)銀行的負債結(jié)構(gòu)主要由存款、借入款和其他負債三個方面的內(nèi)容所組成。 三、銀行負債的構(gòu)成三、銀行負債的構(gòu)成負債存款負債 應付款項活期存款儲蓄存款向中央銀行借款銀行同業(yè)借款歐洲貨幣市場借款發(fā)行債券借入負債定期存款? 一、存款的概念與重要性? 存款是各類組織機構(gòu)和個人存入商業(yè)銀行或非銀行金融機構(gòu)賬戶上的貨幣資金。? 就商業(yè)銀行來說，存款是收受客戶交來的現(xiàn)款、票據(jù)或本行貸款的轉(zhuǎn)賬，并由此產(chǎn)生即期或定期償付一定金額的義務的受信行為。? 就客戶來說，存款是以現(xiàn)款、票據(jù)或貸款的轉(zhuǎn)賬寄存于銀行，并由此獲得即期或定期一定金額的付現(xiàn)請求權(quán)。? 存款就其性質(zhì)來說，它是社會商品價值的一種貨幣表現(xiàn)，是商品和貨幣在轉(zhuǎn)換過程中貨幣的暫時閑置。即社會再生產(chǎn)過程中間歇的貨幣資金。由此可見，存款來自于社會再生產(chǎn)過程，通過銀行的再分配又運用于再生產(chǎn)過程。第二節(jié)第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務商業(yè)銀行的存款業(yè)務? 一家銀行開辦以后 ,單靠資本金是遠遠不夠的 ,資本金也只能應付其固定資產(chǎn)、設(shè)備等基礎(chǔ)設(shè)施條件的購置，銀行的職能作為信用中介，首先得有資金來源。? 存款是銀行興旺發(fā)達的基礎(chǔ)。? 在銀行的資產(chǎn)負債表中，存款是獨特的一項，銀行管理層和員工向企業(yè)和客戶吸收支票和儲蓄存款的能力是衡量公眾對該銀行接受度的重要尺度。? 存款是銀行貸款的主要資金來源，因而是銀行利潤的最終來源和成長的最終源泉。? 存款產(chǎn)生現(xiàn)金儲備，銀行正是利用它所擁有的存款來創(chuàng)造新貸款。? 是否以盡可能低的成本獲得存款資金和是否有足夠的存款為銀行想要發(fā)放的貸款融資，是衡量銀行管理效率的重要指標。? 吸收存款是銀行經(jīng)營管理者最重要的業(yè)務內(nèi)容之一。? 銀行在管理存款時，必須注意兩點： （ 1）銀行在哪可以最低成本吸收存款；（ 2）管理者如何才能保證銀行有足夠的存款來支持理想的貸款量及公眾所需要的其他金融服務。二、銀行存款的主要來源：? 工商企業(yè)暫時閑置的貨幣資金；? 機關(guān)、團體、部隊、學校等事業(yè)單位的暫時閑置的貨幣資金；? 非銀行金融機構(gòu)暫時閑置的貨幣資金；? 城鄉(xiāng)居民手中暫時閑置的貨幣資金。三、我國商業(yè)銀行存款的種類? 按照存款對象性質(zhì)不同：對公存款和對私存款；? 按照存款的流動性不同：活期存款、定期存款和定活兩便存款；? 按照存款來源的性質(zhì)：原始存款（單一銀行的客戶交來的現(xiàn)金，轉(zhuǎn)賬支票等）；從銀行體系來看，有再貸款、再貼現(xiàn)和公開市場操作賣出債券）和派生存款（通過貸款轉(zhuǎn)賬形成的）；? 按照存款的幣種：本幣存款和外幣存款。 活期存款 活期存款是指可由存戶隨時存取和轉(zhuǎn)讓的存款，它沒有確切的期限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時做事先的書面通知。 商業(yè)銀行在把活期存款作為經(jīng)營管理的重點，因為活期存款是銀行的主要資金來源，而且還具有以下特點：（ 1）活期存款具有貨幣支付手段和流通手段的職能。（ 2）活期存款具有很強的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平。（ 3）活期存款是商業(yè)銀行擴大信用、聯(lián)系客戶的重要渠道。四、傳統(tǒng)的存款業(yè)務四、傳統(tǒng)的存款業(yè)務 定期存款 是客戶和銀行預先約定存款期限的存款。意義：（ 1） 定期存款是銀行穩(wěn)定的資金來源（ 2）定期存款的資金利率高于活期存款。（ 3）定期存款的營業(yè)成本低于活期
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